论PPP模式的理论基础和操作要点
论PPP模式的理论基础和操作要点内容摘要PPP模式就是通过政府与私营部门的合作共同发展,实现参与各方的利益,同时共同承担责任和融资风险，其特点是更多地借助私营部门的力量,更少地依赖政府部门去满足公众的需要，PPP模式是国际上运用的最新模式,通过公私合作的形式,越来越多的私营部门开始投资、建设、管理甚至拥有基础设施，本文对于PPP模式的研究主要体现在以下几个方面：本文首先对PPP模式的概念作了定义和综述，探讨了PPP模式的理论背景，PPP模式的应用，PPP项目的政府监管及PPP模式的运作流程做了详尽的阐述。
学无止境，本人这两年一直在做这方面的咨询工作，积累了一些PPP项目经验，现在就一些心得和体会和大家分享和探讨，请各位同仁和专家批评指正！本文作者；何文杰，毕业于天津大学建筑工程技术专业，本科毕业于大连理工大学工程管理专业，从事建筑工程施工和工程咨询工作，多次为地方政府和社会资本做PPP模式的咨询工作，有丰富实践经验。
目录一，PPP的概念二，PPP的综述1、PPP在国外的发展2、PPP在国内的发展3、PPP模式的法律体系三，PPP模式的应用1、一种是租赁模式2、一种是特许经营模式2、1、私营部门从政府租赁/收购现有资产模式2、2、私营部门拥有所有权，未来无义务向政府转让模式2、3、政府部门拥有所有权，私营部门未来有义务向政府转让模式2、4、PPP的适用范围四、PPP模式的操作流程1、确定项目2、项目采购3、采购公告发布及报名4、资格审查及采购文件发售5、采购文件的澄清或修改6、竞争者应提供响应投标文件7、确定合作投资人7、1、确定最终采购需求方案7、2、综合评分7、3、确定中选人7、4、中选人公示四、政府监管1、项目执行1、 1、社会资本可依法设立项目公司1、2、项目公司融资1、3、应急预案和临时接管预案1、4、奖惩制度2、合同修订3、违约责任4、争议解决5、法律责任6、项目移交7、风险控制五，结论参考文献引言虽然PPP模式在国外已经有了广泛的应用，但PPP模式在我国还刚刚起步,对于我国这样一个从计划经济向市场经济转轨的发展中国家，如何把PPP模式应用于基础设施建设还缺乏相关的研究,随着社会的发展和进步,单靠国家财政已远不能满足巨大的投资需求,同时政府在基础设施建设中的高投入、低效率和资源的高消耗，已经成为一个世界性问题，由于中国经济的迅速发展,现有的基础设施已远远不能满足国民经济发展的要求，加速基础设施建设，改革现有的投融资方式，提高投资效率是我国当前基础设施建设中亟待解决的问题；关键词；PPP模式；基础设施；公私合作；竞争谈判；搓商；一，PPP的概念P PP英文Public-Private-Partnership的三个首字母，其含义为公私合营伙伴制度。
它的概念较为广泛，国际组织、开发机构、学者以及我国政府部门官员都对PPP 作出了定义；PPP是指为开展基础设施建设和提供公共服务，公共部门和私营部门之间可能建立的一系列合作伙伴关系（近一年来大力推动PPP），PPP是指政府、营利性企业和非营利性组织基于某个项目而形成的相互合作关系。
在这种关系中，政府并不是把项目的责任全部转移给私营部门，而是由参与合作的各方共同承担责任和融资风险，PPP是公共部门和私人部门之间的一种合作关系，其目的是为了提供传统上由公共部门提供的公共项目或服务。
PPP是私营部门和政府机构间就提供公共资产和公共服务签订的长期合同，而私营部门须承担重大风险和管理责任（IFC和MOF曾召开三次PPP论坛）PPP 是指政府公共部门与民营部门合作过程中，让非公共部门所掌握的资源参与提供公共产品和服务，从而实现政府公共部门的职能并同时也为民营部门带来利益。
其管理模式包含与此相符的诸多具体形式。
通过这种合作和管理过程，可以在不排除并适当满足私人部门的投资营利目标的同时，为社会更有效率地提供公共产品和服务，使有限的资源发挥更大的作用。
广义PPP是指政府与私人部门为提供公共产品或服务而建立的合作关系，以授予特许经营权为特征，主要包括BOT、BOO、PFI等模式。
狭义PPP与BOT 的原理更相似，都由“使用者付费”，但它比BOT更加强调公共部门的全过程合作。
二，PPP的综述2 、1、PPP在国外的发展通过公私合作模式，在一定程度上弥补,公共部门和私营部门的不足，避免市场失灵和政府失灵，英国率先提出PPP概念，积极开展公共服务民营化，主要采取私人投资计划方式(Private Finance Initiative)。
此后，PPP逐渐在美国、加拿大、法国、德国、澳大利亚、新西兰和日本等发达国家广泛应用。
联合国、世界银行、欧盟和亚洲开发银行等国际组织把PPP的理念和经验在全球大力推广。
发展中国家如中国、印度、巴西和一些非洲国家纷纷开始实践。
PPP应用范围从道路、轨道交通等传统行业扩展到监狱、学校、医院甚至国防和航天领域。
2、2、PPP在国内的发展PPP模式在我国发展共分三个阶段，第一阶段是1995年至2003年国家计委主导吸引外商，投资基础实施BOT项目，第二阶段是2004年至2013年建设部将特许经营权引入市政公用事业项目，第三阶段是PPP模式法制规范化阶段，十八大三中全会决定落实PPP模式后，PPP概念才正式从舞台边缘走到了中间，我国开始尝试公私合作模式。
在城市供水、节水、供气、公共交通、排水、污水处理、道路、桥梁、市政设施、保障性住房、棚户改造、市容环境卫生、垃圾处理和城市绿化等公用事业当中引入非政府投资，在全国掀起了公私合作的浪潮。
2、3、PPP模式的法律体系十八大三中全会决定落实PPP模式后，国家、部委、地方政府、在原有的法规基础上积极推动了立法工作，为PPP模式在我国公私合作经营上提供了保障，尽管还不是很完善。
我国PPP模式现有的相关法律有；现国务院2015年6月25日《关于进一步做好城镇棚户区和城镇危房改造及配套基础设施建设有关工作的意见》国家发改委2015年6月1日《基础设施和公用事业特许经营管理办法》、财政部2014年11月《政府和社会资本合作模式（PPP）操作指南（试行）》、发改委2014年12月2日《政府和社会资本合作的指导意见》、《政府和社会资本合作项目通用合同指南》、财政部2014年12月30日《关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知》、《PPP项目合同指南（试行）》、财政部2015年6月30日《政府采购竞争性搓商采购方式管理暂行办法》各省市、自治区人民政府也相继出台了相关的地方规定。
三，PPP模式的应用1、一类是租赁模式此类合同中，私营部门全权负责提供公共服务。
公共部门拥有相关资产的所有权，将资产出租给私营部门以获得租赁费。
私营部门通常通过向使用者收取费用的形式获得利润，承担收益低于预期的风险，经营合同期限介于10至20年，我国应用最多的还是另一类PPP模式比较多。
2、另一类是特许经营模式私营部门拥有并运营相关资产，同时进行所有必要的投资。
私营部门通过向使用者收费的方式获得收益，并且承担亏损风险以及所有技术上和运营上的风险。
典型的特许经营合同期限介于15至50年等模式如下；2、1、私营部门从政府租赁/收购现有资产模式；BBO收购—建设—运营、LDO租赁—开发—运营。
2、2、私营部门拥有所有权，未来无义务向政府转让模式；BOO 建设—拥有—运营、BDO建设—开发—运营、DBFMO设计—建设—融资—维护—运营、DCMF设计—建设—管理—融资、DBM设计—建设—维护。
2、3、政府部门拥有所有权，私营部门未来有义务向政府转让模式；BT建设—转让、BOT 建设—运营—转移、BOOT建设—拥有—运营—转移、BROT 建设—短期租赁—所有—转移、BLOT建设—长期租赁—运营—转移、BTO 建设—转移—运营，目前，中国政府推广的重点是狭义PPP，特点是长期合作一般长达20年以上，包括整个项目生命周期，双方通过长期合同明确权利和义务，达到政府、企业、公众多方利益共赢的目的。
2、4、PPP的适用范围；电信、电力、管线交通基础设施、高速公路、铁路、港口、机场市政基础设施、保障房、供水、供电、污水处理、社会公用事业、医院、学校、养老院、监狱，保障房、棚户改造、停车场、通讯、供热、城市污水垃圾处理、城市公共交通、公共建筑节能、城市地下管网、绿化等。
四，PPP模式的操作流程1、确定项目地方政府财政部门（政府和社会资本合作中心）会同行业主管部门，对潜在政府和社会资本合作项目进行评估筛选，确定备选项目。
财政部门（政府和社会资本合作中心）应根据筛选结果制定项目年度和中期开发计划。
财政部门应根据项目全生命周期内的财政支出、政府债务等因素，对部分政府付费或政府补贴的项目，开展财政承受能力论证，每年政府付费或政府补贴等财政支出不得超出当年财政收入的一定比例。
通过物有所值评价和财政承受能力论证的项目，可进行项目准备。
对于列入年度开发计划的项目，项目发起方应按财政部门（政府和社会资本合作中心）的要求提交相关资料。
新建、改建项目应提交可行性研究报告、项目产出说明和初步实施方案；存量项目应提交存量公共资产的历史资料、项目产出说明和初步实施方案。
政府可建立专门协调机制，主要负责项目评审、组织协调和检查督导等工作，实现简化审批流程、提高工作效率的目的。
政府或其指定的有关职能部门或事业单位可作为项目实施机构，负责项目准备、采购、监管和移交等工作。
批准进行项目投资，初步筛选PPP项目、准备初步的商业方案、预算评估。
首先确定需求，根据需求形成初步设计、好的项目设计至关重要、通过资金价值定性评估（VFM）等方法评估项目价值、评估项目商业可持续性，与同类型的项目案例进行比较、必要时可聘请财务、法律、技术顾问来完成方案设计。
2、项目采购采购环节引入竞争性的搓商机制；《政府和社会资本合作模式操作指南（试行）》113号文件，采购方式包括公开招标、竞争性谈判、邀请招标、竞争性搓商和单一来源采购。
与传统的采购方式比较，竞争性搓商有其明显的优势，一是时间上更为节省，招标方式采购的自招标文件开始发出起至提交投标文件截止之日止，不少于20天，而竞争性搓商方式中，提交响应文件和发布公告的时间不得少于10天，时间更短，二是评标更灵活，采取招标方式，招标文件不允许作出实质性的修改，而竞争性搓商可以在多轮次谈判中作出修改，采取竞争性谈判方式，最终确定供应商是从符合要求的候选人中选报价最低的成交；而竞争性搓商的两阶段评审第二阶段是对响应文件进行综合评分，对于那些项目条件复杂、采购前无法锁定目标条件的，竞争性搓商方式是一个很好的解决方法，通过设置好可谈判与不可谈判的核心条件，对政府和投资人的利益和诉求都能兼顾。
3、采购公告发布及报名通过资格预审了解市场意愿，竞争性磋商公告应在省级以上媒体上、政府采购网上发布。
PPP模式的最全最完整解析
PPP模式的最全最完整解析一、操作基础PPP是Public-Private-Partnership的首字母缩写，常译为“公共-私营-合作机制”，是指为了建设基础设施项目，或是为提供某种公共物品和服务，政府按照一定的程序和方式，与私人组织(社会力量)以政府购买服务合同、特许经营协议为基础，明确双方的权利和义务，发挥双方优势，形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成，由社会力量向公众提供市政公用产品与服务的方式，提高质量和供给效率，最终实现使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。
PPP模式本质上是政府与社会资本合作，为提供公共产品或服务而建立的全过程合作关系，以授予特许经营权等为基础，以利益共享和风险分担为特征，通过引入市场竞争和激励约束机制，发挥双方优势，提供公共产品或服务的质量和供给效率。
即建立政府与企业“利益分享、风险共担、全程合作”的模式，形成“政府监管、企业运营、社会评价”的良性互动格局。
PPP模式的核心是在公共服务领域引入市场机制，因此，它不仅仅是单纯的融资方式，也是一种机制和制度设计。
推广PPP模式进行城市基础设施的建设与运行，可以将适度的市场竞争引入城市基础设施领域，在实现社会福利、提高基础设施服务质量的同时也给企业带来合理的投资回报，同时也能够增强公共基础设施可持续运行的效率和能力。
PPP模式项目的实施主要包括项目选择、社会力量合作伙伴确定、组建项目公司、融资、建设、运行管理等过程。
项目收入来源主要分三类，一是完全依靠使用者付费，二是政府支付服务费用，三是前两种方式的结合。
PPP有广义和狭义之分。
广义的PPP可以理解为一系列项目融资模式的总称，包含BOT、TOT、DBO、BTO、股权转让、委托运营等多种模式。
狭义的PPP与BOT原理相似，都是由“使用者付费”，但它更强调公共部门与私人部门的全过程合作。
二、总体要求1、打破地域垄断和所有制限制。
PPP模式的理论基础
PPP公私合营模式基础知识这些研究包括PPP模式的理论基础、PPP的政策支持系统、实施PPP项目的组织机构、PPP项目的磋商过程及合同文本、风险分担机制、PPP项目评估、分行业的PPP案例研究、PPP的财务结构、PPP 项目的监管和仲裁机制等等。
PPP项目实际是在一系列政策法规文件和合约的约束下运行的。
PPP作为一种合同式的投资方式，需要有一套比较完善的法律条文作为依据，使双方的谈判有章可循且标准规范。
但现阶段中国尚没有成文的关于PPP应用的法律法规。
中国相关的法律法规出台较早，其中大部分内容是针对BOT项目而不是针对PPP模式制定的，对于PPP项目运作过程中的诸多具体问题（如特许授权的形式、特许授权文件与其他合同的关系、项目运作中的风险管理等）均未涉足，因此国际上PPP项目融资的一些惯例和做法与中国现行的法律、法规是相冲突的。
同时，现行的法律法规的个别条款不支持政府为PPP项目融资提供的一些扶持措施，如一定程度的借贷、外汇兑换率及最低经营收入担保等。
可见，法律不健全、不完善是制约PPP模式在中国发展的主要障碍。
PPP项目的运作需要在法律层面上，对政府部门与企业部门在项目中需要承担的责任、义务和风险进行明确界定，保护双方利益。
建立清晰的法律、法规制度，充分尊重法律的尊严，做到有法必依，而不是朝令夕改，是在中国推广PPP模式最重要也是最迫切的任务。
政府部门对PPP模式的最大支持应当体现在透明的、具有可预见性的、建立在合理法律框架上的监管实践中。
PPP模式操作复杂，需要懂经济、法律、财务、合同管理和专业技术等各方面的人才。
中国在工程建设领域拥有大量的技术人才，但是缺少按照国际惯例进行工程项目管理的人才。
因此要着重加强人才的培养，培养复合型、开拓型人才，增强民营企业或外商的投资信心，确保项目立项、签约、实施能够高效率地完成。
PPP融资模式的框架根据 PPP 模式的总体思路和城市轨道交通的特点，整个城市轨道交通建设PPP模式的框架包括以下7个部分。
PPP模式及运作方式介绍
PPP模式及运作方式介绍（公私合营模式)PPP（Public—Private-Partnership）模式,是指政府与民营机构组织（或更广义点，任何国营/民营/外商法人机构，下同)之间，为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础,彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成，代替政府建设、运营或管理基础设施（如道路、桥梁、电厂、水厂等)或其他公共服务设施（如医院、学校、监狱、警岗等）并向公众提供公共服务，主要有主要有垂直和水平两种方式;而BOT是指政府通过特许权协议，授权民营机构进行项目（主要是基础设施和自然资源开发）的融资、设计、建造、经营和维护，BOT主要有BOT、BOOT和BOO三种基本形式和十多种演变形式，如BT、TOT等，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。
PPP模式以其政府参与全过程经营的特点受到国内外广泛关注.PPP模式将部分政府责任以特许经营权方式转移给社会主体(企业），政府与社会主体建立起“利益共享、风险共担、全程合作”的共同体关系，政府的财政负担减轻，社会主体的投资风险减小。
PPP模式比较适用于公益性较强的废弃物处理或其中的某一环节，如有害废弃物处理和生活垃圾的焚烧处理与填埋处置环节.这种模式需要合理选择合作项目和考虑政府参与的形式、程序、渠道、范围与程度，这是值得探讨且令人困扰的问题.截止到2015年11月底,国家发展改革委公开推介的第一批1043个PPP 项目中，已签约项目达到329个,占推介项目数量的比例为31。
5%。
运作方式：一、BOT（build—operate—transfer）BOT即建设-经营—转让的一种社会经济，是私营企业参与基础设施建设，向社会提供公共服务的一种方式。
中国一般称之为“特许权”,是指政府部门就某个基础设施项目与私人企业(项目公司)签订特许权协议，授予签约方的私人企业（包括外国企业)来承担该项目的投资、融资、建设和维护，在协议规定的特许期限内，许可其融资建设和经营特定的公用基础设施，并准许其通过向用户收取费用或出售产品以清偿贷款，回收投资并赚取利润。
PPP模式讲解
设施建设中一个非常有发展前景的模式在现行的法律保障体系中很难全方位的推 进和应用。PPP模式成功与否的关键就在于政府如何转换职能，破除旧的观念 ，切实以民众利益为导向，建立清晰的法律制度，诚信履约，依法监管，为公 私合作营造公平、公正的竞争环境，有效扼制垄断，因此，政府部门必须将 PPP模式的相关立法在认识上提升到一个重要的高度，最终为PPP模式的推广 和运用提供强有力的法律支撑和保障。
ＰＰＰ模式展示材料 资产运营部曹磊
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宁夏宁东开发投资有限么是ＰＰＰ模式 三、PPP模式下合同与法律相关问题 四、PPP模式相关案例 五、结束语
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一、ＰＰＰ模式的相关背景
• 世界上很多国家在经济发展起步阶段普遍采取以国家财政资金为主导的政策 进行基础设施建设。但随着经济的高速发展，对基础设施建设投资的需求与 日俱增，单单依靠国家财政拨款建设基础设施显然已不能满足需求。20世纪 70年代以来，西方国家纷纷放松对过去由国家垄断经营的基础设施领域的管 制，引入民间资本，建立竞争机制，进行基础设施领域的改革。这极大地推 动了基础设施及其相关行业的发展，基础设施产品的供给能力有了显著的提 高，并成为近一二十年来西方国家经济增长的重要推动力。 改革开放以来， 我国基础设施建设取得了巨大的成就，成为经济快速发展的重要推动力。然 而当前，由于受国家财政资金的限制，基础设施建设资金不足已成为
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宁夏宁东开发投资有限公司
在奥运会测试赛和正式比赛期间，北京奥组委向北京中信联合体体育场运营有 限公司支付场地费用，而专用于奥运会开闭幕式但赛后不再使用的特殊装置所有 费用，由北京市政府承担。在特许经营期内，限制北京市市区北部区域新建体育 馆或扩建已有体育馆，如确有需要新建体育馆，北京市将与北京中信联合体体育 场运营有限公司协商，并按特许权协议对其进行补偿。
PPP模式基本知识
PPP模式基本知识一、PPP模式的概念•2014年12月2日国家发改委《关于开展政府和社会资本合作的指导意见》（发改投资【2014】2724号）•政府与社会资本合作（PPP）模式是指政府为增强公共产品和服务供给能力、提高供给效率，通过特许经营、购买服务、股权合作等方式，与社会资本建立的利益共享、风险分担的长期合作关系。
•2014年9月23日财政部《关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知》（财金【2014】76号）•政府与社会资本合作（PPP）模式是在基础设施及公共服务领域建立的一种长期关系。
通常模式是由社会资本承担设计、建设、运营、维护基础设施的大部分工作，并通过“使用者付费”及必要的“政府付费”获得合理回报；政府部门负责基础设施及公共服务价格和质量监管，以保证公共利益最大化。
二、PPP模式的特点伙伴关系：独特之处是项目目标一致，以最少的资源，实现最多最好的产品或服务的供给。
利益共享：共享社会成果，使参与者的私人部门、社会企业或机构取得相对平和、长期稳定的投资回报。
风险公担：区别于政府部门与社会资本其他交易形式的显著标志。
伙伴关系是基础，利益共享、风险共担是关键。
三、PPP项目的分类经营性项目：具有明确的收费基础，并且经营收费能够完全覆盖投资成本的项目。
准经营性项目：经营收费不足以覆盖投资成本、需政府补贴部分资金或资源的项目。
非经营性项目：缺乏“使用者付费”基础，主要依靠“政府付费”回收投资成本的项目。
四、PPP基本运作程序1、前期准备阶段由政府主导所做的工作就是项目筛选，项目的准备，主要包括：科研报告、物有所值评估、财政承受能力论证。
我们介入的前提条件：项目已经完成或能够通过政府物有所值评估、财政承受能力论证，满足合法合规性要求。
※PPP项目“物有所值”评价【财金（2014）113号】财政部《关于印发政府和社会资本合作模式操作指南的通知》；财政部《政府和社会资本合作项目物有所值评价指引》财政部门（政府和社会资本合作中心）会同行业主管部门，从定性和定量两方面开展物有所值评价工作，积极利用第三方专业机构和专家力量。
ppp基础知识及要点掌握
PPP模式的基础知识及要点掌握PPP是Public—Private—Partnership的英文首字母缩写，中文直译为“公私合伙制”。
指在公共服务领域，政府采取竞争性方式选择具有投资、运营管理能力的社会资本，双方按照平等协商原则订立合同，由社会资本提供公共服务，政府依据公共服务绩效评价结果向社会资本支付价格。
其中第一个P（Public）表示公共的、政府的。
第二个P（Private）表示私有的、私人的。
第三P （Partnership）表示伙伴关系、合作关系、合伙人身份、合营公司。
按照这个广义概念，PPP是指政府公共部门与私营部门合作过程中，让非公共部门所掌握的资源参与提供公共产品和服务，从而实现政府公共部门职能的管理模式。
PPP在中国其私营部门泛指除政府公共部门外的所有国有及私有经济组织形式的社会资本。
从各国和国际组织对PPP的理解来看，PPP有广义和狭义之分。
广义的PPP是指公共部门与私人部门为提供公共产品或服务而建立的合作关系。
以授予特许经营权为特征，主要包含BOT、BOO、PFI等模式。
狭义的PPP与BOT原理相似，都由“使用者付费”，但其更加强调合作过程中的风险分担机制和“物有所值”。
一、中国和国际组织对PPP的定义：二、PPP模式的主要优点：在于将市场机制引进了基础设施的投融资。
不是所有城市基础设施项目都是可以商业化的，应该说大多数基础设施是不能商业化的。
政府不能认为，通过市场机制运作基础设施项目等于政府全部退出投资领域。
在基础设施市场化过程中，政府将不得不继续向基础设施投入一定的资金。
对政府来说，在PPP项目中的投入要小于传统方式的投入，两者之间的差值是政府采用PPP方式的收益。
（1）消除费用的超支。
公共部门和私人企业在初始阶段私人企业与政府共同参与项目的识别、可行性研究、设施和融资等项目建设过程,保证了项目在技术和经济上的可行性，缩短前期工作周期,使项目费用降低。
PPP模式只有当项目已经完成并得到政府批准使用后，私营部门才能开始获得收益,因此PPP模式有利于提高效率和降低工程造价,能够消除项目完工风险和资金风险。
PPP交易模式及操作实务法律要点
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一、PPP的概念
一、PPP模式即Public—Private—Partnership的字母缩写，是指政府与私人组织之间，为 了合作建设城市基础设施项目，或是为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础， 彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保 合作的顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。
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二、中国PPP的发展的现状
期限一般不超过8年。
管理合同（Management Contract，MC），是指政府将存量公共资产的运营、维护及用 户服务职责授权给社会资本或项目公司的项目运作方式。政府保留资产所有权，只向社会 资本或项目公司支付管理费。管理合同通常作为转让-运营-移交的过渡方式，合同期限一 般不超过3年。 建设-运营-移交（Build-Operate-Transfer，BOT）,是指由社会资本或项目公司承担新建 项目设计、融资、建造、运营、维护和用户服务职责，合同期满后项目资产及相关权利等 移交给政府的项目运作方式。合同期限一般为20-30年。
二、中国PPP的发展的现状
一、政府和社会资本合作项目操作流程图
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二、中国PPP的发展的现状
一、我国PPP的模式
委托运营（Operations & Maintenance，O&M）,是指政府将存量公共资产的运营维护职 责委托给社会资本或项目公司，社会资本或项目公司不负责用户服务的政府和社会资本合 作项目运作方式。政府保留资产所有权，只向社会资本或项目公司支付委托运营费。合同
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一、PPP的概念
一、国际上对狭义的PPP定义是这样的：公营部门、政府和私营部门就整个项目的资产和 所交付的最终产品或服务签订具有法律效力的合同，并在合同中约定各方的责任和商业风 险。由此可见，PPP模式中的公营和私营部门之间的合作贯穿于项目的全过程。 交易结构：
PPP模式的原理、操作与政策
1-4月累计，全国政府性基金预算收入11547亿元，比去年同期下 降34.7%；考虑部分政府性基金转列一般公共预算影响，同口径下 降31.1%。其中，地方本级政府性基金预算收入10444亿元，下降 37%，同口径下降33.3%，主要是国有土地使用权出让收入9016亿 元，同比减少5572亿元，下降38.2%。 1-4月累计，全国政府性基金预算支出10355亿元，比去年同期下 降21.5%；考虑部分政府性基金转列一般公共预算影响，同口径下 降19.1%。其中，地方政府性基金预算支出9970亿元，下降20.8%， 同口径下降18.4%，主要是国有土地使用权出让收入安排的支出 8878亿元，同比减少2545亿元，下降22.3%。
处置存量资产等方式，多渠道筹集资金偿还债务。 地方政府执行四本预算管理制度。
二、PPP的基本概念和财政部门职能
财政部《关于运用政府和社会资本合作模式有关问题
的通知》 政府和社会资本合作模式是在基础设施及公共服务领 域建立的一种长期合作关系。通常模式是由社会资本 承担设计、建设、运营、维护基础设施的大部分工作， 并通过“使用者付费”及必要的“政府付费”获得合 理投资回报；政府部门负责基础设施及公共服务价格 和质量监管，以保证公共利益最大化。 发改委《关于开展政府和社会资本合作的指导意见》 政府和社会资本合作（PPP）模式是指政府为增强公共 产品和服务供给能力、提高供给效率，通过特许经营、 购买服务、股权合作等方式，与社会资本建立的利益 共享、风险分担及长期合作关系。
项目范围
适宜采用政府和社会资本合作模式的项目，具有价格
调整机制相对灵活、市场化程度相对较高、投资规模 相对较大、需求长期稳定等特点。各级财政部门要重 点关注城市基础设施及公共服务领域，如城市供水、 供暖、供气、污水和垃圾处理、保障性安居工程、地 下综合管廊、轨道交通、医疗和养老服务设施等，优 先选择收费定价机制透明、有稳定现金流的项目。 PPP模式主要适用于政府负有提供责任又适宜市场化运 作的公共服务、基础设施类项目。燃气、供电、供水、 供热、污水及垃圾处理等市政设施，公路、铁路、机 场、城市轨道交通等交通设施，医疗、旅游、教育培 训、健康养老等公共服务项目，以及水利、资源环境 和生态保护等项目均可推行PPP模式。各地的新建市政 工程以及新型城镇化试点项目，应优先考虑采用PPP模 式建设。
【精品讲座课件】PPP理论与政策
2、PPP的核心要素 （1）伙伴关系 （2）风险分担 （3）利益可调节（控制） （4）监督管理
3、PPP的特点 （1）多样性 （2）复杂性 （3）长期性
4、PPP的基本结构
产出详述
保险
公共部门实体
中央、地区、地方 政府等
服务合同
SPV
特殊目的载体
资金提供者
建筑合同
设施服务合同
二、积极稳妥做好项目示范工作
（一）开展项目示范。地方各级财政部门要向本级 政府和相关行业主管部门大力宣传政府和社会资本 合作模式的理念和方法，按照政府主导、社会参与、 市场运作、平等协商、风险分担、互利共赢的原则， 科学评估公共服务需求，探索运用规范的政府和社 会资本合作模式新建或改造一批基础设施项目。财 政部将统筹考虑项目成熟度、可示范程度等因素， 在全国范围内选择一批以“使用者付费”为基础的项 目进行示范，在实践的基础上不断总结、提炼、完 善制度体系。
5、国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投 资的指导意见（国发〔2014〕60 号）
6、小结
1、财金2014（76）《关于推广运用政府与社 会资本合作模式的通知》（四个方面内容）
一、重要意义 二、积极稳妥做好项目示范工作 三、切实有效履行财政管理职能 四、加强组织和能力建设
一、推广运用政府和社会资本合 作模式的重要意义
《民营化与公私合作伙伴关系》萨瓦斯
（4）贾康 孙洁（2009）：PPP是指政府公共 部门与民营部门合作过程中，让非公共部门所 掌握的资源参与提供公共产品和服务，从而实 现政府公共部门的职能并同时也为民营部门带 来利益。其管理模式包含与此相符的诸多具体 形式。通过这种合作和管理过程，可以在不排 除并适当满足私人部门的投资营利目标的同时， 为社会更有效率地提供公共产品和服务，使有 限的资源发挥更大的作用。
PPP模式简介ppt课件
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七、《基础设施和公用事业特许经营管理办法》及其带来的争 议
是否可行： 项目一次性总投资暂定1亿元，回报率暂定年8%，折现率暂定年10%， 运维期暂定10年，每年运维费用暂定50万元。政府需支付的款项为： 每年采购费用金额=1亿元╳（1+8%）╳（1+10%）10/10+50万元
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六、 相关案例及其在我国实践的优劣势分析
我国应用PPP模式的现状： 目前主要应用于城市水务、管道燃气、公交和垃圾处理等一些基础设 施行业。 私人资本的投资总量及其所占比例不大。 绝大部分的私人投资投向了东部沿海地区和超大、特大型城市。 有成功的案例，也有失败的案例。
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六、 相关案例及其在我国实践的优劣势分析
优势： 克服了BOT模式中两个关键的缺点—项目前期工作的周期过长、投资 方和贷款人风险过大。 不像BOT模式那样，政府部门完全失去了对项目的控制权，政府部门 拥有一定决策权和控制权。
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四、PPP模式与传统BOT模式的主要区别
缺点： 增加了政府的风险负担。 由于组织形式比较复杂而增加了管理上协调的难度。 项目回报率的设定可能颇有争议。
优越性： 在一定程度上克服了投标价格过高和私人企业的技术创新受到限制等 缺点。 对于具有社会和经济双重效益的基础设施，不仅使私人部门既能还贷 又有投资回报，而且政府也能通过投资给社会带来最大的经济效益。
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三、 PPP模式的适用性
适用程度： PPP模式的应用在全球诸多国家得到普及，根据PPP市场成熟度由高到 低来划分，开展应用PPP模式的国家可抽象地概括为三类： 一、英国、澳大利亚，其公私合作的复杂程度和活动程度最高； 二、美国、日本、德国、荷兰、意大利、新西兰、爱尔兰、法国、加 拿大等国家，其公私合作的复杂程度和活动程度较高，PPP市场成熟度 较高； 三、中国、印度、俄罗斯、匈牙利、捷克、比利时、南非、丹麦、巴 西等国家，其公私合作的复杂程度和活动程度较低，PPP市场成熟度较 低。