财务中心业务流程及管理办法
财务管理制度及业务办理流程
财务管理制度及业务办理流程第一章、总则：一、为加强公司的财政作业，发挥财政在公司运营处理和提高经济效益中的作用，特制定本规则。
二、公司财政部分的功能是：1、仔细贯彻履行国家有关的财政处理准则。
2、建立健全财政处理的各种规章准则，编制财政方案，加强资金处理及管帐核算，反映、剖析财政方案的履行状况，及时精确的反映公司的财政状况，运营成果和现金流量，查看监督财政纪律。
3、活跃为运营处理服务，促进公司获得最大的经济效益。
4、厉行节省，合理运用资金。
5、合理分配公司收入，及时完结需求上交的税收及处理费用。
6、对有关组织及财政、税务、银行部分了解，查看财政作业，主动供给有关资料，照实反映状况。
7、完结公司交给的其它作业。
三、公司财政由管帐、本钱核算和出纳等作业人员组成（待定）。
四、公司各部分和职工处理财会事务，有必要遵守本规则。
第二章、准则细则：●财政作业岗位责任●财政处理作业●支票处理（含其它银行收据）●现金处理●管帐档案处理●个人告贷处理●日常费用批阅及报销流程●费用报销的相关规范●收购流程及收购付款流程●出售流程及出售收款流程●发票处理●本钱核算的处理●固定资产的处理第三章、财政作业岗位责任：一、管帐担任组织本公司的下列作业：1、对整个账务处理数据的精确性监督和担任，包含管帐凭证、报表、来往、原资料﹑库存产品、现金、银行、收据、费用等。
2、进行本钱费用猜测、方案、操控、核算、剖析和查核，催促公司有关部分降低消耗、节省费用、提高经济效益。
3、担任对内（公司高层）、对外（税务局、工商等其它需求报送报表的行政机关）报表的编制和报送，并担任对数据进行解说，及财政剖析的编制。
4、对公司各种运营查核的根底数据获得正确性进行监督和担任。
5、和谐本部分与公司内部其它部分的联络。
6、和谐公司财政与外部相关部分的联络，包含税务局、银行及其它相关行政单位、来往企业。
7、担任各种与财政有关的证件的处理及年审。
8、建立健全经济核算准则，运用财政管帐数据进行经济活动剖析。
财务部制度与工作流程
财务部制度与工作流程
为了更好地管理公司财务，提高财务工作效率，财务部制定了
一系列制度与工作流程，内容如下：
一、财务审批制度
公司所有支出，须由财务部门核准后才能执行，具体实施细则
如下：
1. 购置物品：凭报销单，在相关部门开具采购证明，附和收据
原件，提供资金预算方案和采购合同等相关文件，交由财务部门审
核通过后支付。
2. 差旅费用：凭报销单，提供行程安排、车票、酒店票据原件，交由财务部门审核通过后支付。
3. 其他人员费用：凭公务费用报销单，提供市内交通、招待费
用票据原件，交由财务部门审核通过后支付。
二、全面预算管理
为更好地控制公司经营成本，规范各项支出，财务部门对各个
部门的预算进行管理，要求各个部门每月提供详细预算表，及时反
馈各项费用支出情况，确保公司各项支出不超出预算。
三、工作流程
1. 日常财务处理流程：财务部门接收各部门的票据并及时核算，并将数据录入公司财务管理系统，确保账目准确无误，并能及时提
供财务报表给相应管理人员。
2. 财务月结流程：每月末财务部门通过财务管理系统对各部门
的账目进行月结，及时反馈到各个部门，确保各部门账目的准确性。
以上即是财务部门制度与工作流程的摘要，财务部门将一如既
往地为公司提供有力支持，确保公司运营稳健顺利。
财务中心业务流程及管理办法
财务中心
岗位职责
业务流程及管理办法
第1章财务中心职能机构设置与职责
1.1财务中心岗位设置
1.2财务中心人员岗位职责
1.2.1财务总监岗位职责
基本要求相关说明
1.2.2财务经理岗位职责
基 本 要 求
相关说明
基本要求相关说明
基本要求相关说明
基本要求相关说明
第2章财务中心绩效考核指标及管理办法2.1财务中心绩效考核指标
2.1.1 关键绩效考核指标1
2.1.2 关键绩效考核指标2
2.1.3 财务审计关键绩效考核指标
2.1.5 财务部经理绩效考核指标量表
2.2财务中心管理制度
财务中心业务流程
3.1财务中心业务流程概略图：
资金管理总体流程图
①
资金计划流程
资金使用流程
购买办公用品流程图
其它办公费用审批程序
差旅费审批流程
营销、广告费用审批报销流程图
技术开发费用报销流程图
3.2所用表格：。
财务管理规定及业务办理流程
财务管理规定及业务办理流程一、成本管理流程成本管理是财务管理的一个重要方面，它帮助企业理解和掌握各项成本，从而为企业的决策提供依据。
成本管理流程通常包括以下几个步骤：1.成本预算：在每个会计期间开始之前，企业应制定预算来规划和控制成本。
预算应根据历史数据和业务计划等因素进行编制。
2.成本分配：成本应按照企业的成本中心进行分配。
成本中心可以是部门、项目或产品线等。
3.成本核算：企业应根据成本中心的成本分配结果进行成本核算。
这有助于企业了解每个成本中心的成本结构和支出情况。
4.成本分析：成本分析帮助企业了解造成成本差异的原因，并采取措施加以优化。
5.成本控制：企业应设定成本控制目标，并监控成本执行情况。
如有差异，应及时采取纠正措施。
二、预算管理流程预算管理是财务管理的另一个重要方面，它有助于企业在规划和控制会计期间内的资金使用。
预算管理流程通常包括以下几个步骤：1.预算编制：在每个会计期间开始之前，企业应制定预算，包括各项收入和支出预测。
预算编制应基于历史数据、市场趋势和业务计划等因素。
3.预算执行：在预算期间，企业应根据预算执行各项支出和收入活动。
任何超支或未使用的预算都应及时记录和调整。
4.预算控制：企业应设定预算控制目标，并持续监控其执行情况。
如有差异，应采取纠正措施。
三、审计流程审计是财务管理的另一个重要环节，它有助于保证企业财务信息的准确性和可靠性。
审计流程通常包括以下几个步骤：1.审计计划：企业应根据自身需要和法规要求等因素，制定合适的审计计划。
审计计划应涵盖审计的范围、目标和时间表等。
2.数据准备：企业应按照审计计划，准备并提供相关的财务数据和文件，供审计人员进行审计。
3.审计程序：审计人员应根据审计计划，进行审计程序。
审计程序可能包括财务报表审核、内部控制评估和风险评估等。
4.审计报告：审计人员应根据审计结果，撰写审计报告。
审计报告应清楚地陈述审计的目的、范围、程序和发现等内容。
5.审计追踪：企业应根据审计报告的建议，采取措施加以改进，并确保问题的解决和纠正。
财务中心业务流程及管理办法
财务中心
岗位职责
业务流程及管理办法
第1章财务中心职能机构设置与职责1.1财务中心岗位设置
1.2财务中心人员岗位职责 1.
2.1财务总监岗位职责
基 本 要 求
相关说明
1.2.2财务经理岗位职责
基本要求相关说明
2.1.2 关键绩效考核指标2
2.1.3 财务审计关键绩效考核指标
2.1.4财务总监绩效考核目标责任书
2.1.5 财务部经理绩效考核指标量表
2.2财务中心管理制度
财务中心业务流程
3.1财务中心业务流程概略图：
流程适用范围在总账中处理的业务流程
具体工作流程财务相关岗位
制单审核、记账报表领导或税务局
业务流程销售产品及应收账款挂账及核销业务相关岗位
具财务销售会计财务往来会计财务出纳
审核或成批审
出纳签
记账
填制凭
手工审
核机制
粘贴凭
自动转
其他系
结账
打开报
重算表
生成报
收集审
核无误
上报相
关报表
资金管理总体流程图①
资金计划流程
①
资金使用流程
借款审批流程图：
购买办公用品流程图
其它办公费用审批程序
差旅费审批流程
营销、广告费用审批报销流程图
技术开发费用报销流程图
3.2所用表格：
财务制度内容规定的所有表格
精心整理，仅供参考编辑文案使用，请按实际需求再行修改编辑
2020年2月17日
精心整理，仅供参考编辑文案使用，请按实际需求再行修改编辑
2020年2月17日。
财务管理制度及业务办理流程(完整版)
财务管理制度及业务办理流程第一章、总则：一、为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
二、公司财务部门的职能是：1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
2、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强资金管理及会计核算，反映、分析财务计划的执行情况，及时准确的反映公司的财务状况，经营成果和现金流量，检查监督财务纪律。
3、积极为经营管理服务，促进公司取得最大的经济效益。
4、厉行节约，合理使用资金。
5、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
6、对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
7、完成公司交给的其它工作。
三、公司财务由会计、成本核算和出纳等工作人员组成（待定）。
四、公司各部门和员工办理财会事务，必须遵守本规定。
第二章、制度细则：●财务工作岗位职责●财务管理工作●支票管理（含其它银行票据）●现金管理●会计档案管理●个人借款管理●日常费用审批及报销流程●费用报销的相关标准●采购流程及采购付款流程●销售流程及销售收款流程●发票管理●成本核算的管理●固定资产的管理第三章、财务工作岗位职责：一、会计负责组织本公司的下列工作：1、对整个账务处理数据的准确性监督和负责，包括会计凭证、报表、往来、原材料﹑库存商品、现金、银行、票据、费用等。
2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
3、负责对内（公司高层）、对外（税务局、工商等其它需要报送报表的行政机关）报表的编制和报送，并负责对数据进行解释，及财务分析的编制。
4、对公司各种经营考核的基础数据取得正确性进行监督和负责。
5、协调本部门与公司内部其它部门的关系。
6、协调公司财务与外部相关部门的关系，包括税务局、银行及其它相关行政单位、往来企业。
7、负责各种与财务有关的证件的办理及年审。
8、建立健全经济核算制度，利用财务会计数据进行经济活动分析。
财务管理制度及业务操作流程
财务管理制度及业务操作流程1. 引言本文档旨在介绍财务管理制度及业务操作流程，以提高公司的财务管理效率和规范性。
本文档适用于公司的财务部门和相关工作人员。
在具体实施过程中需要根据公司的实际情况进行相应的调整和完善。
2. 财务管理制度2.1 财务管理目标公司的财务管理目标是确保公司的资金安全、提高资金利用效率、实现财务持续稳健发展。
为实现这些目标，制定以下财务管理制度。
2.2 预算管理制度预算管理制度是公司实施财务管理的基础。
具体包括：•编制年度预算：财务部门应根据公司的发展战略和经营计划，编制年度预算。
•审批预算：经过财务部门和公司高层审查批准后，年度预算得以生效。
•控制预算执行：财务部门应监控预算执行情况，及时发现并分析预算偏差原因，并提出合理的预算调整建议。
2.3 资金管理制度资金管理制度是确保公司资金安全和优化资金利用效率的重要手段。
具体包括：•开设资金账户：公司应根据需要，开设相应的银行账户，包括支付宝、微信支付等。
•管理银行存款：财务部门负责管理公司的银行存款，确保账户余额的安全性和流动性。
•管理现金流：财务部门应及时了解公司的现金流情况，并制定相应的资金计划，以确保公司的日常运营需求。
2.4 会计核算制度会计核算制度是公司财务管理的基础。
具体包括：•记账政策：公司应建立符合法律法规和会计准则要求的记账政策。
•会计凭证：财务部门应按照记账政策，及时、准确地录入各种会计凭证。
•财务报表：财务部门应按照规定的时间和格式，编制并报送财务报表。
3. 业务操作流程3.1 财务预算管理流程财务预算管理流程旨在确保公司财务预算的准确性和及时性。
具体包括：1.预算编制：财务部门根据公司的发展战略和经营计划，制定年度预算。
2.预算审核：经过财务部门内部的审核后，提交给公司高层审批。
3.预算执行：财务部门监控预算执行情况，及时发现并解决预算偏差问题。
4.预算调整：根据公司的实际情况，财务部门定期对预算进行调整和优化。
财务管理制度业务流程
一、总则为加强公司财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
二、财务管理基本任务和方法1. 筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
2. 做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
3. 加强财务核算的管理，以提高会计信息的及时性和准确性。
4. 监督公司资产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行资产清查。
5. 按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
三、财务管理中心职责1. 组织、实施、检查财务管理工作。
2. 财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
四、财务管理基础工作1. 加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
2. 根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。
3. 记账凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、摘要、会计科目、金额、附件张数、填制人、复核人、审批人等。
五、财务管理业务流程1. 资金筹集（1）制定资金筹集计划，明确资金需求。
（2）根据计划，通过银行贷款、发行债券、股权融资等方式筹集资金。
（3）签订相关协议，确保资金安全。
2. 资金使用（1）制定资金使用计划，明确资金用途。
（2）按照计划，合理安排资金使用。
（3）监督资金使用情况，确保资金合理使用。
3. 财务核算（1）按照会计制度进行会计核算，确保会计信息的准确性和及时性。
（2）编制会计报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
（3）分析财务数据，为公司经营决策提供依据。
4. 资产管理（1）监督公司资产的购建、保管和使用。
（2）定期进行资产清查，确保资产安全。
（3）对资产进行分类、计提折旧，合理反映资产价值。
5. 费用管理（1）制定费用预算，明确费用开支范围。
（2）监督费用开支，确保费用合理使用。
（3）对费用进行分类、分析，提高费用管理效率。
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财务中心
岗位职责
业务流程及管理办法
第1章财务中心职能机构设置与职责财务中心岗位设置
财务中心人员岗位职责 1.2.1财务总监岗位职责
基 本 要 求 相关说明
财务经理岗位职责
基本要求相关说明
关键绩效考核指标2
财务审计关键绩效考核指标
财务总监绩效考核目标责任书
财务部经理绩效考核指标量表
财务中心管理制度
财务中心业务流程
财务中心业务流程概略图：
业务流程简述 各制单岗位依据取得的审核无误的原始凭证根据规定制单，然后
将所制凭证送交财务审核，记账人员接受审核无误的凭证在系统
中进行成批审核并记账，生成相关账表。
流程适用范围 在总账中处理的业务流程
具体工作
流
程 财务相关岗位
制单
审核、记账 报表 领导或税务局
业务流程
销售产品及应收账款挂账及核销
业务相关岗位 具财务销售会计 财务往来会计 财务出纳
审核或成批出纳签记账
填制凭证 手工审核机制凭证 粘贴凭
自动转其他系结账
打开报重算表生成报收集审核无误的原原始凭证 上报相关报表
资金管理总体流程图①
资金使用流程
借款审批流程图：
购买办公用品流程图
其它办公费用审批程序
差旅费审批流程
营销、广告费用审批报销流程图
技术开发费用报销流程图
所用表格：
财务制度内容规定的所有表格。