第八章 风险评估与资本评估-关于压力测试的监管要求
商业银行市场风险资本计量内部模型法监管指引
商业银行市场风险资本计量内部模型法监管指引(第4次征求意见稿)第二条本指引适用于《中国商业银行业实施新资本协议指导意见》确定的新资本协议银行和自愿实施新资本协议的其它商业银行。
第三条本指引的目的在于，明确商业银行使用内部模型法计量市场风险资本时应达到的差不多标准，以及监管机构的审批程序和监管要求。
本指引所称的内部模型（或模型）指商业银行用于计量市场风险资本的风险价值（VaR）模型。
本指引所要求的市场风险资本计量范畴包括商业银行交易账户的利率风险和股票风险、交易账户和银行账户的汇率风险和商品风险等四大类不市场风险。
商业银行的结构性外汇敞口不在运算范畴之内。
第二章风险因素第五条内部模型在计量不同类不市场风险时，必须包含足够的、能够准确反映可能对商业银行市场风险暴露产生实质性阻碍的风险因素。
四大风险类不中所包含的风险因素应分不满足如下差不多要求：（一）利率风险1、每一种计价货币的利率所对应的一系列风险因素都应包含在内部模型中。
2、商业银行应采纳业内普遍同意的方法构建内部模型中的收益率曲线。
该收益率曲线应划分为不同的到期时刻，以反映收益率的波动性沿到期时刻的变化；每一个到期时刻都应对应一个风险因素。
3、关于要紧货币和要紧市场的利率变化所产生的较大风险暴露，商业银行应采纳至少六个风险因素构建收益率曲线。
风险因素的数量应最终由商业银行交易策略的复杂程度决定。
4、风险因素必须能反映要紧的利差风险。
（二）股票风险1、内部模型须包含与商业银行所持有的每一个较大股票头寸所属交易市场相对应的风险因素；2、对每一个股票市场，内部模型中至少须包含一个用于反映股价变动的综合市场风险因素(如股指)。
投资于个股或行业股指的头寸可表述为与该综合市场风险因素相对应的“beta等值”；3、监管机构鼓舞商业银行在内部模型中采纳市场的不同行业所对应风险因素，如制造业、周期性及非周期性行业等；最审慎的做法是对每支股票的波动性都设立风险因素；4、关于一个给定的市场，建模技术的特点及复杂程度应与商业银行对该市场的风险暴露以及个股的集中度相匹配。
银行从业资格《风险管理》知识：压力测试
银行从业资格《风险管理》知识：压力测试银行从业资格《风险管理》知识：压力测试导语：传统上所谓压力测试(stress testing)是指将整个金融机构或资产组合置于某一特定的(主观想象的)极端市场情况下，然后测试该金融机构或资产组合在这些关键市场变量突变的压力下的表现状况。
一、基本框架和要求总体框架(一)资本充足率压力测试资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的实质性风险，包括但不限于信用风险、市场风险、操作风险、银行账户利率风险、流动性风险、集中度风险。
资本充足率压力测试框架的主要内容如下。
1.情景选择压力情景可以基于历史情景设置，或者通过专家判断的形式设置虚拟情景，也可以设置历史情景和虚拟情景相结合的混合情景。
2.定量压力测试在统一压力情景下开展各类定量风险的压力测试，在资本充足率压力测试平台汇总定量压力测试结果，将其纳入全行层面资本充足率压力测试结果当中。
3.定性压力测试及管理行动通过定性压力测试的方法，考虑第二支柱风险如集中度风险、声誉风险等对全行的影响。
同时，还要针对压力情景下可能产生的不利影响而实施的风险缓释管理行动。
4.结果输出资本充足率压力测试的输出结果应充分反映压力情景对全行造成的影响，包括对监管资本、风险加权资产、会计损益、资产价值等的影响。
(二)设计资本充足率压力测试框架需注意的问题1.定量与定性相结合在设计资本充足率压力测试框架时，需要考虑定性判断，以避免对统计模型和定量方法的过度依赖，这就需要管理层和风险专家的积极参与。
2.合理整合现有资源资本充足率压力测试框架以单一风险的压力测试为基础。
在设计资本充足率压力测试框架时，可以利用并整合银行现有的压力测试流程，如将信用风险压力测试和市场风险压力测试整合进资本充足率压力测试。
3.保证系统可延伸性在设计资本充足率压力测试框架时，需要考虑具备较好的延伸能力，考虑银行单一风险压力测试的未来发展。
二、关于压力测试的监管要求(一)治理方面的要求商业银行董事会和高管层应积极参与和推动银行资本充足率压力测试的实施。
第八章 风险评估与资本评估-内部资本充足率评估报告主要内容和作用
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料风险管理第八章 风险评估与资本评估知识点：内部资本充足率评估报告主要内容和作用● 定义：主要包括风险评估、资本规划、压力测试● 详细描述：（1）内容：商业银行的内部评价体系能够在风险管理政策制定、信贷审批、资本分配、公司治理方面发挥重要作用。
1）是整个内部资本充足评估的总结性报告2）内容涵盖内部资本充足评估的主要内容，即风险评估、资本规划和压力测试3)资本充足率的信息披露应主要包括以下五个方面内容：风险管理目标和政策；并表范围资本规模；资本充足率水平； 信用风险和市场风险。
（2）ICAAP报告有两方面的作用：1）作为银行的自我评估过程和结论的书面报告2）自行评估的内部资本水平例题：1.完整的资本充足率评估程序包括()。
A.董事会和高级管理层的监督B.健全的资本评估C.风险的全面评估D.完善的监测和报告系统E.健全的内部控制检查正确答案：A,B,C,D,E解析：对商业银行资本管理程序进行评估,完整的资本充足率评估程序包括五个方面:①董事会和高级管理层的监督;②健全的资本评估;③风险的全面评估;④完善的监测和健全的内部控制2.资本充足率的信息披露应主要包括()。
A.风险管理目标和政策B.并表范围C.资本规模D.资本充足率水平E.信用风险和市场风险正确答案：A,B,C,D,E解析：资本充足率的信息披露应主要包括以下五个方面内容：风险管理目标和政策；并表范围；资本规模；资本充足率水平；信用风险和市场风险。
3.在设计资本充足率压力测试框架时，要确保整个框架的实用性和可操作性，需要注意以下（）问题A.定量与非定量相结合B.定量与定性相结合C.合理整合现有资源D.保证系统可延伸性E.以上都是正确答案：B,C,D解析：在设计资本充足率压力测试框架时，要确保整个框架的实用性和可操作性需要注意：定量与定性相结合、合理整合现有资源、保证系统可延伸性4.以下属于商业银行内部资本充足评估程序应实现的目标的是（）。
关于商业银行压力测试结果的风险提示
关于商业银行压力测试结果的风险提示一、引言商业银行是金融体系中的重要组成部分，其健康稳定的运营对于整个金融市场的稳定和经济发展至关重要。
为了确保商业银行的健康发展，监管机构需要进行压力测试，以评估商业银行在不同市场环境下的风险承受能力。
然而，压力测试结果也可能存在一定的风险和局限性，需要投资者和监管机构注意。
二、商业银行压力测试简介1. 压力测试定义及目的压力测试是指通过模拟不同市场环境下各种风险因素对商业银行财务状况和盈利能力产生影响的程度进行评估。
其目的是确定商业银行在面临极端情况下是否具备足够弹性和抵御能力，以及评估其资本充足率是否满足监管要求。
2. 压力测试方法一般采用宏观经济情景分析法、历史模拟法和混合模拟法等方法进行压力测试。
其中宏观经济情景分析法是最常用的方法之一，通过构建多种不同宏观经济情景，对商业银行在不同环境下的风险承受能力进行评估。
3. 压力测试结果商业银行压力测试结果主要包括资本充足率、流动性风险、信用风险和市场风险等指标。
监管机构会根据这些指标来评估商业银行的风险承受能力和资本充足情况，并要求其采取相应措施加强监管。
三、商业银行压力测试存在的风险1. 模型假设不准确商业银行压力测试需要基于一定的假设和模型来进行，但这些假设可能存在不准确或者过于理想化的情况。
如果模型假设不准确，可能导致压力测试结果与实际情况存在差异，从而影响投资者和监管机构对于商业银行的判断和决策。
2. 压力测试覆盖范围有限商业银行压力测试主要关注于市场环境下的财务状况和盈利能力，但忽略了其他因素对于商业银行运营的影响。
例如，管理层失误、企业文化等因素也可能对商业银行的风险承受能力和资本充足率产生影响，但这些因素并未被纳入压力测试范围之内。
3. 压力测试结果过于理想化商业银行压力测试结果可能存在过于理想化的情况。
例如，在历史模拟法中，如果历史数据中不存在类似于当前市场环境的情况，那么压力测试结果就可能过于理想化。
商业银行的风险评估与压力测试
需要针对不同类型的其他风险制定相应的管理策略，如加 强声誉管理、完善法律合规体系、提高战略决策水平等。
PART 03
压力测试的原理与实施
压力测试的定义与目的
定义
压力测试是一种评估金融机构在极端不利情况下可能遭受的损失和风险的方法。
目的
帮助银行了解其潜在风险，制定应对策略，确保在极端事件发生时能够保持稳健 经营。
流动性风险来源
主要来源于银行资金来源不足、流动性管理不善或市场环境变化等 。
流动性风险管理
需要建立完善的流动性管理体系，加强资金来源管理，并采取相应 的风险控制措施，如建立流动性储备、加强同业合作等。
其他风险
其他风险定义
其他风险包括声誉风险、法律风险和战略风险等。
其他风险来源
声誉风险主要来源于银行的重大失误或丑闻；法律风险主 要源于银行在经营活动中违反法律法规；战略风险源于银 行战略决策失误。
压力测试的原理
基于历史模拟法
根据历史上的极端事件，模拟压力情况下的 资产价格变动、市场流动性等。
基于情景构建法
构建多种可能的未来情景，评估金融机构在 这些情景下的风险暴露。
敏感性分析
分析单一风险因子变动对金融机构的影响。
相关性分析
分析不同风险因子之间的相关性及其对金融 机构的影响。
压力测试的实施步骤
案例二：某银行的信用风险压力测试
总结词
该银行通过压力测试评估信用风险，测试结果显示银行在极端信贷环境下能够保持较低的违约率。
详细描述
该银行采用情景分析法对信用风险进行压力测试，模拟了经济衰退、行业危机等极端信贷环境。测试 结果表明，该银行的信贷资产质量较好，且风险分散程度较高，能够在极端情况下有效控制违约风险 。
银行资本充足率的计算方法与监管要求
银行资本充足率的计算方法与监管要求银行资本充足率是衡量银行偿付能力和风险承受能力的重要指标，也是金融监管的核心要求之一。
本文将介绍银行资本充足率的计算方法和监管要求，以帮助读者更好地理解银行的风险管理和监管机制。
一、银行资本充足率的计算方法银行资本充足率的计算方法主要包括两种：标准法和内部评级法。
1. 标准法标准法是指根据监管机构规定的标准计算资本充足率。
根据巴塞尔协议，资本充足率由三个指标组成：核心一级资本充足率（CET1）、一级资本充足率（Tier 1）和资本充足率（Total Capital）。
其中，核心一级资本充足率是最重要的指标，反映了银行核心风险覆盖能力。
核心一级资本充足率的计算公式为：CET1 = 核心一级资本 / 风险加权资产。
一级资本充足率的计算公式为：Tier 1 = 核心一级资本 + 额外一级资本 / 风险加权资产。
资本充足率的计算公式为：Total Capital = 核心一级资本 + 额外一级资本 + 二级资本 / 风险加权资产。
2. 内部评级法内部评级法是指根据银行自身的风险评估模型计算资本充足率。
根据巴塞尔协议，银行可以根据自身的风险管理能力和风险评估模型，使用内部评级法计算资本充足率。
内部评级法要求银行建立完善的风险评估模型和风险管理体系，以确保风险的准确度和可靠性。
二、银行资本充足率的监管要求银行资本充足率的监管要求主要由监管机构制定和监管。
巴塞尔协议是国际上最为重要的银行监管标准之一，其要求银行根据风险加权资产计算资本充足率，并设定了最低资本充足率要求。
根据巴塞尔协议，全球系统重要性银行（G-SIBs）需要维持核心一级资本充足率在4.5%以上，一级资本充足率在6%以上，资本充足率在8%以上。
对于非全球系统重要性银行（non-G-SIBs），要求的资本充足率相对较低，核心一级资本充足率为4.5%，一级资本充足率为6%，资本充足率为8%。
此外，监管机构还要求银行进行压力测试，以评估银行在不同压力情景下的资本充足率。
金融市场的压力测试与监管
金融市场的压力测试与监管金融市场是一个充满风险的领域，面临着各种潜在的挑战、风险和压力。
为了确保金融市场的稳健运行，需要进行压力测试和监管。
本文将详细探讨金融市场的压力测试与监管。
一、压力测试的定义和作用什么是压力测试？压力测试是一种评估金融体系弹性和抗压能力的手段。
其主要目的是评估在不同经济情况下，金融体系是否能够承受各种压力和冲击。
通过对金融体系进行全面、深入、系统的测试，可以更好地发现潜在的风险，并采取措施防范和应对金融危机。
压力测试的作用非常重要。
首先，它有助于提高金融机构的风险意识和管理水平，使其更好地应对各种市场风险。
其次，通过压力测试，可以发现金融市场的薄弱环节和不足之处，帮助监管机构完善监管体系，防范金融风险。
最后，压力测试也可以为投资者提供有关金融市场的重要信息，使他们更好地了解市场情况，做出更为科学的投资决策。
二、压力测试的类型压力测试分为宏观压力测试和微观压力测试两种。
宏观压力测试是对整个金融系统进行测试，以评估金融市场的整体稳定性。
微观压力测试则是对单个金融机构进行测试，以评估其风险承受能力。
宏观压力测试是指检验在不同的宏观情况下，金融体系的弹性和抗压能力。
它通过构建各种模拟情景和压力测试）来评估不利情况下的风险暴露，并为制定政策和规则提供重要的参考数据。
例如，宏观压力测试可以模拟各种情况，例如恶劣的经济环境、固定资产价格的下跌、利率的突然上升或金融市场的紧张局势等，从而发现和解决市场中的潜在风险。
微观压力测试是指对单个金融机构进行测试，以评估其风险承受能力和弹性。
它通过分析各种因素，包括股本充足率、流动性、信用风险和市场风险等，来确定金融机构是否能够处理紧缩压力和流动性问题，以及应对其他不利情况。
三、金融监管的意义金融监管是指对金融市场和金融机构进行监督和管理，以确保金融市场稳定和金融机构合法合规运营。
监管机构负责设立和执行各种规则和法规，包括风险评估、资本充足、内部控制、报告披露和声誉管理。
金融风险管理中的压力测试策略
金融风险管理中的压力测试策略在金融领域，风险管理是非常重要的一个方面，而其中的压力测试策略更是不可或缺的。
压力测试是一种通过模拟极端情况，来评估金融机构的风险敞口和资本充足性的方法。
本文将从压力测试的定义、目的、方法和实施中的关键要素等方面对金融风险管理中的压力测试策略进行探讨。
一、压力测试的定义和目的压力测试是指在金融体系中对金融机构的整体或个别方面进行模拟性的、系统性的风险测试，以评估其在不同压力下的风险承受能力。
其目的在于揭示金融机构在不同市场环境和业务冲击下可能面临的潜在风险，以及其资本充足性和风险管理能力。
二、压力测试的方法压力测试可以采用多种方法，常见的包括：1. 面向整体的压力测试：通过模拟多种可能的不利情况和金融市场大幅度下跌等极端事件，对金融机构的整体风险进行评估。
2. 面向个别方面的压力测试：针对特定的风险因素、业务板块或个别金融机构，对其可能面临的压力进行测试。
3. 定性分析和定量分析相结合：压力测试既需要定性分析，即对金融机构的全面评估和审慎判断，也需要定量分析，即通过建立合理的风险模型和指标，量化测试结果。
4. 应力测试和灵敏度分析结合：应力测试是指在压力条件下进行金融机构的全面评估，而灵敏度分析则是在压力条件下对特定因子的敏感性进行评估。
三、压力测试实施中的关键要素1. 压力测试的场景设计：压力测试场景要力求全面、合理、可实施。
需考虑到宏观经济环境变化、市场崩盘、资金流动性紧张、信用风险暴露等因素。
2. 大幅下降指标的选择：在压力测试中，需要选择一些重要的指标作为风险暴露的衡量标准，如股市指数、利率曲线、信用评级等。
3. 压力测试的频度：压力测试应根据风险情况和市场环境的变化进行定期或不定期的进行。
一般要求金融机构至少每年进行一次全面的压力测试。
4. 压力测试的结果分析和应对措施：对于压力测试的结果，金融机构需要及时分析和对应，制定相应的应对措施，以提高其风险管理水平和资本充足性。
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2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料
风险管理
第八章 风险评估与资本评估
知识点：关于压力测试的监管要求
● 定义：
有效的压力监管能够保证资产的安全
● 详细描述：
1.治理方面的要求
董事会和高管层积极参与与推动，用压力测试来评估银行在极端不利情况下的损失承受能力和测算极端不利的市场条件对资产组合造成的影响
2.组织实施方面的要求
（1）建立全面的、审慎的、前瞻性的资本充足率压力测试工作机制，定量分析为主
（2）建立经董事会或其授权委员会批准的压力测试政策
3.覆盖范围方面的要求
（1）覆盖全行范围内的实质性风险
（2）涵盖商业银行表内外风险暴露的主要资产组合
（3）采用定量或非定量的
（4）建立完善的资本充足率压力测试系统
4、方法论方面要求
（1）不同程度压力情景
（2）根据具体，自主选择方法论
5、应用和报告方面要求
（1）定期或者不定期，一年至少一次
（2）商业银行应编制资本充足率压力测试报告
（3）应对所需持有的附加资本
主要目的是评估银行在极端不利情况下的损失承受能力和测算极端不利的市场条件对资产组合造成的影响
例题：
1.商业银行定期对银行账户和交易账户进行压力测试的主要目的有（）。
A.评估银行在极端不利情况下的损失承受能力
B.对市场风险VaR值的准确性进行验证
C.分析资产组合在不同市场条件下可能产生的收益或损失
D.计算资产组合可能产生的最高收益
E.测算极端不利的市场条件对资产组合造成的影响
正确答案：A,E
解析：主要目的是评估银行在极端不利情况下的损失承受能力和测算极端不利的市场条件对资产组合造成的影响
2.商业银行应建立经董事会或其授权委员会批准的压力测试政策，确保压力测试工作的（），并有效融入资本规划、资本应急预案等风险管理和资本管理体系。
A.全面性
B.规范性
C.准确性
D.有效性
E.可靠性
正确答案：A,B,D
解析：基本风险管理常识
3.资本充足率压力测试分为：定期和不定期压力测试，原则上定期压力测试至少（）一次。
A.3个月
B.半年
C.9个月
D.1年
正确答案：D
解析：定期压力测试至少每年评估一次
4.商业银行进行资本充足率压力测试应覆盖全行范围内的主要风险，包括（）
A.银行账户利率风险
B.市场风险
C.集中度风险
D.信用风险
E.操作风险
正确答案：A,B,C,D,E
解析：资本充足率压力测试包括但不限于：信用风险、市场风险、操作风险、银行账户利率风险、流动性风险、集中度风险
5.以下关于压力测试监管要求，说法错误的是（）
A.资本充足率压力测试应覆盖全行范围内的实质性风险
B.资本充足率压力测试应涵盖商业银行表内风险暴露的主要资产组合，但不包括表外风险暴露的资产组合
C.商业银行应结合自身风险状况，采用定量或非定量的方法评估特定风险领域在压力情景下的损失情况，并将特定风险领域的压力测试结果纳入到整体资本充足率压力测试中
D.商业银行应逐步建立完善的资本充足率压力测试系统，能够实施整体的压力测试，也能够实施特定封信啊的专项压力测试
正确答案：B
解析：考查覆盖范围方面的要求
6.当压力测试结果显示监管资本不足时，商业银行可采取（ ）的措施，确保测试结果达到最低资本要求。
A.降低业务风险
B.增加存款规模
C.增加贷款规模
D.补充资本金
E.资产证券化
正确答案：A,D
解析：本题考察关于压力测试的监管要求的概念理解和记忆。
正确答案是AD。
当压力测试结果显示监管资本不足时，商业银行可采取降低业务风险、资产证券化的措施，确保测试结果达到最低资本要求。
7.下列关于商业银行资本充足率整体压力测试的表述，错误的是（ ）。
A.银行应在内部资本充足评估程序框架下建立全面的、审慎的、前瞻性的资本充足率压力测试工作机制
B.银行应通过以定性分析为主的方法预测在某些不利情景下可能发生损失及风险资产的变化，以评估对银行整体层面资本充足水平的影响
C.资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的实质性风险
D.资本充足率压力测试框架可以视为一个汇总各实质性风险压力测试的平台，能够描绘压力情景下银行的整体状况
正确答案：B
解析：本题考察关于压力测试的监管要求的概念理解和记忆。
正确答案是B。
商业银行应在内部资本充足评估程序框架下建立全面的、审慎的、前瞻性的资本充足率压力测试工作机制，通过以定量分析为主的方法测算在某些不利情景下可能发生的损失及风险资产的变化，以评估对银行整体层面资本充足水平的影响。