V11.0.1存货核算_自制入库核算
公司财务物流结账流程
衡水景美化学金蝶K3财务物流月底结账流程财务物流结账前首先需要各部门检查自己平常操作旳单据与否都录入完毕，必须都通过审核否则结账时提醒错误，需要检查旳模块有采购管理、销售管理、仓存管理、应付款管理、应收款管理、固定资产管理、现金管理、总账等。
一、供应链系统结账前旳检查1、采购管理①检查本期录入采购订单与否都通过审核，若有未审核采购订单则需要有关人员进行处理，操作环节：供应链→采购管理→采购订单→采购订单维护，如图：②检查采购入库单与否存在未审核单据、金额为0旳单据，若存在金额为0旳入库单据需要填写上金额，操作环节：供应链→采购管理→采购入库→采购入库维护，如图：③检查采购发票与否存在未审核、未记账（未生成凭证）、未钩稽旳单据，若存未记账单据则由应付会计、财务部同步进行对应旳账务处理，操作环节：供应链→采购管理→采购发票→采购发票维护，如图：④检查采购发票与否存在未审核、未记账旳单据，若存未记账单据则由应付会计、财务部同步进行对应旳账务处理，操作环节：供应链→采购管理→费用发票→费用发票维护，如图：2、销售管理①检查销售订单与否存在未审核旳单据，操作环节：供应链→销售管理→销售订单→销售订单维护，如图：②检查销售出库单与否存在未审核旳单据，待财务部进行成本核算完毕后需要将销售出库单生成凭证（即借：主营业务成本，贷：库存商品），操作环节：供应链→销售管理→销售出库→销售出库维护，如图：③检查销售发票与否存在未审核、未记账、未钩稽旳单据，若存未记账单据则由应付会计、财务部同步进行对应旳账务处理，操作环节：供应链→销售管理→销售发票→销售发票维护，如图：④检查销售费用发票与否存未审核、未记账旳单据，若存未记账单据则由应付会计、财务部同步进行对应旳账务处理，操作环节：供应链→销售管理→费用发票→费用发票维护，如图：3、仓存管理①检查产品入库单与否存在未审核单据，操作环节：供应链→仓存管理→验收入库→产品入库维护②检查其他入库单与否存在未审核单据、金额为0旳单据，若存在金额为0旳入库单需要通过手工填写上金额，操作环节：供应链→仓存管理→验收入库→其他入库维护，金额为0与未审核提成两次查询，如图：③检查盘盈入库单与否存在未审核、金额为0旳单据，若存在金额为0旳单据则需要填写上金额才可进行下一步操作，操作环节：供应链→仓存管理→盘点作业→盘盈入库维护，如图：注意：如下出库类单据可以先查询与否审核，而单据上旳金额是K3在进行出库核算后自动填写旳，不需要人为旳填写，故必须通过存货核算中旳出库核算后才可查询金额为0旳单据④检查所有出库类单据与否存在金额为0旳单据，操作环节：供应链→仓存管理→领料发货→领料发货维护，如图：4、存货核算①月底检查完所有出入库单据不存在未审核单据后，首先进行材料出库核算，操作环节是：供应链→存货核算→出库核算→材料出库核算→下一步→选择“结转本期所有物料”→下一步→点“全选”若该步没有直接进行下一步→下一步→下一步→注意查看运算窗口旳正上方，假如提醒核算成功，则可以进行其他操作了，若没有提醒核算成功需要仔细查看错误阐明然后进行对应操作，需要查看错误则点击“查看汇报”。
存货核算系统说明(核算出入库材料成本)
功能强大的查询统计功能。
具体为：
设置 1. 账套参数
由用户根据自己的需要建立系统应用环境,将用友存货核算系统变 成适合本单位实际需要的专用系统。 自由定义存货分类编码级次、地区分类编码级次、客户分类编码级 次、供应商分类编码级次、部门编码级次、收发类别编码级次。 可根据需要定义存货单价小数位、存货数量小数位。 按实际需要定义业务范围：存货核算方式、暂估方式、零出库成本 选择、委托代销成本核算方式、资金占用规划、有无成套件管理、 红字出库单成本、入库单成本、启用会计月份等。
3. 系统特点
《存货核算系统》 主要针对企业存货的收发存业务进行核算，掌握存货的耗 用情况， 及时准确地把各类存货成本归集到各成本项目和成本对象上，为企业的
成本核算提供基础数据。 并可动态反映存货资金的增减变动情况，提供存货资金 周转和占用的分析，在保证生产经营的前提下，降低库存量，减少资金积压，加 速资金周转，具有及时性、可靠性和准确性，是一套适用于工商企业的各种存货 核算形式的软件。 本系统主要用于对企业存货的出入库业务进行出库存货成本的核算及计算 结存余额，涉及的单据主要有采购入库单、产成品入库单、其他入库单、销售出 库单、材料出库单、假退料单、其他出库单、入库调整单、出库调整单、计划价 /售价调整单、产成品成本分配单等，财务账主要有存货明细账(总账)、受托代 销商品明细账（总账）、发出商品明细账、差异明细账、差价明细账，系统自动 按照所选核算方式计算成本并记账。
与采购管理系统集成使用时 设置存货暂估入库的成本处理方式， 包括： 月初回冲、 单到回冲、 单到补差。 采购入库单由采购系统生成，存货核算系统可修改采购入库单的单价和金 额，对采购入库单进行记账。 采购入库时，如果当时没有入库成本，采购系统可对所购存货暂估入库，报 销时，存货核算系统可根据用户所选暂估处理方式进行不同处理。 与库存管理系统集成使用时 期初结存数量、 结存金额可从库存管理系统进行取数，并与库存管理系统进 行对账。 采购入库单、销售出库单、产成品入库单、材料出库单、其他入库单、其他 出库单由库存系统输入，存货核算系统不能生成以上单据，只能修改其单价、金 额项。 库存系统的调拨单、 盘点单、 组装拆卸单、 形态转换单生成的其他出入库单， 由存货核算系统填入其单价、成本并记账。 与销售系统集成使用时 从销售系统取分期收款发出商品期初数据、委托代销发出商品期初数据。 可对销售系统生成的销售发票、发货单进行记账。 与总账系统集成使用时 应对存货科目、对方科目、税金科目等进行设置。 当本会计月进行月末结账之前，可对本会计月的记账单据生成凭证。并将生 成的凭证传递到总账系统中。 与应付款管理系统集成使用时 存货核算系统中对采购结算单制单时需要将凭证信息回填到所涉及的采购 发票和付款单上， 应付款管理系统对于这些单据不进行重复制单；若应付款管理 系统先对这些单据制单了，存货核算系统同样不可以进行重复制单
存货核算步骤
存货核算逻辑及步骤一、逻辑存货核算用于企业存货出入库核算，存货出入库凭证处理，原理是先赋予库存成本（入库核算）,再定义出库成本（出库核算）。
整个业务处理流程和实际业务是想符的。
从业务流程考虑就比较简单。
即:外购入库核算(当月采购入库有发票）—存货估价入账（当月采购入库无发票）———材料出库核算(领料单，其他出库单）——自制入库核算(产品入库）--产成品出库核算(销售出库）.整个存货核算流程和企业实际业务流程一致，即先采购原材料,再领用原材料，产成品入库，销售出库.出入库单据在存货核算完成之后才会有相对准确的库存成本,所以不需要也要杜绝手工输入库存成本。
二、账务处理（存货核算因为是系统自动进行预算所以)1、特别说明:外购入库核算可以在发票到时就可以进行。
但也建议在月底统一进行.根据整个业务处理,在根据外购入库单生成发票审核后进行勾稽,然后在外购入库核算里进行分配(费用）核算（入库成本）。
2、核算流程详解。
A、检查是否满足核算要求,关账:在期末时首先保证所有库存单据都要审核。
所有当月开票的发票必须审核且与入库单勾稽。
此时进行关账处理，确保当月业务单据不再发生变化。
（如能保证在自然月前结账完成，且业务单据日期录入到下个月，同时不会有人对业务单据修改的,可以不进行关账）a、检查不复核存货核算的各种情况方法供应链→存货核算→期末处理→期末结账打开之后有个页面可以点左下角的查看按钮。
每个菜单点进去查看一下。
如果能查询出结果对应去审核或者修改一下。
b、关账操作路径:供应链→存货核算→期末处理→期末关账B、入库核算（对应采购流程）：供应链→存货核算→入库核算下面可以找到以下功能a、先做外购入库核算，即当月到发票的。
如果是以前期间入库当月到票的，做凭证时要先生成外购入库暂估冲回凭证（红字冲回）,再做外购入库的凭证.b、存货估价入账：建议在外购入库核算之后做，因为除了当月开发票的,剩下的就是估价入账的了（有点废话）注意：因为我们的外购入库单一般是根据订单下推生成的，而订单都是有单价的，所以入库单也都有价格。
金蝶K供应链操作流程
金蝶K供应链操作流程内部编号：（YUUT-TBBY-MMUT-URRUY-UOOY-DBUYI-0128）1、采购订单模块供应链--→采购管理--→采购订单--→采购订单（新增）（黄色抬头部分为必填项，填完整采购项目，包括供应商、物料名称、数量、金额等）--→采购订单下方选择相应的主管、部门、业务员--→保存--→审核2、外购入库单模块供应链--→采购管理--→采购订单--→采购订单（维护）--→确定--→找到对应的采购订单--→按住ctrl键选择该采购订单的全部物料--→下推--→生成外购入库--→生成--→校正确认实际入库数量、金额--→填写批号（批号为1）、收料仓库（材料库）--→外购入库单下方保管、负责人、部门、验收、业务员填写完整--→保存--→审核3、采购发票模块供应链--→采购管理--→外购入库--→外购入库单（维护）--→确定--→找到对应的外购入库单--→按住ctrl键选择该外购入库单的全部物料--→下推--→生成购货发票（专用）或购货发票（普通）--→生成--→对应发票内容，确认系统采购发票是否与纸质发票内容明细一致--→保存--→审核4、费用发票模块供应链--→采购管理--→费用发票--→费用发票（新增）--→填写供应商、需要钩稽的采购发票单号、费用代码、金额、税率等--→保存--→审核5、采购发票、费用发票钩稽操作供应链--→采购管理--→采购发票--→采购发票（维护）--→确定--→找到需要钩稽的发票--→钩稽--→确定需要购机的数量，将不需要钩稽的发票数量清零--→钩稽--→全部退出（勾稽关系是会计在时常用的一个术语，它是指某个会计报表和另一个会计报表之间以及本会计报表项目的内在逻辑对应关系，如果不相等或不对应，这说明会计报表编制出现问题。
）（这个的意思就是将外购入库单与发票设置成关联单据，相互锁死，联查单据相互都可以照应，比如公司进货批次不同，开来的发票不同，后，就可以将发票对应的入库单相互锁定，而不是与其他的单据锁定！）其实就是发票和出入库单据的勾兑，以确认成本。
金蝶kis专业版操作流程36830
金蝶国际软件集团XXXX科技有限公司Kis11。
0专业版实施方案流程指导书（终稿）XXXX有限公司KIS实施部2011年6月XXXX有限公司采购业务流程操作（采购管理）图1通过主界面→采购管理→采购订单,打开采购订单编辑界面，在这里主要用于制作新的采购订单,如果要对单据进行修改、审核、关闭或下查等操作，可通过订单序时簿进行操作,采购订单上包含的业务和管理信息非常多,单据头部分用来描述针对该业务处理过程共性的业务信息，如单据编码、单据日期等；单据体部分用来描述不同物料的基本信息和单据信息,如每条物料数量、每条物料价格等等.（带*的部分为必须录入的项目）图2通过主界面→采购管理→采购入库单，打开采购入库单编辑界面,在这里主要用于制作新的采购入库单,包括供应商、日期、物料代码、入库数量等信息。
如果要对单据进行修改、审核、关闭或下查等操作,可通过采购入库单序时簿进行操作。
此外购入库单可以根据采购订单下推关联生成：源单类型选择：采购订单，选单号F7选择需要生成入库单的分录—返回（带＊的部分为必须录入的项目)图3通过主界面→采购管理→采购发票，打开采购发票编辑界面，在这里主要用于制作新的采购发票，如果采购发票的数量与前期采购入库的数量不符，需在采购入库单序时簿中找到前期录入入库单进行拆分单据后根据子单生成采购发票并审核勾稽。
如果要对单据进行修改、审核、关闭或下查等操作,可通过采购发票序时簿进行操作。
采购发票也可根据采购入库单下推关联生成。
图4对生成的采购发票和入库单进行审核勾稽，以便发票和入库单进行关联核算入库成本.XXXX有限公司销售业务流程操作（销售管理)图5通过主界面→销售管理→销售订单，打开销售订单编辑界面，在这里主要用于制作新的销售订单，包括客户名称，日期，合同单号;表体中的物料代码、名称、规格、实发数量、销售单价等信息。
如果要对单据进行修改、审核、关闭或下查等操作，可通过订单序时簿进行操作图6通过主界面→销售管理→销售出库单。
存货核算的操作与注意事项
建议的操作步骤： 1.无单价单据维护--更新无单价单据--暂估入库--期初余额加权平均价--更新 2.无单价单据维护--更新无单价单据--自制入库--期初余额加权平均价--更新 3.无单价单据维护--更新无单价单据--红字出库单（无原单）--期初余额加权平均价--更新 4.无单价单据维护--更新无单价单据--本期不确定单价单据--期初余额加权平均价--更新 5.无单价单据维护--更新无单价单据--调拨单（成本调拨）--期初余额加权平均价--更新 6.出库核算--材料出库核算 7.出库核算--产成品出库核算 8.无单价单据维护--无单价单据更新-按物料汇总--输入相应的物料单价
单据无法生成新单据） 存在没有审核或者单价、金额为零的单据则不能结账，可以在查看的界面查看相关
存货核算的操作步骤与注意事项 一：存货核算的注意事项 1.要结账的月份的未审核单据要全部审核完毕 2.要结账的月份的所有单据都需要有单价和金额，可以通过核算来实现该步骤 二：存货核算的操作步骤 1.入库核算 供应链--存货核算--入库核算--外购入库核算（根据发票来核算，如果发票没有勾稽的要先勾稽 供应链--存货核算--入库核算--存货估价入账（手工输入每张单据的单价） 供应链--存货核算--入库核算--自制入库核算（手工输入每张单据的单价） 供应链--存货核算--入库核算--委外加工入库核算（根据收到的发票生成采购发票并与委外加工入库勾稽 2.出库核算 供应链--存货核算--出库核算--红字出库核算（注：主要指红字生产领料单）（手工输入相应的单价 供应链--存货核算--出库核算--材料出库核算（会有一个对话框，勾选“结转本期所有物料” 供应链--存货核算--出库核算--产成品出库核算（会有一个对话框，勾选“结转本期所有物料 供应链--存货核算--出库核算--不确定单价单据维护（手工输入没有确定单价的单据） 供应链--存货核算--出库核算--核算单据查询（可以核算所需要的单据，在下拉框中找相应的单据 3.无单价单据维护 供应链--存货核算--无单价单据维护--更新无单价单据（选择无单价的单据名称，在下拉框中选择一个单价来源 供应链--存货核算--无单价单据维护--无单价单据更新-序时簿式（在下拉框中选择相应的单据 供应链--存货核算--无单价单据维护--无单价单据更新-按物料汇总（选择需要更新的单据， 4.期末处理 供应链--存货核算--期末处理--期末关帐--关帐（关帐的作用就是让有关库存的单据无法生成新单据 供应链--存货核算--期末处理--期末结账--结账（会有一个对话框，下一步，如存在没有审核或者单价
金蝶专业版存货核算操作流程
金蝶专业版存货核算操作流程金蝶专业版存货核算操作流程应会内容：存货入库核算、自制产品入库核算、费用分摊单核算、存货出库核算、业务生成凭证处理、业务凭证模板设置、核算报表查询、期初期末处理及相关资料维护。
项目一、存货核算概述1、关于存货核算存货核算管理用于工商业企业存货出入库核算，存货出入库凭证处理，核算报表查询，期初期末处理及相关资料维护。
各种实际成本可并行使用提供总仓、分仓等多种核算方式外购入库核算可自动分配采购费用，自动生成暂估核销相关单据一种核算单据可对应多个凭证模板，凭证模板设置灵活、简单●各种实际成本可并行使用系统提供先进先出法、后进先出法、加权平均法、移动平均法、分批认定法五种存货计价方法，可以设置到明细物料。
各种存货计价方法可并行使用，准确核算存货的出入库成本和库存金额余额。
提供负结存出库、红字出库、调拨出库处理。
●外购入库核算可自动分配采购费用、自动进行暂估核销处理外购入库物料实际成本根据已钩稽的采购发票上的采购金额及采购费用自动计算得出，系统支持多币别的核算。
●费用分配的原理是按数量进行分配。
系统根据系统参数的设置进行暂估调整，可以采用差额调整和单到冲回方式。
●一种核算单据可对应多个凭证模板，凭证模板设置灵活简单一种核算单据可设置多个凭证模板，可指定某个凭证模板为默认凭证模板，并可设置为在每次生成凭证前指定模板。
凭证模板科目来源灵活，可选择从物料资料中的科目、部门资料中的科目、固定科目取数。
系统会根据凭证模板中科目下挂的核算项目与单据上字段（包括自定义字段）的对应关系，自动将单据上的相应信息携带到凭证中。
金额来源可选择单据上所有金额类型的字段，包括自定义的金额类型字段。
提供智能的摘要自定义功能。
2、存货核算与其他系统的接口●与采购系统管理的接口接收采购系统产生的已审核的采购发票、外购入库单等单据，进行外购入库核算和凭证处理等工作。
●与仓存系统管理的接口接收仓存系统所有的出入库单据，调拨、盘点单据进行金额核算和凭证处理。
能力认证题库_专业系列
2011年能力认证题库-专业系列一、单选题（40题）1、KIS专业版V11.0中下列物料属性中可以设置BOM的是（）。
A、外购B、虚拟件C、组装件D、都可以2、在KIS专业版V11.0中凭证录入界面，对录入的汉字科目信息进行字符模糊匹配的快捷是（）。
A、F6B、F7C、F9D、Shift+F93、KIS专业版V11.0中通过什么方式可以把帐套隐藏（）。
A、反注册B、帐套备份C、帐套升级D、注册4、关于KIS专业版V11.0中单据下推说法错误的是（）。
A、采购发票不可以下推付款单B、采购订单可以下推采购入库单C、销售发票可以下推销售出库单D、其他入库单可以下推其他出库单5、KIS专业版V11.0中关于固定资产模块说法正确的是（）A、新增的固定资产数量可以自定义B、固定资产系统生成的凭证，可以在账务处理-凭证管理里进行修改C、折旧方法已经选择后不可以再修改D、固定资产卡片清理后，当月不提折旧6、关于出纳日记账获得方法说法正确的是？（）A、可以手工录入也可以从总账引入B、可以从手工录入不可以从总账引入C、不可以手工录入可以从总账引入D、可以从银行日记账中引入7、以下哪种预警为专业版11新增预警（）A供应商信用预警 B安全库存预警C保质期预警 D生产任务超期预警8、金蝶KIS专业版V11.0中下列说法错误的是（）A、发生业务后，往来业务、数量金额辅助核算、核算项目等属性不可更改B、录入下级科目时，科目类别不可更改C、下级科目保存后，该科目代码不可更改D、初始化结束以后，会计科目就不可以更改9、凭证录入的快捷方式下列说法错误的是（）A、F7(或鼠标双击)查看代码B、F9汉字模糊查询C、CTRL+F6或=找平D、SPACE更改借贷方向10、出纳系统，扎账操作每期可以进行（）A、一次B、两次C、三次D、多次11、当会计科目有核算外币时，并且该科目有初始数据，使用什么方法可以出现录入该科目的初始数据窗口？（）A、双击该科目B、过滤出该会计科目C、选择左上角数据类型下列表再选择相应币别D、使用查找功能12、在账套中固定资产的预计使用期间数的单位是（）A、年B、月C、日D、季13、在凭证处理过程中，下列哪些项目叙述正确？（）A、会计科目有核算项目时必须录入核算项目代码B、数量金额辅助核算的会计科目中的单价只能是两位小数C、有核算外币的会计科目的汇率不能修改D、会计科目有核算项目时必须录入核算项目代码同时必须录入业务编号14、系统对“期末结账”的操作员有什么规定。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
核算方法
核算方法 – 手工录入
返回目录
第一步：手工录入单价或是金额，更新了单价后金额会自动计 算，更新了金额后单价也会自动计算； 第二步：点击工具条上的“核算”按钮，系统自动把相同物料 的单价回填到符合条件的产品入库单或是盘盈入库单中，单据 上的金额自动根据数量*单价自动更新。
– 引入外部数据 – 成本计算取得
版权所有 ©1993-2008 金蝶软件(中国)有限公司
K/3V11.0.1存货核算培训要点 K/3V11.0.1存货核算培训要点 自制入库核算 客户服务中心
版权所有 ©1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司
目 录 核算范围 – 核算单据类型 – 核算类型 核算方法 – 核算操作方法 – 注意事项
版权所有 ©1993-2008 金蝶软件(中国)有限公司
必须购买成本管理模块
注意事项
– 自制入库核算界面过滤出来的是部门、物料代码、物料名称、批次、基本计量单位 和常用计量单位的数量、单位、单价、金额，其中只有单价、金额是可以编辑的； – 计划成本法的自制入库核算会多出“计划单价”、“计划金额”、“材料成本差异” 等几列内容，计划单价、计划金额不能编辑，材料成本差异根据“实际金额-计划金 额”自动核算单据类型 – 本期、已审核、未记帐的产品入库单 – 本期、已审核、未记帐的盘盈入库单 核算类型 – 进入自制入库核算后，显示过滤框，选择事务 类型
产品入库（实际成本部分）；产品入库（计划成本部分） 盘盈入库（实际成本部分）；盘盈入库（计划成本部分）
温馨提示： 温馨提示：
– 上述分类是按照系统中是否存在计划成本法的物料 – 在过滤界面可以设置按产品或按部门、产品汇总显示数量，若产品 采用分批认定法，批次也是汇总依据 – 当系统参数设置中没有设置使用双计量单位，那“自制入库核算” 过滤后中的“基本计量单位信息”将不再显示，仅显示“常用计量 单位”信息。 版权所有 ©1993-2008 金蝶软件(中国)有限公司 返回上级
版权所有 ©1993-2008 金蝶软件(中国)有限公司
Question & Answer: 入库核算的时候， 入库核算的时候，以什么为依据选择是进行外购 入库核算、存货估价入账、 入库核算、存货估价入账、自制入库核算还是其 他入库核算？ 他入库核算？用一句话描述上述各种核算功能之 间的联系与区别？ 间的联系与区别？