公司费用报销流程图
财务费用报销流程图
费用报销单 借 款单
相关报销人员
费用报销单 借款单
财务部门会计
财务报表
流程图 报销单据填写 填写“费用报销
申请单”
直接主 管审核
部门经
财务费用报销流程图
说明
பைடு நூலகம்权责部门
相关表单文件
相关部门人员根据公司报销费用 标准，整理好需要报销的发票或 单据，并进行整齐粘贴。
相关部门人员
报销发票 报 销单据 财务 费用报销制度
借款单
相关人员必须按照财务规范要求 和规定的时间填写“费用报销单 ”，不得涂改，不得用铅笔或红 笔填写，并附上相关的报销发票 或单据，若属于出差的费用报 销，必须附上经过批准签字的“ 出差审批单”。
借款单
财务部 转下一页 总经理 准备报销款项 通知报销人员 财务报表处理
部门经理审核签字后，将报销单
据提交给财务部，由财务部门会
计人员进行报销费用的确认，主
要内容包括：
1）产生
的费用是否符合报销标准；
2）财务是否能及时安排此费用；
3）单据或票据是否符合财务规范
要求。
若发现不符
合要求，立即退还给相关报销人
借款单
直接主管审核签字后，需将报销
单据报部门经理进行进一步审核
签字，审核内容包括： 1）
费用产生的原因及真实性；
2）费用的合理性；
3）票
据及单据的规范性； 4）直接
主管审核的严谨性。 若发现不
符合要求，立即退还给相关报销
人员重新整理提报。
相关部门经理
费用报销单 报销发票 报 销单据 出差 审批单 财务费 用报销制度
员重新整理提报。
财务部
费用报销单 报销发票 报 销单据 出差 审批单 财务费 用报销制度
公司行政费用报销流程图
公司行政费用报销流程图
公司行政费用报销流程图
一、申请阶段：
1. 员工填写公司行政费用报销申请表，并附上相关费用凭证。
2. 员工将申请表和费用凭证交给所属部门经理审批。
二、审批阶段：
1. 部门经理审批申请表，确认费用项目的合理性和准确性。
2. 部门经理将审批通过的申请表和费用凭证交给财务部门进行财务审核。
三、财务审核阶段：
1. 财务部门核对申请表和费用凭证的一致性和完整性。
2. 财务部门确认费用是否符合公司政策和规定。
3. 财务部门将审核通过的申请表和费用凭证交给人力资源部门进行最终审核。
四、人力资源审核阶段：
1. 人力资源部门核对申请表和费用凭证的一致性和完整性。
2. 人力资源部门确认申请表中的费用是否符合员工手册和公司政策。
3. 人力资源部门将审核通过的申请表和费用凭证交给财务部门进行报销处理。
五、报销处理阶段：
1. 财务部门核对申请表和费用凭证的一致性和完整性。
2. 财务部门将费用报销金额进行核算，并在系统中记录。
3. 财务部门将费用报销金额转账或发放给员工。
六、归档阶段：
1. 财务部门将已处理的申请表和费用凭证进行归档。
2. 人力资源部门将已处理的申请表和费用凭证进行归档。
以上是公司行政费用报销的流程图。
通过严格的申请、审批、审核和报销处理流程，可以确保公司行政费用的合规性和准确性。
同时，归档阶段的操作可以方便后续的查询和审计工作。
财务报销流程图完美版
如此重复第一、二、 第三步奏
准备报销款项
总务或仓管
费用报销单 报销发票或报销单据
通知报销人领款
总务或仓管
费用报销单 报销发票或报销单据
财务报表处理
财务部
财务报表
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流程图
报销单据粘贴并 填写《费用报销 单》
说明
权责部门
相关表单文件
1）相关部门人员根据公司报销 费用标准，整理好需要报销的发 票或单据，并进行整齐粘贴(如 果是发票类单据，请报销人员先 复印，只将复印件粘贴，原件给 相关部门人员 到财务出具财务报表使用。 2）按照财务规范要求和规定的 时间（出差回来后三个工作日） 填写《费用报销单》； 相关人员核对对好单据后提交贺 总或乐总审核签字，必须对以下 方面进行审核： 1）费用产生的原因及真实性； 相关部门人员 2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性； 若发现不符合要求，立即退还给 相关报销人员重新整理提报； 财务部人员进行报销费用的确认 主要内容包括： 1）产生的费用是否符合报销标 准； 2）财务是否能及时安排费用； 3）单据或票据是否符合财务规 范要求；
财务报销流程图流程图说明权责部门相关表单文件相关部门人员相关部门人员财务部相关部门人员总务或仓管总务或仓管财务部财务报表1相关部门人员根据公司报销费用标准整理好需要报销的发票或单据并进行整齐粘贴如果是发票类单据请报销人员先复印只将复印件粘贴原件给到财务出具财务报表使用
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财务报销流程图
报销发票或报销单据 费 用报销单
贺总或乐总审核
费用报销单 报销发票或报销单据
费用报销单 财务部 报 销发票或报销单据
财务部审核
返还报销人员
如若财务部有发现费用报销单不 符合相应要求，立即退还报销人 相关部门人员 员； 财务部根据贺总或乐总批准的报 销单据再次确认、核对无误将报 销单传递到总务或仓管处（暂时 相当于部份公司出纳的角色）； 总务或仓管收到报销单通知报销 人领款，领款时，报销人须在《 费用报销单》上签字确认，如是 代领人进行领款，需注明代领人 代表报销人领款。并保留好单 据，月底统一将核对好的单据给 财务； 财务部会计根据已完成的报销 单据和公司财务制度要求进行 相应的账务报表处理。
日常办公费用报销流程及其表格
湖北XXXXXXXXX有限公司费用报销制度1目的1.1为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。
2适用范围：2.1适用于各分公司（分公司如有特殊要求可自行制定补充规定,需报总经理审批）。
3费用报销原则3.1所有开支一律须经部门负责人审核，财务会计复核，公司负责人审批后方能付款。
3.2所有申请报销的支出经过完整的报销、审核、批准手续，方可报销。
经手人、公司负责人批准、财务审核原则上不能有同一人重复的情况。
不准自审、自批自己开支的费用，一律报上一级核批（如，部门负责人的支出报常务副总核批，常务副总的支出由总经理核批）。
3.3所有申请报销的支出必须附有正确及有效的票据来证实支出，依据必须是正本原件，并加盖对方发票章，复印件将不受理。
发票、信用卡支付存根联、收据或其他证明文件必须粘在报销凭证后。
如果是报销采购物品的，在有保修单、说明书的情况下，也应附上。
从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位公章，从个人取得的原始凭证必须有填制人员的签名或盖章，无正式发票需当事人简要写清事由并报公司负责人同意。
3.4所涉及费用必须一次报销完，不得复印分次报销。
3.5对员工实行现金周报制度。
上周发生的各项现金报销费用，应于本周内一次性填写“费用报销单”办理报销手续，一般不允许跨月报销。
报支差旅费者，必须在出差回来后五个工作日内，到财务部办理报销手续。
财务部实行每周两次报销单据，时间分别为每星期二上午、星期四上午，除此以外的时间一般不受理报销申请。
4费用报销流程4.1费用报销申请4.1.1报销申请人首先将所有发票整理分类。
定额小尺寸发票（如车票、定额餐饮发票）应分类粘贴在一张或多张票据粘贴单上，并在粘贴单上注明该类发票的张数及金额。
购物发票应有手续完整的验收单、发票、保修单（保修单是附上，而不是粘上）；所有接待、应酬费用必须每次结账每次报销，不可以月结的形式报销。
在填写“费用报销单”时要包括：姓名、部门、用途、金额、附件张数等。
费用报销及借支流程图
4、 项目费用报销时要写明项目全称；
5、 借支单（一式两份），借支事由等 项目填写清晰、完整，借款金额大 小写要一致，不得随意涂改。
6、 报销人或借支人签字
审核借支或费用发生的必要性及真 实性并签字。
复核 核准
主管会计
对应上一流程的单 据
总经理
对应上一流程的单 据
1、 票据的合法及有效性；
借支及费用报销流程表
作业流程 填单
作业人
报销人 或借支人
审核
部门经理 主管副总
使用表单 1、借支单 2、费用报销单 3、差旅费报销单 4、出差报告单 5、支出证明单 6、报销凭证粘贴单
对应上一流程的单 据
内控要点
1、 票据的合法与有效性：（详见有关 具体规定）
2、 报销人整理报销单据并填写对应报 销表单，报销票据的粘贴要整齐、 平整以便装订和查阅，避免票据的 遗失。
2、 报销单据填写金额与后附发票金额 的一致性；
3、 部门经理、主管副总是否已审核并 签字。
履行借款或报销审批手续是否完整 。
记帐 （出单）
会计
记帐凭证
此环节试行
付款
出纳
1单据的一致性；
2、 冲销借支时开具收款收据并与借支 单底联一并交会计入账。
企业行政人事部费用报销流程图
各部门
本流程共1页之第1页
流程指定人： 审核
生效日期
签署： 责任人 备注
流程协调控制部门：行政人力资源部 总经理室
行政人力资源部
员工费用报销申请（填单）
否 部门负责人审批 审核 是
部门主管
行政人力资 源部经理
否
财务审核 财务部 总经理
总经理审批
付款
行政文员
1. 目的及适用范围 1.1员工因公产生的费用报销。 1.4本流程从 2010年 9月1日起执行。 2. 职责 2.1部门负责人对员工费用申请进行审核。 2.2报行政人力资源部进行审核。 2.3报财务部进行审批。 2.4总经理审批签字后完成报销流程。 3. 费用报销流程 3.1员工填写费用报销单。 3.2部门负责人审批。 3.3行政人力资源部审批。 3.4财务部审批不合格退回报销人，审批合格的报总经 室领导。 3.5总经室领导批准。 3.6报销人完成付款。
报账、材料结算、费用报销流程图
报账流程图
当事人填写费用报销单
按财务规定分项目和费用种类填写在不同的报销单据上，单据填写事项：填报人、填报日期、报销内容、报销单据张数（大小写一致）
分管部门审核
分管领导签字
由报销部门主管送
财务报销
材料结算流程
材料到岸原始单据供应商配送单据（红联）人材机部分项专管人员核对
出具结算明细清单、出具分项汇总表
依据合同细则扣除相应质保等，结算文本必需附件：供应商配送单据（红联）、我司专用单据（白联）
（据合同细则发票/收据）
财务核实有否预付款或期间借支款项
（财务签意见后）
分管领导签字
人材机部分项专管人员自做记录及报送
财务付款
费用报销流程
由采购当事人填写报销单据
并注明所购物品用途、及给哪个单位使用所购物品由仓管确认签字（原始单据）
分管部门领导签字
项目负责人审核同意报销后
由分管部门领导送财务处报销。
费用报销流程图 Microsoft Visio 绘图
责任部门
（人员）
时限
见证表单
《支出凭单》 (后附发票或收 《支出凭单》
（报销人员） 1 天 报销部门经 理 1天
③
合理范围内（一般在货值 7%以内，超过要附详细说明，并由其 主管签字） （4）如是差旅费，要审核是否符合公司差旅费报销 相关规定 (5)付款是否符约定条件
财务部 ( 成本 会计)1天Leabharlann 《支出凭单》④ ⑤ ⑥
《支出凭单》复核并传递 《支出凭单》传递 《支出凭单》传递
财务部(主管) 董事会（萨 总） 财务部（出 纳）
1天 7天 1天
《支出凭单》 《支出凭单》 《支出凭单》
定义：以上流程适用于除工程部工程结款与展厅固定费用外的非物品采购不需要入库的费用报销， 如差旅费， 招待费，运费等。
费用报销流程图
费用报销部门 （报销人员） 费用报销部门（ 经理） 财务部（成本会 计） 财务部（主 管） 董事长 财务部（出纳）
填《支出凭 单》 签批
审核
核准 批准 付款
费用报销流程标准
序 号 ① ② 流 程 描 述
填写完整正确的支出凭单,后附发票或收据等原始单据 签批 单据审核(1) 发票或收据等原始单据的真实性 ,合理性;(2)经办 人,部门经理是否均已签署姓名;（3）如是运费还要审核是否在
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公司费用报销流程图
公司费用报销流程图主要分为以下几个步骤：
1. 提交报销申请：员工发生支出后，需要填写报销申请并附上相关证明材料，如发票、收据等。
然后将申请提交给财务部门。
2. 验证材料：财务部门收到报销申请后，将核对申请表上的信息和附上的相关材料。
他们会验证发票的真实性和合法性，确保报销的支出符合公司政策和规定。
3. 审批流程：财务部门完成材料的验证后，将报销申请转交给相关部门的主管进行审批。
审批人通过电子系统或签字确认的方式审核申请，并根据公司的权限管理体系决定是否批准报销。
4. 财务审核：一旦报销申请通过审批，财务部门将进行最终的财务审核。
他们将核对报销申请中的金额与相关凭证，确认金额的准确性和有效性。
5. 报销付款：经过财务审核的报销申请，财务部门将根据申请的方式进行付款。
一般情况下，公司会选择直接将金额打入员工的工资账户或支付给员工。
6. 报销审核结束：一旦付款完成，报销审核流程即告结束，员工可以在一定时间内查看报销的状态和金额。
需要注意的是，以上流程只是一个大致的参考，实际操作中可能因公司规模和制度不同而有所差异。
另外，流程图的制作可
以使用各种专业的绘图软件，如Visio等，以便清晰地展示各个步骤之间的关系和流程。