贷款中复利的计算基数
年利率和复利计算
年利率和复利计算利率是金融领域中一个重要的概念，它在投资、贷款、存款等方面都起到了重要的作用。
而复利则是利率计算中的一种特殊形式，它能够使资金增长更快。
本文将深入探讨年利率和复利计算的相关知识。
一、年利率的定义和计算公式年利率是指在一年内所获得的利息与本金的比例，通常以百分数表示。
它是衡量资金增长速度的重要指标。
年利率的计算公式如下：年利率 = 利息 / 本金 × 100%其中，利息是指在一年内所获得的利息，本金是初始投资的金额。
二、复利的定义和计算公式复利是指在一定时间内，利息不仅仅是基于初始投资额，还基于已经获得的利息，即利息会不断地累积。
复利的计算公式如下：复利 = 本金 × (1 + 年利率)^时间 - 本金其中，本金是初始投资的金额，年利率是年利率的百分数表示，时间是投资的期限。
三、年利率和复利计算实例为了更好地理解年利率和复利的概念，我们来看一个实际的计算实例。
假设小明有10000元，他想将这笔钱存入一个年利率为5%的银行账户中，期限为3年。
那么根据年利率的计算公式，我们可以得出利息为：利息 = 10000元 × 5% × 3 = 1500元因此，小明在三年后将获得1500元的利息。
而如果我们使用复利的计算公式，我们可以得出复利为：复利 = 10000元 × (1 + 5%)^3 - 10000元 = 1576.25元可见，由于复利的存在，小明最终获得的利息更多，相比于简单的年利率计算。
四、利率的影响因素利率的高低受到多个因素的影响，下面列举一些主要因素：1. 货币政策：货币政策的宽松或紧缩会直接影响利率的水平。
2. 经济状况：经济的繁荣或衰退也会对利率产生影响，当经济状况好时，利率通常会相对较高。
3. 市场供需关系：市场上对资金的需求和供应状况也会影响利率的变动。
4. 通货膨胀率：通货膨胀率的上升会导致利率的上升，因为借贷方需要补偿通货膨胀带来的损失。
关于复利的法律规定(3篇)
第1篇一、引言复利，作为一种金融概念，指的是在一定时间内，本金产生的利息被加入本金中，再按照一定的利率计算利息。
复利在我国金融领域有着广泛的应用，如银行存款、贷款、投资等。
然而，在复利的应用过程中，也引发了一系列法律问题。
本文将从复利法律规定的角度，对相关法律法规进行探讨。
二、复利法律规定概述1. 复利概念的定义复利，又称利滚利，是指在一定时间内，本金及其产生的利息按一定的利率继续产生利息。
复利计算公式为：A = P(1 + r/n)^(nt)，其中A为本息和，P为本金，r为年利率，n为复利次数，t为时间。
2. 复利法律规定概述（1）银行存款复利规定《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行应当按照中国人民银行规定的存款利率支付存款本金及其利息。
存款利息的计息方式，按照中国人民银行的规定执行。
《中国人民银行关于人民币存款计息问题的通知》规定，人民币存款计息方式分为单利计息和复利计息。
单利计息是指在计息期间，本金产生的利息不再加入本金计息；复利计息是指在计息期间，本金产生的利息加入本金继续计息。
（2）贷款复利规定《中华人民共和国合同法》规定，贷款合同约定的利率，不得超过中国人民银行规定的贷款基准利率。
贷款合同约定的复利计息方式，应当符合中国人民银行的规定。
《中国人民银行关于人民币贷款计息问题的通知》规定，人民币贷款计息方式分为单利计息和复利计息。
单利计息是指在计息期间，本金产生的利息不再加入本金计息；复利计息是指在计息期间，本金产生的利息加入本金继续计息。
（3）投资复利规定《中华人民共和国证券法》规定，证券投资收益分配应当遵循公平、合理、透明的原则。
证券发行人应当按照约定，向投资者支付本金及收益。
《中华人民共和国公司法》规定，公司利润分配应当遵循合法、合规、公开、透明的原则。
公司利润分配方案应当经股东大会审议通过。
三、复利法律规定存在的问题及建议1. 存在的问题（1）法律法规对复利规定不够明确，容易引发纠纷。
银行常用计算公式
银行常用计算公式
银行业务涉及到各种数学计算，包括利息计算、贷款计算、股票投资回报计算等等。
在这篇文章中，我将介绍一些银行常用的计算公式。
1.利息计算公式：
利息=本金×年利率×时间
其中：
本金是指在存款或贷款中投入的资金金额。
年利率是指银行向客户提供的利率，通常以百分数表示，需要转化为小数形式进行计算。
时间是指资金在银行中存放或贷款的期限，通常以年为单位。
2.复利计算公式：
复利=本金×(1+年利率)^时间-本金
复利是指将利息重新投资，并在计算利息的基础上获得的额外利息。
3.简单贷款计算公式：
贷款利息=本金×年利率×时间
贷款本金=还款金额/(1+年利率×时间)
其中，贷款利息是指贷款时需要支付的利息金额，贷款本金是指贷款时从银行获得的金额，还款金额是指还贷时需要支付的总金额。
4.现值计算公式：
现值=未来价值/(1+年利率)^时间
现值是指未来收入或支出的现在价值，未来价值是指未来得到的金额，年利率是指银行提供的利率，时间是指未来收入或支出发生的期限。
5.股票投资回报率计算公式：
投资回报率=(股票价格的增长额+股息)/投资成本
投资回报率是指投资获得的收益与投资成本之间的比率，股票价格的
增长额是指股票价格变化的金额，股息是指持有股票期间获得的分红收入。
计算复利的方法公式
计算复利的方法公式1现值的计算公式（单利和复利）单利利息=本金*利率*年份本息和=本金*（1+利率*年份）复利本息和=本金*（1+利率）V年复利公式有六个基本的：共分两种情况：第一种：一次性支付的情况；包含两个公式如下：1、一次性支付终值计算：F=P×(1+i)^n★2、一次性支付现值计算：P=F×(1+i)^-n★真两个互导，其中P代表现值，F代表终值，i代表利率，n代表计息期数。
例：本金为10000，月利率为%4，连续存60个月，最后是多少？是不是10000*（1+%4）^60第二种：等额多次支付的情况，包含四个公式如下：3、等额多次支付终值计算：F=A×[(1+i)^n-1]/i4、等额多次支付现值计算：P=A×[(1+i)^n-1]/(1+i)^n×i5、资金回收计算：A=P×(1+i)^n×i/[(1+i)^n-1]6、偿债基金计算：A=F×i/[(1+i)^n-1]说明：在第二种情况下存在如下要诀：第3、4个公式是知道两头求中间；第5、6个公式是知道中间求两头；其中3、6公式互导；其中4、5公式互导；A代表年金，就是假设的每年发生的现金流量。
因此本题是典型的一次性支付终值计算，即：F=P×(1+i)^n=500×(1+12%)^2+700×(1+12%)^1=627.2+784=1411.2万元所以你最终的本利和为1411.2万元，利息=1411.2-500-700=211.2万元。
★复利终值的计算复利终值＝现值×（1＋利率）×期数＝现值×复利终值系数例如：本金为50000元，利率或者投资回报率为3％，投资年限为30年，那么，30年后所获得的利息收入，按复利计算公式来计算就是：50000×（1＋3％）×30★复利现值的计算复利现值＝终值÷＜（1＋利率）×期数＞＝终值÷复利现值系数例如：30年之后要筹措到300万元的养老金，假定平均的年回报率是3％，那么，现在必须投入的本金是3000000÷＜（1＋3％）×30＞1、复利终值，也叫按复利计算的本利和。
计算复利的方法公式
计算复利的方法公式1现值的计算公式（单利和复利）单利利息 =本金 *利率 *年份本息和=本金*（1+利率*年份）复利本息和 =本金*（1+ 利率） V 年复利公式有六个基本的：共分两种情况：第一种：一次性支付的情况；包含两个公式如下：1、一次性支付终值计算：F=P×(1+i)^n ★2、一次性支付现值计算：P=F×(1+i)^-n ★真两个互导，其中P 代表现值， F 代表终值， i 代表利率， n 代表计息期数。
例：本金为 10000 ，月利率为 %4 ，连续存 60 个月，最后是多少？是不是 10000* （1+%4 ） ^60第二种：等额多次支付的情况，包含四个公式如下：3、等额多次支付终值计算： F=A×[(1+i)^n-1]/i4、等额多次支付现值计算： P=A×[(1+i)^n-1]/(1+i)^n i ×5、资金回收计算： A=P×(1+i)^n i/[(1+i)^n×-1]6、偿债基金计算： A=F×i/[(1+i)^n-1]说明：在第二种情况下存在如下要诀：第3、4 个公式是知道两头求中间；第5、6 个公式是知道中间求两头；其中 3、6 公式互导；其中 4、5 公式互导；A代表年金，就是假设的每年发生的现金流量。
因此本题是典型的一次性支付终值计算，即：F=P×(1+i)^n=500×(1+12%)^2+700 ×(1+12%)^1=627.2+784=1411.2万元所以你最终的本利和为1411.2 万元，利息 =1411.2-500-700=211.2万元。
★ 复利终值的计算复利终值＝现值×（ 1＋利率）×期数＝现值×复利终值系数例如：本金为 50000 元，利率或者投资回报率为 3％，投资年限为 30 年，那么， 30 年后所获得的利息收入，按复利计算公式来计算就是： 50000×（1＋3％）×30★ 复利现值的计算复利现值＝终值÷＜（ 1＋利率）×期数＞＝终值÷复利现值系数例如：30 年之后要筹措到 300 万元的养老金，假定平均的年回报率是 3％，那么，现在必须投入的本金是 3000000÷＜（ 1＋3％）× 30＞1、复利终值，也叫按复利计算的本利和。
计算复利的方法公式
计算复利的方法公式1现值的计算公式（单利和复利）单利利息=本金*利率*年份本息和=本金*（1+利率*年份）复利本息和=本金*（1+利率）V年复利公式有六个基本的：共分两种情况：第一种：一次性支付的情况；包含两个公式如下：1、一次性支付终值计算：F=P×(1+i)^n★2、一次性支付现值计算：P=F×(1+i)^-n★真两个互导，其中P代表现值，F代表终值，i代表利率，n代表计息期数。
例：本金为10000，月利率为%4，连续存60个月，最后是多少？是不是10000*（1+%4）^60第二种：等额多次支付的情况，包含四个公式如下：3、等额多次支付终值计算：F=A×[(1+i)^n-1]/i4、等额多次支付现值计算：P=A×[(1+i)^n-1]/(1+i)^n×i5、资金回收计算：A=P×(1+i)^n×i/[(1+i)^n-1]6、偿债基金计算：A=F×i/[(1+i)^n-1]说明：在第二种情况下存在如下要诀：第3、4个公式是知道两头求中间；第5、6个公式是知道中间求两头；其中3、6公式互导；其中4、5公式互导；A代表年金，就是假设的每年发生的现金流量。
因此本题是典型的一次性支付终值计算，即：F=P×(1+i)^n=500×(1+12%)^2+700×(1+12%)^1=627.2+784=1411.2万元所以你最终的本利和为1411.2万元，利息=1411.2-500-700=211.2万元。
★复利终值的计算复利终值＝现值×（1＋利率）×期数＝现值×复利终值系数例如：本金为50000元，利率或者投资回报率为3％，投资年限为30年，那么，30年后所获得的利息收入，按复利计算公式来计算就是：50000×（1＋3％）×30★复利现值的计算复利现值＝终值÷＜（1＋利率）×期数＞＝终值÷复利现值系数例如：30年之后要筹措到300万元的养老金，假定平均的年回报率是3％，那么，现在必须投入的本金是3000000÷＜（1＋3％）×30＞1、复利终值，也叫按复利计算的本利和。
复息和复利的计算公式
复息和复利的计算公式复息和复利是财务领域中非常重要的概念，它们在投资、贷款和存款等方面都有着广泛的应用。
复息和复利的计算公式可以帮助我们更好地理解资金的增长和变化规律，从而更好地进行财务规划和决策。
复息和复利的概念。
复息和复利都是指在一定时间内，原始金额加上利息再次计算利息的过程。
它们的区别在于复息是指利息不断累加到原始金额上，而复利则是利息不断累加到本金上再计算新的利息。
这两种计算方式都能够使资金成倍增长，但复利的增长速度更快。
复息的计算公式。
复息的计算公式可以表示为：A = P(1 + r/n)^(nt)。
其中，A表示最终金额，P表示原始金额，r表示年利率，n表示复息的次数，t 表示时间。
这个公式告诉我们，当我们知道原始金额、年利率、复息次数和时间时，可以通过这个公式计算出最终金额。
这对于理财规划和投资决策非常有帮助，可以帮助我们预测未来的资金增长情况。
复利的计算公式。
复利的计算公式可以表示为：A = P(1 + r/n)^(nt)。
其中，A表示最终金额，P表示原始金额，r表示年利率，n表示复利的次数，t 表示时间。
与复息的计算公式相比，复利的计算公式只有一个小小的不同，就是复利的次数。
这个公式告诉我们，当我们知道原始金额、年利率、复利次数和时间时，可以通过这个公式计算出最终金额。
复利的增长速度更快，因为利息不断累加到本金上再计算新的利息，使得资金的增长呈指数增长。
复息和复利的应用。
复息和复利的计算公式在实际生活中有着广泛的应用。
在投资领域，我们可以利用复息和复利的计算公式来预测不同投资方案的收益情况，从而选择最合适的投资方案。
在贷款领域，我们可以利用复息和复利的计算公式来计算贷款的利息支出，从而选择最合适的贷款方案。
在存款领域，我们可以利用复息和复利的计算公式来计算存款的利息收入，从而选择最合适的存款方案。
此外，复息和复利的计算公式还可以帮助我们更好地理解资金的增长和变化规律，从而更好地进行财务规划和决策。
复利的计算方法和公式
复利的计算方法和公式复利是指在投资或贷款中，计算利息时利息将按照一定周期（通常是一年）复利计算，即将上一期的利息加入本金，下一期再计算该期的利息。
相比之下，简单利息是指每期利息都是固定的，并不会加入本金。
复利计算方法有两类：单利和复利。
1.单利计算方法单利最简单，也是最常用的计算方法。
在单利计算中，利息只在每个周期的开始计算，并且不会增加到本金中。
单利的计算公式如下：总利息=本金×利率×时间其中本金是指投资或贷款的初始金额利率是指每个周期的利率时间是指以年为单位的周期数。
2.复利计算方法复利计算相对复杂一些，但更符合实际情况。
复利的计算公式如下：总金额=本金×(1+利率)^时间其中本金是指投资或贷款的初始金额利率是指每个周期的利率时间是指以年为单位的周期数。
举例说明：1.投资场景：假设小明投资了1万元，并以5%的年利率计算。
如果投资期限为3年，根据复利公式计算，他将获得的总金额为：2.存款场景：假设小红存款1万元，并以每年3%的年利率计算。
3.贷款场景：假设小李借款1万元，并以每年6%的年利率计算。
如果贷款期限为3年，根据复利公式计算，他需要还款的总金额为：通过以上例子可以看出，复利的计算方法和公式使得投资者在投资中可以获得更高的收益，但也使借款人在借款中需要承担更多的利息费用。
因此，在进行财务决策时，应根据实际情况选择适合的计算方法和公式。
需要注意的是，在实际应用中，还需要考虑到实际情况中的税费、通胀等因素对利息和本金的影响，并结合不同周期的复利计算来获取更准确的结果。
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贷款中复利的计算基数
最高院判决认为，按照中国人民银行《人民币利率管理规定》及中国人民银行《关于人民币贷款利率有关问题的通知》的相关规定，复利的计算基数应仅为正常利息即合同期内的应付利息，不包括逾期罚息。
案例索引：《天津银行股份有限公司天马支行与中能滨海电力燃料天津有限公司、天津市佳泰投资担保有限公司等金融借款合同纠纷二审民事判决书》（案号：（2015）民二终字第110号）附判决全文。
案情概述：2012年12月10日，天津银行股份有限公司天马支行（简称“银行”）与中能滨海电力燃料天津有限公司（简称“借款人”）签订《流动资金借款合同》，约定银行向借款人提供6亿元人民币贷款。
天津耐乐实业有限公司（简称“抵押人”）以房地产提供抵押担保，抵押担保范围包括全部借款本金、利息、复利、罚息、实现主债权及抵押权的费用等，并办理了抵押登记；天津市佳泰投资担保有限公司和中能燃料配送有限公司（简称“保证人”）为银行提供连带责任保证担保，保证范围同前。
银行发放贷款后，借款人发生逾期。
一审及上诉：2013年7月13日，银行向天津高院起诉，诉请之一为“要求借款人偿还剩余本金，要求还清全部欠款之日应付利息、罚息及复利”，天津高院一审支持了银行的诉讼请求。
借款人不服一审判决，上诉至最高人民法院。
借款人认为原审判决就逾期罚息的计算方式错误，案涉《流动资金借款合同》第9.4
条中的“未支付的利息”应指贷款期内产生的利息，而不应包括贷款逾期后的罚息。
以此方式计算罚息数额与原审判决确认的罚息数额相差78788元。
因此，请求改判减少支付利息78788元整。
银行认为这是借款人恶意利用司法程序无理缠诉的违法行为。
最高院裁判意见：（1）关于复利问题：认为，案涉《流动资金借款合同》对复利的收取有明确约定，亦符合中国人民银行《人民币利率管理规定》的要求，故银行有关债务人应支付复利的诉讼请求应予支持。
（2）关于对罚息计收复利问题：认为，按照中国人民银行《人民币利率管理规定》及中国人民银行《关于人民币贷款利率有关问题的通知》的相关规定，复利的计算基数应仅为正常利息即合同期内的应付利息，不包括逾期罚息。
故原审判决确认的上述复利计算方法缺
乏法律与合同依据，判决予以纠正。
借款人有关原审判决确认复利的计算方法错误的上诉请求具有法律与合同依据，最高院判决予以支持。
案例评析
1.与题述问题类似判例不少（如《河北源泰矿业有限公司与河北金丰钢铁集团有限公司、河北金沙河面业有限责任公司借款合同纠纷上诉案》2009)民二终字第12号），本文是最新一起。
一般情况下，借款合同纠纷案件中出借人一般会根据合同约定向借款人主张罚息和复利。
相对而言，罚息的约定比较明确、计算方式也比较简单，比如常见的约定是对逾期本金加收50%的罚息，即逾期利息
为正常利息的150%（正常利息100%+逾期罚息50%=150%）。
而关于计收
复利及计算方式的约定，比较常见的表述是“对未按期支付的利息，按照罚息利率计收复利”。
那么，问题来了：仅按照前述约定之表述，对因逾期而产生的“罚息（即较正常利息多收取的那50%部分）”，能否一并计收复利？
2.就该问题，结合笔者此前代理的多起金融借款合同纠纷案件及笔者了解到的相关判例，因案件情况不同、审理法院、承办法官不同等因素，最终裁判结果也存在不同的情形：（1）合同明确约定对罚息计收复利的，法院予以支持；（2）合同未明确约定对罚息计收复利，仅约定“对未支付的利息”计收复利时，在债务人未提出异议（或认可）的情况下，法院支持对罚息计收复利；（3）合同未
明确约定对罚息计收复利，法院以“复利计算基础是利息，而非罚息”为由，不支持对罚息计收复利。
3.除上列情形外，还有一种情况是，法院和承办法官为免争议，对此不明确表态，根据原告的起诉请求（并未明确实际已经产生的罚息复利具体金额的情况下），不明确逾期后的罚息复利计算方式，仅概括描述偿还欠款本息，逾期罚息和复利“按照借款合同约定计收”。
这当然只能算是一个险招，等到申请执行时，若债权人计算的本息金额包含对罚息计收的复利，如果被执行人对此提出异议，
则执行法官并不能依据裁判文书直接计算出答案，换言之，判项所指向的“借款合同”约定不明。
如果被执行人坚持，则比较棘手了。
4.关于人民币借款利率，人民银行有过明确规定。
《人民币利率管理规定》第二十条规定，“短期贷款……对贷款期内不能按期支付的利息按贷款合同利率按季或按月计收复利，贷款逾期后改按罚息利率计收复利。
最后一笔贷款清偿时，利随本清。
”，第二十一条规定，“中长期贷款……对贷款期内不能按期支付的利息按合同利率按季计收复利，贷款逾期后改按罚息利率计收复利。
”第二十八条规定，“……对贷款期内不能按期支付的利息按合同利率计收复利。
……再贷款逾期，按逾期日的罚息利率计收罚息，直到归还本息，遇罚息利率调整分段计息。
对逾期期间不能按期支付的利息按罚息利率按季计收复利。
”此外，《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》（银发[2003]251号）第三条第二款也规定，“对逾期或未按合同约定用途使用借款的贷款，从逾期或未按合同约定用途使用贷款之日起，按罚息利率计收利息，直至清偿本息为止。
对不能按时支付的利息，按罚息利率计收复利。
”
5.当然，实务中，也常会发生让人困惑的解释，如有人认为：人民银行规定中的“利息”，既包括“正常利息”，也包括逾期后产生的“罚息”，换言之，罚息也是利息的一种。
现在，最高院的判决对此予以明确，在这个问题上，除合同有明确约定外，应没有模糊空间了。
因此，按照中国人民银行《人民币利率管理规定》及中国人民银行《关于人民币贷款利率有关问题的通知》的相关规定，复利的计算基数应仅为正常利息即合同期内的应付利息，不包括逾期罚息。
换言之，除合同明确约定外，利息，仅指借款合同约定的“正常利息”，逾期产生的“罚息”已经带有违约惩罚性质，再以此为基数计收“复利”有双重处罚之嫌，对借款人明显不公平。
6.笔者接触过的多家银行借款合同范本，其中部分也存在对逾期罚息能否计收复利约定不明的问题。
若在起诉时再主张该项复利，则很可能因法律依据和合同依据不足而不能得到法院支持。
但若能在合同中对逾期罚息是否应计收复利，作出明确约定，则该项约定基于当事人之间的真实意思表示，内容也不违反法律、行政法规的禁止性规定，也应属于合法有效。
因此，最高院的判决不过是对既有
规定的再次明确和确认，也厘清了合同约定不明时的模糊空间。
因此，银行等各类债权人，订立相关合同时，对此不可不察。