学而思网校个人费控报销实操作流程.pptx
审批结束、打印贴票完成 后在每周四前将报销单 （报销单+发票）投进前 台的收票箱。 如此便完美了*.*
第11页共35页
交通费报销
交通费操作流程同交通BT流程基本一致，唯一不同体现在信息填写上。 1.描述和说明不同：改为xx部门xx组x月加班打车费/因公交通费 2.费用项目不同：改为“交通费”
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第10页共35页
具体流程： 选择法律主体
填写描述（格式如图）
新增报销单行信息
费用类型选择“交通费”
费用项目选择“交通BT”
单价：根据组内100/人/ 月标准报销
核对填写的信息，无误 后点击左上角“保存”
提交
4.打印报销单、贴发票
交通BT报销流程
Q.A如何打印报销单？ 我的单据-我当前的申请-打印 就ok啦 Q.A如何查看审批情况？ 我当前的申请-跟踪单据 即可查看
第6页共35页
交通BT及交通费报销
LOREM IPSUM DOLOR
第7页共35页
前言
第8页共35页
交通BT报销流程
1.登陆知音楼，进入费控系统，找到 “我的单据”--->“费用报销单创建”
2.选择“单据类型”为：日常费用报销单；再 点击“确定”
第9页共35页
3.填写信息
交通BT报销流程
注：描述中不得出现“补助、福利、奖金"等字眼
第18页共35页
差旅费用报销（出差报销单)
1、只有提交事前申请并审批完成后才能报销外地出差的费用。 2、进入知音楼——费控系统——我的单据——费用报销单创建——选择”出差报销单“
3、进入下图界面，填写内容。注意，出差一定要关联单据，单据号是事前申请的单号（关联 单据处）。需分不同的科目进行填写，如有借款需要进行核销。
前言
第24页共35页
劳务费
1、进入知音楼-费控系统-我的单据费用报销单创建-选择”日常费用报销 单“
2.部门选择-法律主体选择-描述（格式如图）-报销单行信 息（注意单价处写包含税费的劳务费）
第25页共35页
劳务费
第2ห้องสมุดไป่ตู้页共35页
劳务费
5.劳务费报销单必须上传劳务费明细附件 线下单据附件上必须有领款人签字！
学而思网校报销流程
——行政部
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CONTENTS
1 报销释义AND报销方式（p3-6） 2 交通BT及交通费报销（p7-12） 3 差旅费用报销（事前申请+报销）（p13-22） 4 劳务费报销（p23-27） 5 借款申请及核销（p28-34）
第2页共35页
报销释义AND报销方式
LOREM IPSUM DOLOR
第21页共35页
差旅费用报销（出差报销单)
5.如有借款，请在“报销单计划付款信息”行，填写需核销的金额。 a.有借款：报销金额>借款金额，超出部分财务据实支付。
报销金额<借款金额，需将剩余金额退还给财务。 b.无借款，实报实销。
第22页共35页
劳务费用报销
LOREM IPSUM DOLOR
第23页共35页
第19页共35页
差旅费用报销（出差报销单)
4.填写信息:部门选择-法律主体选择-关联单据-描述-逐条填写各项费用（注意事项在下方已标注）-保存
第20页共35页
差旅费用报销（出差后报销)
5.注：出差补助必须填啊，不填出差没补助了 我的单据-我当前的申请-打印贴票-跟踪单据（可以查看审批流程）-审批结束后即可投进交单箱
第3页共35页
1.什么是报销
释义：报销是指个人因处理公司的事务或受公司指派出差执行公 司的某项公务而发生的费用，由经办人或申请人按公司的规定， 凭业务发生的原始单据(发票)向公司报销费用，领取现金或银行 存款的一项经济活动。
2.如何报销
报销方式：知音楼（OA） 登录网址：
第29页共35页
借款申请
3.填写信息 说明：事件+需要借款金额 借款类型：依据个人需求选择 是否关联事前：如提了事前申请则需关联单据，若无，则选“否”。填写完毕，保存。
第30页共35页
借款申请
4.上传（财务）借款申请说明-保存-提交
5.打印报销单 我的单据-我的工作流-我当前的申请-点击单号-打印
第4页共35页
报销方式
1.登陆知音楼，点击“费控系统”
2.单击“我的单据”，选择“个人账户维护”
第15页共35页
3.进入个人账户维护页，点击“新增”,然后输入银行卡信息，一定要记得点“保存”。勾选主账号和启用。
（PS:若要已保存好的银行账户信息，勾选行号前的小框，再点击“清除”就可以了。）
注意：1、在输入银行卡信息的时候，“开户行全称”一定要具体到 xx银行xx分行xx支行。 （如不清楚自己的银行卡开户行全称，可咨询银行卡背面的客服电话哦~） 2、在填写开户行全称和银行账号的时候，一定不能有特殊字符和空格。 3、可以绑定多个银行卡账户，但是只能设置其中一个为主要账号；
第16页共35页
差旅费用报销（事前申请）
4.最后一步：保存 到这里事前申请就完成了哦 注：如有借款需求的伙伴可直接点击借款申请
1.点击“新建”
第17页共35页
差旅费用报销（借款申请）
2.事前申请借款说明中需将出差费用明细列举清楚。点击“保存”后点击“返回”，再点击“返回”，进行提交。 ps：需点击两次返回回到提交页面哦~
第15页共35页
差旅费用报销（事前申请）
3.填写信息（内容较多，为了顺利拿到钞票，大家要耐心填写哦~）
注意事项：1.图中标红处为必填项。 2.“出差事由”描述格式如图，每一项费用总额都需列清楚。 3.“说明”处每项费用再逐条列出，注意后面的单价和数量。 4.预估具体金额（可与实际花销金额有出入）。预估金额总价=借款金额。
6.打印贴票（交到前台交单箱） 我的单据-我当前的申请-点击报销单号-打印 报销资料：a.费控报销单
b.劳务费明细 c.劳务人员身份证复印件
第27页共35页
借款申请及核销
LOREM IPSUM DOLOR
第28页共35页
借款申请
1.登录知音楼-费控系统-我的单据-借款申请单创建
2.单据类型：员工借款申请单-确定
差旅费用报销
LOREM IPSUM DOLOR
第13页共35页
差旅费用报销
1 事前申请单 2 借款申请单 3 出差报销单
第14页共35页
差旅费用报销（事前申请）
事前申请：出差前一定要提事前申请哦，不然出差回来后就报销不了啦~~流程如下：
1.我的单据-事前申请单创建
2.单据类型：出差申请单-确定
第11页共35页
交通费报销
交通费操作流程同交通BT流程基本一致，唯一不同体现在信息填写上。 1.描述和说明不同：改为xx部门xx组x月加班打车费/因公交通费 2.费用项目不同：改为“交通费”
第12页共35页
第10页共35页
具体流程： 选择法律主体
填写描述（格式如图）
新增报销单行信息
费用类型选择“交通费”
费用项目选择“交通BT”
单价：根据组内100/人/ 月标准报销
核对填写的信息，无误 后点击左上角“保存”
提交
4.打印报销单、贴发票
交通BT报销流程
Q.A如何打印报销单？ 我的单据-我当前的申请-打印 就ok啦 Q.A如何查看审批情况？ 我当前的申请-跟踪单据 即可查看
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交通BT及交通费报销
LOREM IPSUM DOLOR
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前言
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交通BT报销流程
1.登陆知音楼，进入费控系统，找到 “我的单据”--->“费用报销单创建”
2.选择“单据类型”为：日常费用报销单；再 点击“确定”
第9页共35页
3.填写信息
交通BT报销流程
注：描述中不得出现“补助、福利、奖金"等字眼
第18页共35页
差旅费用报销（出差报销单)
1、只有提交事前申请并审批完成后才能报销外地出差的费用。 2、进入知音楼——费控系统——我的单据——费用报销单创建——选择”出差报销单“
3、进入下图界面，填写内容。注意，出差一定要关联单据，单据号是事前申请的单号（关联 单据处）。需分不同的科目进行填写，如有借款需要进行核销。
前言
第24页共35页
劳务费
1、进入知音楼-费控系统-我的单据费用报销单创建-选择”日常费用报销 单“
2.部门选择-法律主体选择-描述（格式如图）-报销单行信 息（注意单价处写包含税费的劳务费）
第25页共35页
劳务费
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劳务费
5.劳务费报销单必须上传劳务费明细附件 线下单据附件上必须有领款人签字！
学而思网校报销流程
——行政部
第1页共35页
CONTENTS
1 报销释义AND报销方式（p3-6） 2 交通BT及交通费报销（p7-12） 3 差旅费用报销（事前申请+报销）（p13-22） 4 劳务费报销（p23-27） 5 借款申请及核销（p28-34）
第2页共35页
报销释义AND报销方式
LOREM IPSUM DOLOR
第21页共35页
差旅费用报销（出差报销单)
5.如有借款，请在“报销单计划付款信息”行，填写需核销的金额。 a.有借款：报销金额>借款金额，超出部分财务据实支付。
报销金额<借款金额，需将剩余金额退还给财务。 b.无借款，实报实销。
第22页共35页
劳务费用报销
LOREM IPSUM DOLOR
第23页共35页
第19页共35页
差旅费用报销（出差报销单)
4.填写信息:部门选择-法律主体选择-关联单据-描述-逐条填写各项费用（注意事项在下方已标注）-保存
第20页共35页
差旅费用报销（出差后报销)
5.注：出差补助必须填啊，不填出差没补助了 我的单据-我当前的申请-打印贴票-跟踪单据（可以查看审批流程）-审批结束后即可投进交单箱
第3页共35页
1.什么是报销
释义：报销是指个人因处理公司的事务或受公司指派出差执行公 司的某项公务而发生的费用，由经办人或申请人按公司的规定， 凭业务发生的原始单据(发票)向公司报销费用，领取现金或银行 存款的一项经济活动。
2.如何报销
报销方式：知音楼（OA） 登录网址：
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借款申请
3.填写信息 说明：事件+需要借款金额 借款类型：依据个人需求选择 是否关联事前：如提了事前申请则需关联单据，若无，则选“否”。填写完毕，保存。
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借款申请
4.上传（财务）借款申请说明-保存-提交
5.打印报销单 我的单据-我的工作流-我当前的申请-点击单号-打印
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报销方式
1.登陆知音楼，点击“费控系统”
2.单击“我的单据”，选择“个人账户维护”
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3.进入个人账户维护页，点击“新增”,然后输入银行卡信息，一定要记得点“保存”。勾选主账号和启用。
（PS:若要已保存好的银行账户信息，勾选行号前的小框，再点击“清除”就可以了。）
注意：1、在输入银行卡信息的时候，“开户行全称”一定要具体到 xx银行xx分行xx支行。 （如不清楚自己的银行卡开户行全称，可咨询银行卡背面的客服电话哦~） 2、在填写开户行全称和银行账号的时候，一定不能有特殊字符和空格。 3、可以绑定多个银行卡账户，但是只能设置其中一个为主要账号；
第16页共35页
差旅费用报销（事前申请）
4.最后一步：保存 到这里事前申请就完成了哦 注：如有借款需求的伙伴可直接点击借款申请
1.点击“新建”
第17页共35页
差旅费用报销（借款申请）
2.事前申请借款说明中需将出差费用明细列举清楚。点击“保存”后点击“返回”，再点击“返回”，进行提交。 ps：需点击两次返回回到提交页面哦~
第15页共35页
差旅费用报销（事前申请）
3.填写信息（内容较多，为了顺利拿到钞票，大家要耐心填写哦~）
注意事项：1.图中标红处为必填项。 2.“出差事由”描述格式如图，每一项费用总额都需列清楚。 3.“说明”处每项费用再逐条列出，注意后面的单价和数量。 4.预估具体金额（可与实际花销金额有出入）。预估金额总价=借款金额。
6.打印贴票（交到前台交单箱） 我的单据-我当前的申请-点击报销单号-打印 报销资料：a.费控报销单
b.劳务费明细 c.劳务人员身份证复印件
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借款申请及核销
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借款申请
1.登录知音楼-费控系统-我的单据-借款申请单创建
2.单据类型：员工借款申请单-确定
差旅费用报销
LOREM IPSUM DOLOR
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差旅费用报销
1 事前申请单 2 借款申请单 3 出差报销单
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差旅费用报销（事前申请）
事前申请：出差前一定要提事前申请哦，不然出差回来后就报销不了啦~~流程如下：
1.我的单据-事前申请单创建
2.单据类型：出差申请单-确定
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学而思网校个人费控报销实操作流程
差旅费用报销（出差报销 单)
5.如有借款，请在“报销单计划付款信息”行，填写需核销的金额。 a.有借款：报销金额>借款金额，超出部分财务据实支付。
报销金额<借款金额，需将剩余金额退还给财务。 b.无借款，实报实销。
劳务费用报销
• LOREM IPSUM DOLOR
前言
劳务费
1、进入知音楼-费控系统-我的单据费用报销单创建-选择”日常费用报销 单“
注意事项：1.图中标红处为必填项。 2.“出差事由”描述格式如图，每一项费用总额都需列清楚。 3.“说明”处每项费用再逐条列出，注意后面的单价和数量。 4.预估具体金额（可与实际花销金额有出入）。预估金额总价=借款金额。
差旅费用报销 （事前申请）
4.最后一步：保存 到这里事前申请就完成了哦 注：如有借款需求的伙伴可直接点击借款申请
差旅费用报销
1 事前申请单 2 借款申请单 3 出差报销单
差旅费用报销（事前申请）
事前申请：出差前一定要提事前申请哦，不然出差回来后就报销不了 啦~~流程如下：
1.我的单据-事前申请单创建
2.单据类型：出差申请单-确定
差旅费用报销（事前申请）
3.填写信息（内容较多，为了顺利拿到钞票，大家要耐心填写哦~）
2.部门选择-法律主体选择-描述（格式如图）-报销单行信 息（注意单价处写包含税费的劳务费）
劳务费
3.劳务税计算器链接：.付款用途：劳务费-员工报销支付；税费-税费支付（税费支付后面的小框框 一定要记得勾选哦），填写完毕点击”保存）
劳务费
5.劳务费报销单必须上传劳务费明细附件 线下单据附件上必须有领款人签字！
2.单击“我的单据”，选择“个人账户维护”
3.进入个人账户维护页，点击“新增”,然后输入银行卡信息，一定要记得点“保存”。勾选主账号和启用。
会计实操《费用报销实务》PPT课件
费用报销实务 技巧
目录页
01. 发票报销基础知识 02. 实务中对费用如何进行控制 03. 费用报销涉税风险与制度设计关键点
01
发票报销基础知识
费用报销要求 能报销的凭证有哪些 哪些发票不能报销 费用报销的注意事项 哪些费用可以没有发票 没有发票怎么规范
一、费用报销要求 在日常进行费用报销时，需遵循“实事求是，准确无 误”的原则，有明确的发生原因、费用项目、发生时间、 地点、金额及报销人、审批人，关于费用报销国家税务总 局出台了相应的管理办法。
备注栏一定不能随意了。大家一定要注意！符合条件 但未按规定填写备注栏信息的增值税发票，将不能作为有 效税收凭证哦！
3、发票盖章的引起的废票 （1）以盖财务专用章代替盖发票专用章； （2）同时盖财务专用章和发票专用章 ； （3）盖的发票专用章看不清晰； （4）发现发票专用章后不清晰，重新盖一次； （5）盖旧版的发票专用章，或同时盖新版、旧版发票 专用章。有这些问题的发票都是废票。
总局公告2016年23号
注明不动产的详细地址
总局公告2016年23号
差额征税开票
自动打印差额征税字样
总局公告2016年23号
销售预付卡
保险代收车船税发票
个人保险代理人汇总代开增 值税发票 生产企业向综服企业开具的 增值税专用发票
收到预付卡结算款
总局公告2016年53号
保险单号、税款所属期（详细至 月）、代收车船税金额、滞纳金、 总局公告2016年第51号 金额合计等
2. 支付给个人小额零星费用。 根据国家税务总局2018年28号公告规定：企业在境 内发生的支出项目属于增值税应税项目的，对方为已办理 税务登记的增值税纳税人，其支出以发票作为税前扣除凭 证；对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零 星经营业务的个人，其支出以税务机关代开的发票或者收 款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证，收款凭证应载明收 款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额 等相关信息。
目录页
01. 发票报销基础知识 02. 实务中对费用如何进行控制 03. 费用报销涉税风险与制度设计关键点
01
发票报销基础知识
费用报销要求 能报销的凭证有哪些 哪些发票不能报销 费用报销的注意事项 哪些费用可以没有发票 没有发票怎么规范
一、费用报销要求 在日常进行费用报销时，需遵循“实事求是，准确无 误”的原则，有明确的发生原因、费用项目、发生时间、 地点、金额及报销人、审批人，关于费用报销国家税务总 局出台了相应的管理办法。
备注栏一定不能随意了。大家一定要注意！符合条件 但未按规定填写备注栏信息的增值税发票，将不能作为有 效税收凭证哦！
3、发票盖章的引起的废票 （1）以盖财务专用章代替盖发票专用章； （2）同时盖财务专用章和发票专用章 ； （3）盖的发票专用章看不清晰； （4）发现发票专用章后不清晰，重新盖一次； （5）盖旧版的发票专用章，或同时盖新版、旧版发票 专用章。有这些问题的发票都是废票。
总局公告2016年23号
注明不动产的详细地址
总局公告2016年23号
差额征税开票
自动打印差额征税字样
总局公告2016年23号
销售预付卡
保险代收车船税发票
个人保险代理人汇总代开增 值税发票 生产企业向综服企业开具的 增值税专用发票
收到预付卡结算款
总局公告2016年53号
保险单号、税款所属期（详细至 月）、代收车船税金额、滞纳金、 总局公告2016年第51号 金额合计等
2. 支付给个人小额零星费用。 根据国家税务总局2018年28号公告规定：企业在境 内发生的支出项目属于增值税应税项目的，对方为已办理 税务登记的增值税纳税人，其支出以发票作为税前扣除凭 证；对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零 星经营业务的个人，其支出以税务机关代开的发票或者收 款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证，收款凭证应载明收 款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额 等相关信息。
财务报销流程与注意事项通用课件
PART 04
财务报销常见问题与解决 方案
发票丢失问题
总结词
发票是报销的重要凭证，一旦丢 失可能导致无法报销。
详细描述
如果发票丢失，应立即联系开票 方重新开具发票，并确保妥善保 管。如有必要，可购买发票的电 子版或复印件作为备份。
报销单填写错误问题
总结词
报销单填写错误可能导致报销失败或 延迟。
避免涂改
如填写有误，需重新填写报销 单，不得涂改。
PART 03
财务报销审批流程
审批流程概述
财务报销审批流程是企业内部管理的重要环节，旨在规范报销行为，确保费用合理、 合规地得到报销。
审批流程主要包括申请人提交报销申请、部门负责人审核、财务部门复核、审批人 审批等环节。
审批流程的目的是确保费用报销的真实性、合规性和合理性，防止虚假报销和违规 行为。
加强执法力度
对发现的违规行为，依法 依规严肃处理，起到震慑 作用。
PART 06
财务报销制度与政策解读
制度解 读
财务报销制度概述
详细介绍财务报销制度的定义、 目的、适用范围和基本原则。
制度内容解析
对财务报销制度的具体条款进行逐 条解读，包括报销流程、审批权限、 票据要求等。
制度更新与完善
说明财务报销制度的更新情况，以 及如何及时了解和掌握制度变化。
详细描述
填写报销单时应仔细核对各项信息， 确保准确无误。如有错误，应及时更 正并重新提交。同时，保留原始报销 单以备查验。
审批流程延误问题
总结词
审批流程延误可能影响报销进度。
详细描述
如遇审批流程延误，应及时与相关部门沟通，了解延误原因并寻求解决方案。 同时，保持耐心并定期跟进，确保审批流程顺利进行。
财务报销流程培训PPT
1．部门副职以上人员。 2．单程距离在400公里以内。 3．同行人数超过3人，派车费用经济时。 4．随身携带物品较多或极为重要时。 5．需要速去速归，乘车不方便时。
报销流程培训
04
报销流程培训 • 差旅费报销注意事项
4．出差人数在两人以上，可与职级最高者入住同一酒店， 但限于普通标准间；住同一标准间的，适用两人中最高标准。
费用报销管理办法
招待范围
公司上级主管部门检查指导工作、业务单位来公司 洽谈业务、沟通交流及与关联单位的业务往来等。
招待管理
财务部门负责根据公司业务量制定招待费预算，纳入年终 考核，每月底通过分析预算完成情况来进行监督和控制。
业务招待费报销
02
业务招待费报销
责任人
业务 经办人
业务 审核人
财务 审核人
出差审批程序
3．非本公司 人员确因公司 业来自需要出差 的，由相关部 门提出申请。
差旅费报销
03
差旅费报销
注意事项：取得的原始凭证不符合上述基本要求，出现以下情况，财 务部一律不予报销。 （1）发票或收款凭证有涂改、挖补或模糊不清； （2）购物发票与验收单在数量、金额上不相符； （3）发票或收款凭证的收款项目与收款单位经营范围不相符； （4）发票或收款凭证属过期停用或伪造的；
报销流程培训
报销流程培训
BUISNESS
演示完毕 感谢观看
汇报人：XXXX 汇报时间：20XX 年
BUISNESS
财务报销 流程培训
汇报人：XXXX 汇报时间：20XX年
目录
一、费用报销管理办法 二、业务招待费报销 三、差旅费报销 四、报销流程培训
费用报销管理办法
01
费用报销管理办法
费用报销及流程PPT幻灯片
财务报销 管理规定
对原始单 据的要求
不予报销 的单据
原始单据 粘贴规范
费用报销 一般规定
费用审批 签字流程
报销时间 的安排
Hale Waihona Puke 4用于报销的合法票据
1、盖有收款单位的财务专用章或发票专用章 2、购买单位名称和纳税人识别号必须是本单位 3、发票正面有税务机构监制章 4、大写与小写金额相符
报销 的 合法 票据
差旅费报销单的填写
34
费用报销单填写
35
特别注意
1、报销单不得涂改； 2、报销单所附附件需按要求整齐规范黏贴（
如有增值税专用发票，抵扣联不得贴在一 起，用回形针别在后面）； 3、所有报销单、付款单，需是黑色签字笔签 字，其他笔签一律无效； 4、需要解释原因的一律用铅笔在单据上做解 释。
36
谢谢观赏
➢ 3、不要将票据倒置粘贴； 不要用订书机订票据；
➢ 4、发票上未列清详细品名、数量、单价的（比如只写了“办公用
品一批XXX元”）以及各种购买物品的定额发票，无论金额大小，
均必须附有加盖发票专用章的购货清单或小票。定额发票要用黑笔
写上单位抬头，开具日期等信息，不得空白。
12
报销票据粘贴
•基本要求： • –紧靠粘贴单的左上端，从左横向粘贴 • –相邻票据间须留出间隔距离 • –票据较多时，可分行粘贴 • –不得竖向粘贴 • –报销人须在每张票据背面空白处注明开支的用途 • •不符合规定要求的报销单据，财务部有权退回，
1、出差借款
出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办 理借款，出差返回办理报销还款手续
2、临时借款
如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周 转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
网校财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第三条费用报销的一般规定(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
财务管理及日常费用报销培训ppt课件
财务风险的评估
根据识别的财务风险，运用定量和定性分析方法，评估其对企业财务状况和经营成果的 影响程度。
财务风险的防范与控制
建立财务风险预警机制
通过建立财务风险预警系统，实 时监测和分析企业财务状况，及 时发现潜在的财务风险。
提高财务管理人员的素质
加强财务管理人员的培训和教育 ，提高其风险意识和风险管理能 力。
能力有很大帮助，同时对日常费用报销的流程和要求有了更深入的了解。03 Nhomakorabea培训效果评估
通过测试和实际操作等方式，对学员们的学习效果进行了评估，结果显
示大部分学员能够熟练掌握培训内容，具备了独立处理财务管理及日常
费用报销的能力。
对未来财务管理的展望
数字化转型
随着科技的发展，财务管理将更加依赖于数字化工具和平台，实现更高效、精准的管理。 未来，财务管理将更加注重数字化转型，提升数据处理和分析能力。
案例二
某零售巨头通过财务管理优化供应链，降低库存成本，提高运营效率。
费用报销的典型案例分析
案例一
某公司员工在费用报销过程中未按规 定填写报销单，导致报销流程受阻， 影响工作效率。
案例二
某员工在报销时未提供有效发票，导 致报销金额被核减，造成不必要的经 济损失。
财务风险应对案例分享
案例一
某企业在投资过程中未充分评估风险，导致投资失败，企业面临严重的财务危机。
案例二
某企业在扩张过程中盲目追求规模，忽视财务管理，最终陷入债务困境。
Part
06
总结与展望
培训总结与回顾
01
培训内容回顾
本次培训涵盖了财务管理的基本原则、日常费用报销流程、预算制定与
控制等方面，帮助学员全面了解财务管理及日常费用报销的规范和要求
根据识别的财务风险，运用定量和定性分析方法，评估其对企业财务状况和经营成果的 影响程度。
财务风险的防范与控制
建立财务风险预警机制
通过建立财务风险预警系统，实 时监测和分析企业财务状况，及 时发现潜在的财务风险。
提高财务管理人员的素质
加强财务管理人员的培训和教育 ，提高其风险意识和风险管理能 力。
能力有很大帮助，同时对日常费用报销的流程和要求有了更深入的了解。03 Nhomakorabea培训效果评估
通过测试和实际操作等方式，对学员们的学习效果进行了评估，结果显
示大部分学员能够熟练掌握培训内容，具备了独立处理财务管理及日常
费用报销的能力。
对未来财务管理的展望
数字化转型
随着科技的发展，财务管理将更加依赖于数字化工具和平台，实现更高效、精准的管理。 未来，财务管理将更加注重数字化转型，提升数据处理和分析能力。
案例二
某零售巨头通过财务管理优化供应链，降低库存成本，提高运营效率。
费用报销的典型案例分析
案例一
某公司员工在费用报销过程中未按规 定填写报销单，导致报销流程受阻， 影响工作效率。
案例二
某员工在报销时未提供有效发票，导 致报销金额被核减，造成不必要的经 济损失。
财务风险应对案例分享
案例一
某企业在投资过程中未充分评估风险，导致投资失败，企业面临严重的财务危机。
案例二
某企业在扩张过程中盲目追求规模，忽视财务管理，最终陷入债务困境。
Part
06
总结与展望
培训总结与回顾
01
培训内容回顾
本次培训涵盖了财务管理的基本原则、日常费用报销流程、预算制定与
控制等方面，帮助学员全面了解财务管理及日常费用报销的规范和要求
费用报销流程及注意事项 ppt课件
03
注意事项
——我们对“智能回收箱调研分析“的报告内容进行剖析，结合外部数据源
初步分析出该产品的C端用户画像和用户痛点
报销事项温馨提示：
1、个人报销请根据劳动合同主体选择报销公司
2、个人报销单笔金额小于200元的费用，可选择按月或者按部门汇总申请 3、个人报销请提供工资卡对应账号（阅品/食趣/秒兔为工行，匠子为招行），有借款情况下个 人报销优先抵借支 4、按报销标准提交申请，公司有合作的供应商要走对公支付
《招待费申请》、发票
发票、《申购单》、《送货单》、《入库单》
发票，团建申请审批邮件（中心负责人），注明时间、费用、聚餐人员
发票，旅游合同、领导审批、《工作呈批表》
《房租合同》、合同审批表、押金收据、发票、付款通知书等
广告费、服务费等其他费用
发票、合同、合同审批表
注：纸质附件的合同为关键页复印件，合同原件合同审批表需给回总部财务存档。
5、供应商收款资料变更：在报销单上用铅笔注明，同时附上对方加盖公章的变更说明 6、报销时点：工作日9：00-16：30交单，9：00-17：00安排付款，紧急款项一定记着提前申 请
感谢聆听！
THANKS!
小黄狗
流程及注意事项
01
常见问题汇总
1、报销单填写不规范
2、附件资料不齐
报销时，除发票照片外，需额外附上的附件；
项目 差旅费 差旅费（加班） 招待费 日常采购
福利费
租金
附件明细 《出差申请单》、《外出申请单》、《差旅费明细表》、发票（如为滴滴发票须附行程）、私车公用按出差申请单上 行政填写的里程数*1元/公里补助。 发票、考勤打卡记录
3、发票不合格
02
报销流程——我们对“智能回收箱 Nhomakorabea研分析“的报告内容进行剖析，结合外部数据源
财务报销流程培训PPT课件：日常费用报销
➢ 公司全称 ➢ 加盖发票专用章
➢ 发料人签字 ➢ 领导签字
正规发票
物品清 单
领料单
提交财务
➢ 明细 ➢ 加盖发票专用章
（二）其他需要注意的问题
培训费
营改增项目
加班期间费用
加班期间费用
需提交报行政中 心备案的培训项 目审批文件
培训费、广告费、快 递费、运输费、公司 的电信、网络等
培训费、广告费、快 递费、运输费、公司 的电信、网络等
温馨提示
如何使费用报销更加便捷
01
熟悉公司财务制度
02
选择正确报销流程
03
及时提交合规票据
04
有问题及时沟通
财务报销流程培训
日常费用报销培训
培训人：某某某
培训时间：202X年12月6日
（一）差旅费
➢ 出差住宿标准 单位：元/晚
出差地区 北京、上海、广州、深圳、天津 成都、武汉、重庆、厦门、南京等二线城市
一线、二线以外城市
一般员工 250以内 180以内 120以内
二级主管 300以内 250以内 180以内
一级主管 400以内 300以内 250以内
高管 实报 实报 实报
1.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返程时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以 半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。 2.公出日和返回日的伙食补助费计算方法为：7:00前出发的补助三餐，12:00前出发的补助午餐和晚餐，17:00 前出发的补助晚餐，17:00后出发的补助没有补助；7:00前返回的没有补助，12:00前返回的补助早餐，17:00 前返回的补助早餐和午餐，17:00后返回的补助三餐。
费用管理及报销流程讲解.pptx
17
出通讯费月度预算额的，员工应退回超额部分话费款项。
费用管理内容－报销要求
提供单据
• 日常项目费用报销应提供：有效签批的报销单；各式合规发票；发票真伪校 验单(机打发票500元以上，定额发票100元及以上，所有手工发票均需进行发 票真伪校验)；报销会议费时应提供会议通知或会议总结；报销培训费时应提 供培训通知；报销差旅费时应提供出差审批表；报销办公用品费时应提供由 发票开具单位盖章的明细清单；财务管理部要求的证明费用合理性的其他文 件资料。
会计部 ➢向化肥公司内外部会计信息 使用者提供并解释上市公司 合并及分部财务会计报告； 负责拟订公司会计政策、制 度及设计财务内控制度并监 督执行；负责化肥公司国有 资产产权登记。
实业部
➢生产企业财务管理中心，以成
本管理、预算管理、工程财务管
理为抓手，利用信息化手段强化
过程管理，防范风险、优化资源
配置，提升生产企业整体财务管
税务部
➢ 按照税收法律法规、会计准则、 内部管理要求，负责建立健全公 司的税务管理制度；负责各单位 的税务风险管理和税务筹划工作； 负责指导各单位的税务基础工作 和税务管理工作；负责对各单位 重大业务交易、投资并购及资产 处置提出涉税意见；负责协调各 单位与主管税务局间的税企交流、 税务稽查和检查相关工作；负责 各种涉税法律法规的收集及宣传 工作；负责各种涉税报表报告的 上报工作；负责化肥公司税务基 础工作。
绩效部
➢ 建立和完善适合公司发展 的全面预算管理体系，负责 公司全面预算管理体系中的 事前预算、事中监控和事后 考核工作，发挥对经营过程 的监控作用、对业务发展和 经营决策的引导和参谋作用。
资金部
➢ 为保证公司资金安全，提 高资金使用效率，降低资金 运营成本，优化资源配置， 根据公司的战略规划和经营 计划需求，结合外部经济金 融环境，制定和完善公司资 金管理制度流程和运营管理 方案，并推动和协调各部门、 上下游单位实施。