财务制度大全全聚德管理当局声明书
全聚德财务管理制度
全聚德财务管理制度一、制度概述为了保障全聚德公司资金使用的合法性、安全性和有效性，维护公司财务收支的透明度，规范公司财务管理行为，制定本制度。
二、财务管理机构全聚德公司设有财务部门，由财务总监领导。
财务部门职责是：制定财务管理制度和规章制度，建立和健全公司财务管理工作制度，编制财务报表和财务分析报告，负责日常收支管理和资金监管工作，合理安排公司资金使用，保证公司的资金安全和流动性。
三、财务预算和决算管理（一）财务预算全聚德公司每年制定年度财务预算，根据公司发展计划和市场情况，预测收入和支出情况，保证公司经济活动的正常开展。
财务部门对预算的执行情况进行监督和检查，提出合理化建议，确保预算的准确性和有效性，防范公司的财务风险。
（二）决算管理全聚德公司每年结束后，对财务预算和实际执行情况进行核算，编制年度财务决算报告。
财务部门负责审核和核对会计凭证和报表，检查预算和实际执行情况的差异，分析原因，提出改进意见，并报经营层批准后予以实施。
四、资金管理（一）资金监管全聚德公司设立银行账户并开通网银业务，实行日常资金监管制度。
财务部门对公司日常资金收支进行监督和管理，控制公司资金使用风险，防范公司财务风险。
同时，建立健全资金管理制度，保证资金的安全性和流动性。
（二）资金使用全聚德公司的资金使用必须符合合法合规的原则，必须经过授权和确认方可执行。
财务部门根据公司经营发展需要，科学安排资金使用计划，保证公司的正常经营活动顺利开展，管理好公司的资产和资金。
五、成本管理全聚德公司设立成本控制管理制度，建立健全成本核算系统和成本管理体系，对公司各项经济活动进行分析和监管，确保公司成本控制和管理的有效性和合规性。
六、会计核算和报告全聚德公司会计核算和报告是财务管理的重要组成部分。
财务部门根据会计原则和规定，编制年度财务报表、利润表和现金流量表，反映公司的经济活动、资金变化和财务状况。
同时，按照金融机构和政府有关要求报送相关报表。
全聚德的管理制度
全聚德的管理制度一、组织架构1.1 全聚德的组织结构为总经理负责制，设总经理办公室，下设分管人力资源、财务、采购、生产、销售等部门，各部门设部门经理并配备相应的二级管理人员和员工。
1.2 总经理负责全聚德的整体经营管理，对外代表公司，对内进行全面管理和决策。
1.3 各部门分别负责公司在不同领域的具体工作，各部门经理对所属管理人员和员工负责，确保部门内的正常运转。
1.4 全聚德设立监事会，监事会由董事长、副董事长和董事组成，负责监督公司经营，保障公司的健康发展。
二、人力资源管理2.1 人力资源部负责公司的招聘、培训、考核等工作，负责员工的招聘计划、招聘要求及面试流程。
2.2 公司采用职能评价和绩效考核相结合的方式对员工进行管理，建立健全公正公平的考核机制。
2.3 员工的培训由人力资源部负责，包括新员工培训、岗位技能培训、管理技能培训等，保障员工的专业能力和职业规划。
2.4 人力资源部负责员工的福利待遇、劳动合同签订等工作，维护员工的合法权益。
2.5 全聚德建立员工发展机制，通过内部晋升、跨部门调动、培训学习等方式激励员工，提升员工忠诚度和工作积极性。
2.6 全聚德严格执行国家相关法律法规，遵守用工制度，保障员工的合法权益。
三、财务管理3.1 财务部门负责公司的财务管理和监督，建立并完善财务管理体系，严格执行财务制度和政策。
3.2 财务部门全面负责公司的资金、收支、账务等工作，保障公司的财务安全和稳健发展。
3.3 财务部门负责编制年度预算和月度预测报告，及时反映公司的经营状况和财务情况，提出合理建议。
3.4 全聚德建立风险防控机制，加强对公司财务风险的预测和应对，确保公司的经济安全。
3.5 财务部门负责编制公司的财务报告和审计工作，确保公司的财务报表真实准确。
3.6 全聚德加强对资金的监督和管理，做到资金的安全有效利用，合理提高企业的财务效益。
四、采购管理4.1 采购部门负责全聚德的原材料采购、设备采购及相关的合同管理等工作，建立稳定的供应商关系，确保原材料的品质和供应的及时性。
全聚德财务档案管理制度
北京全聚德烤鸭股份有限公司财务会计档案管理制度第一章总则第一条为加强会计档案的立卷、归档、保管、调阅和销毁工作，根据财政部、国家档案局颁布的“会计档案管理办法”及本公司的实际情况，特制定本办法。
第二条本办法适用股份公司本部及所属分店（分公司）、全资子公司、控股公司及所属市场部（办事处）等的各种财务会计资料。
第三条本制度规范的会计档案是指会计凭证、会计帐簿、会计报表、银行对帐单、银行存款余额调节表、会计软盘、内外部财务会计、审计规章制度、预算、财务分析报告及其他会计核算专业资料等。
1、会计凭证。
包括原始凭证和记帐凭证。
原始凭证包括外来及自制的各种原始凭证及原始凭证汇总单（表）。
2、会计帐簿。
包括总分类帐、明细分类帐、日记帐及各种辅助帐簿（包括应收票据贴现登记簿、股份公司股东登记簿等）。
3、会计报表。
包括月份、季度、年度会计报表，会计报表的编制说明和所属子公司、分公司、控股公司、市场部（办事处）等上报及对外公布的各种报表及报表说明、财务分析等。
4、统计、税务报表及劳动工资报表。
5、其他资料：包括银行对帐单、银行存款余额调节表，各种财产物资清查盘点表、清产核资或公司改制材料，各种抵押、质押、担保、保函、借款、长期投资立项审批文件、财产物资产权及使用权文件、企业购并（合资）及项目的可行性研究报告及实施方案、工商税务（企业代码证书）等的年检资料、临时公告、重大公告、上市辅导及申报材料（包括验收材料）、招股（增发、配股）说明书、发行公司债券（可转换债券）说明书、证管办及证监会巡检材料、股东大会、董事会、经理会会议决议、盈利分配及亏损弥补方案、股东及股份变动明细情况表、审计报告（包括盈利预测审核报告、内部控制制度评价报告及管理建议书）、券商巡检专项意见、财务顾问公司的专项意见、法律意见书、会计岗位交接清册、档案保管、销毁清册、会计软盘、国家财税证券等方面的法律法规及公司内部财务规章制度、财务系统发文以及其他具有保存价值的有关会计核算资料。
全聚德财务管理制度
全聚德财务管理制度财务管理是企业管理的重要组成部分，它的目的是通过对企业资金的合理配置和运用，使企业的财务状况保持稳定并实现持续增长。
全聚德的财务管理制度就是为了实现这一目标而建立的，下面将从几个方面介绍全聚德的财务管理制度。
一、财务目标和原则全聚德的财务管理的目标是以保障企业的经营活动为核心，为企业的快速发展提供稳定的财务支持。
其核心原则包括：1.合法合规；2.收支平衡；3.资源有效配置；4.满足企业经营的需要。
二、财务组织架构全聚德的财务管理组织架构分为两个部分：财务管理部和会计部。
财务管理部主要负责企业财务管理的运作，包括财务规划、资金管理、投资管理等；会计部主要负责企业的会计工作，包括账务核算、财务报表编制等。
三、财务制度1、财务预算制度：全聚德每年制定年度财务预算，包括营业额预算、成本预算、利润预算等，为企业的经营活动提供指导和保障。
2、资金管理制度：全聚德建立了严格的资金管理制度，包括日常资金管理、资金调拨、资金使用等，确保企业的经营活动不受资金问题影响。
3、审计制度：全聚德每年由专业的审计机构进行财务审计，对企业财务情况进行全面审核，保障企业的财务透明和真实性。
4、内部控制制度：全聚德建立了完善的内部控制制度，包括风险控制、财务监管等，确保企业的财务管理工作安全可靠。
四、监督和评估全聚德的财务管理工作由财务监督委员会进行监督，对财务管理制度的实施情况进行评估和分析，及时发现问题并提出改进意见，确保企业的财务管理工作有序进行。
五、总结全聚德的财务管理制度在长期的实践中不断完善和发展，为企业的稳定发展和持续增长提供了强有力的支持。
通过建立科学的财务管理制度，全聚德在激烈的市场竞争中始终保持竞争优势，成为了行业内的领军企业。
财务管理制度是企业的基石，只有建立科学、规范的财务管理制度，企业才能在激烈的市场竞争中立于不败之地，实现可持续发展的目标。
财务管理制度声明
一、声明背景为加强本公司的财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，确保公司财务稳健运行，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本财务管理制度的声明。
二、声明目的1. 明确公司财务管理的基本原则和目标，规范财务行为，提高财务管理水平。
2. 确保公司财务信息的真实、准确、完整，为决策提供有力支持。
3. 增强公司财务风险防范能力，确保公司资产安全。
4. 促进公司可持续发展，实现公司经济效益最大化。
三、声明内容1. 财务管理体制（1）本公司财务管理实行统一领导、分级管理、责任到人的管理体制。
（2）公司设立财务部，负责公司财务管理的全面工作。
（3）各部门、子公司应积极配合财务部工作，共同维护公司财务秩序。
2. 预算管理（1）公司实行年度预算制度，各部门、子公司应根据公司发展战略和年度经营目标编制预算。
（2）预算一经批准，各部门、子公司应严格执行，不得擅自调整。
（3）财务部负责预算的编制、执行、分析和考核工作。
3. 资金筹集与使用管理（1）公司资金筹集应遵循合法、合规、高效的原则。
（2）公司资金使用应遵循合理、节约、效益的原则。
（3）财务部负责公司资金筹集、使用和监督工作。
4. 资产管理（1）公司资产实行分类管理，确保资产安全、完整。
（2）财务部负责资产登记、盘点、折旧、处置等工作。
（3）各部门、子公司应积极配合财务部做好资产管理工作。
5. 成本、费用及税收管理（1）公司成本、费用管理遵循合法、合规、合理原则。
（2）财务部负责成本、费用核算、分析和控制工作。
（3）各部门、子公司应积极配合财务部做好成本、费用管理工作。
6. 营业收入、利润及利润分配管理（1）公司营业收入、利润及利润分配应遵循国家相关法律法规。
（2）财务部负责营业收入、利润核算、分析和分配工作。
（3）各部门、子公司应积极配合财务部做好营业收入、利润管理工作。
7. 投资管理（1）公司投资应遵循合法、合规、风险可控的原则。
财务制度承诺书范本格式
财务制度承诺书范本格式尊敬的领导：我谨代表公司全体员工，承诺将严格遵守公司的财务制度，保证公司的财务资产安全，并做到廉洁自律，维护公司的良好形象。
在此我郑重承诺如下：一、遵守公司财务制度规定1.严格执行公司的财务管理制度和相关规定，保证财务工作按照规定进行；2.加强对财务制度的学习和理解，不因私利、得失而违背公司的财务规章制度；3.严格执行财务报销、审批、备案等各项制度，绝不违规操作；4.在公司财务管理方面认真负责，不得在任何形式下违规进行财务操作；5.绝不私自挪用公款，不私存、挪用公司资金，不私自处置公司资产；6.遵守公司财务审计制度，如实提供财务资料，积极配合审计工作。
二、保护公司资产安全1.维护公司的财务资产安全，严禁损坏、盗窃公司财产；2.认真执行公司财务资产管理制度，保管好公司的财务资料和财务盖章章卡，确保公司贵重财务资产安全；3.加强财务内控力度，做好对公司资金的监督；4.公司资金只能用于公司经营活动，不得私自用于个人事务。
三、廉洁自律，维护公司形象1.自觉遵守公司的廉洁自律原则，坚决抵制贪污腐败行为；2.不得收受或索取来自供应商、客户等单位和个人的财物、礼品等；3.不得利用职务之便谋取私利，不得利用公司资源从事违法买卖等活动；4.诚信工作，言行一致，做到廉洁自律，维护公司的形象。
四、遵纪守法，依法经营1.严格遵循国家有关法律、法规对公司经营管理的规定，合法合规开展各项经营活动；2.不得从事违法经营行为，不得为谋求不正当利益而违规违法。
以上为我对公司财务制度承诺书，特此保证。
签字：____________________日期：____________________公司全体员工签字盖章领导签字：__________________日期：__________________。
财务管理制度汇总(42个doc)16
财务管理制度汇总(42个doc)16北京全聚德烤鸭股份有限公司物资采购计划的制定方法第一条公司对物料和固定资产实现计划采购。
第二条物料分为杂品、办公用品、瓷厨、棉织四大类。
固定资产分为办公设备、饮食设备、通用设备三大类。
第三条各店在每年十二月底由各部门编制物料与固定资产的下年度需求计划，报店总经理审批第四条经店总经理审批过的物料采购计划和固定资产的购置计划，由店总经理办公室统计整理，形成物料采购计划，一式三份，一份交总务部、一份交财务部、一份店总经理办公室留底。
第五条总务部根据年度计划控制各部门固定资产与物料的实际采购状况，对于超出年度采购计划的采购活动，必须提请各部门重新申请，并经店总经理审批后方可实施。
北京全聚德烤鸭股份有限公司物资采购与库存量的管理方法第一条 物资采购过多，会造成流动资金、仓库面积的大量占用，反之，又会造成对生产的供不应求，所以用科学方法控制物资采购，保持合理库存量非常重要。
第二条 月物料申购量的计算：月物料申购量=月计划生产量(或销售量)×单位产品用量(1+合理损耗)—期初物料库存量+保险储备量期初库存量=编制计划时的实际库存量+期初前的到货量—期初前的耗用量 保险储备量=平均每日需用量×保险储备天数说明：月物料申购量并不完全等于月采购计划量。
第三条 建立物资储备定额制度。
物资储备定额是企业物资管理的重要基础性资料，它是监督物资库存动态，使其保持合理水平的工具，是编制物资供应计划的重要依据之一；也是企业核定流动资金的重要依据；还是确定仓库面积和储存设施数量的依据。
企业的物资储备定额是经常储备量和保险储备量两部分组成。
经常储备量=(供应间隔天数+物资使用前准备天数)＊平均每日需用量物资储备量的有关理论分析见下图：第四条 实行定期订购方式与定量订购方式对库存量加以控制。
①定期订购方式。
保险储备（最低储备） 最高储备 最高储备库存量 供应间隔期 供应间隔期 时间物耗就是订购的时间预先固定，而每次订购的数量则不固定，根据库存的情况来决定。
财务制度大全全聚德管理当局声明书
北京全聚德烤鸭股份有限公司董事会关于公司内部控制制度的声明书致：中天信会计师事务所本声明书是为贵所对本公司截至二○○一年五月一日内部控制制度的完整性、合理性以及执行的有效性进行评价而出具。
我们已尽我们所知并征求了公司其他领导及管理层的意见，现就截至二○○一年五月一日的内部控制制度有关事项声明如下：1、我们的职责是按照《企业会计准则》、《企业会计制度》和有关部门法规的规定建立健全内部控制制度，并使之得到有效执行。
贵所的审计责任不能替代、减轻或免除我们的会计责任。
2、我们已将所有公司内部控制制度以及与本次审查有关的文件和资料，全部提供给了贵所。
这些相关内部控制制度旨在实现以下目标：（1）保证业务活动按照适当的授权进行；（2）保证所有交易和事项以正确的金额，在恰当的会计期间及时记录于适当的帐户，使会计报表的编制符合会计准则的相关要求；（3）保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权；（4）保证帐面资产与实存资产定期核对相符。
3、本公司所制定的内部控制制度的内容主要包括对货币资金、融资、采购与付款、实物资产、成本费用、销售与收款、工程项目、对外投资、担保等经济业务活动的控制。
（1）对货币资金收支和保管业务建立了严格的授权批准程序，办理货币资金业务的不相容岗位分离，相关机构和人员相互制约，加强款项收付的稽核，确保货币资金的安全。
（2）加强对融资业务的管理，合理确定融资规模和融资结构，选择恰当的融资方式，严格控制财务风险，降低资金成本，确保筹措资金的合理使用。
（3）合理规划采购与付款业务的机构和岗位，建立和完善采购与付款的控制程序，强化对请购、审批、采购、验收、付款等环节的控制，做到比质比价采购、采购决策透明，堵塞采购环节的漏洞。
（4）建立实物资产管理的岗位责任制度，对实物资产的验收入库、领用发出、保管及处置等关键环节进行控制，防止各种实物资产的被盗、偷拿、毁损和流失。
（5）建立成本费用控制系统，做好成本费用管理的各项基础工作，制定成本费用标准，分解成本费用指标，控制成本费用差异，考核成本费用指标的完成情况，落实奖罚措施，降低成本费用，提高经济效益。
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财务制度大全全聚德管
理当局声明书
LEKIBM standardization office【IBM5AB- LEKIBMK08- LEKIBM2C】
北京全聚德烤鸭股份有限公司董事会
关于公司内部控制制度的声明书
致：中天信会计师事务所
本声明书是为贵所对本公司截至二○○一年五月一日内部控制制度的完整性、合理性以及执行的有效性进行评价而出具。
我们已尽我们所知并征求了公司其他领导及管理层的意见，现就截至二○○一年五月一日的内部控制制度有关事项声明如下：
1、我们的职责是按照《企业会计准则》、《企业会计制度》和有关部门法规的规定建立健全内部控制制度，并使之得到有效执行。
贵所的审计责任不能替代、减轻或免除我们的会计责任。
2、我们已将所有公司内部控制制度以及与本次审查有关的文件和资料，全部提供给了贵所。
这些相关内部控制制度旨在实现以下目标：（1）保证业务活动按照适当的授权进行；
（2）保证所有交易和事项以正确的金额，在恰当的会计期间及时记录于适当的帐户，使会计报表的编制符合会计准则的相关要求；
（3）保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权；
（4）保证帐面资产与实存资产定期核对相符。
3、本公司所制定的内部控制制度的内容主要包括对货币资金、融资、采购与付款、实物资产、成本费用、销售与收款、工程项目、对外投资、担保等经济业务活动的控制。
（1）对货币资金收支和保管业务建立了严格的授权批准程序，办理货币资金业务的不相容岗位分离，相关机构和人员相互制约，加强款项收付的稽核，确保货币资金的安全。
（2）加强对融资业务的管理，合理确定融资规模和融资结构，选择恰当的融资方式，严格控制财务风险，降低资金成本，确保筹措资金的合理使用。
（3）合理规划采购与付款业务的机构和岗位，建立和完善采购与付款的控制程序，强化对请购、审批、采购、验收、付款等环节的控制，做到比质比价采购、采购决策透明，堵塞采购环节的漏洞。
（4）建立实物资产管理的岗位责任制度，对实物资产的验收入库、领用发出、保管及处置等关键环节进行控制，防止各种实物资产的被盗、偷拿、毁损和流失。
（5）建立成本费用控制系统，做好成本费用管理的各项基础工作，制定成本费用标准，分解成本费用指标，控制成本费用差异，考核成本费用指标的完成情况，落实奖罚措施，降低成本费用，提高经济效益。
（6）制定恰当的销售政策，明确定价原则、信用标准及条件、收款方式和涉及销售业务的机构及人员的职责权限等相关内容，强化帐款回收的管理，避免或减少坏帐损失。
（7）建立科学的工程项目决策程序，明确相关机构和人员的职责权限，建立工程项目投资决策的责任制度，加强工程项目的预算、决算、招标、投标、评标、工程质量监督等环节的管理，防范工程发包、承包、施工、验收等过程中的舞弊行为。
（8）建立科学的对外投资决策程序，实行重大投资决策的责任制度，加强投资项目立项、评估、决策、实施、投资处置等环节的管理，严格控制投资风险。
（9）严格控制担保行为，建立担保决策程序和责任制度，明确担保原则、担保标准和条件、担保责任等相关内容，加强对担保合同订立的管理，及时了解和掌握被担保人的经营和财务状况，防范潜在风险，避免和减少可能发生的损失。
4、本公司内部控制的方法主要包括：组织结构控制、授权批准控制、会计系统控制、预算控制、财产保全控制、人员素质控制、风险控制、内部报告控制、电子信息系统控制等。
我们确信，本公司制定的内部控制制度是完整、合理的，并得到了有效执行。
北京全聚德烤鸭股份有限公司
董事会（签章）
法定代表人（签字）：
财务负责人（签字）：
二○○一年五月一日。