现代企业财务管理制度(doc 3页)
企业财务管理制度范本完整版
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理，规范财务工作，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，保障公司资产安全，促进公司持续健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有员工，包括但不限于各部门、子公司、分公司等。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，执行国家财经政策；（二）真实性原则：确保财务信息的真实、准确、完整；（三）及时性原则：及时反映公司财务状况；（四）安全性原则：确保公司资产安全；（五）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本。
第二章会计核算与报告第四条本公司会计核算遵循权责发生制原则，以人民币为记账本位币。
第五条本公司设立财务部，负责公司会计核算、财务报告、成本控制、税务筹划等工作。
第六条财务部应建立健全会计核算制度，确保会计核算的真实、准确、完整。
第七条财务部应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并及时向公司管理层报告。
第八条财务部应按规定进行税务申报和缴纳，确保公司依法纳税。
第三章资金管理第九条本公司设立资金管理部门，负责公司资金筹集、运用和监控。
第十条资金管理部门应建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规、高效。
第十一条资金管理部门应按规定进行资金筹集，包括但不限于银行贷款、发行债券等。
第十二条资金管理部门应加强资金使用管理，确保资金用于公司经营发展。
第十三条资金管理部门应定期进行资金盘点，确保资金账实相符。
第四章财务监督与审计第十四条本公司设立审计部门，负责对公司财务活动进行监督和审计。
第十五条审计部门应定期对公司财务报表、内部控制等进行审计，并提出审计报告。
第十六条审计部门应加强对公司各部门、子公司、分公司财务活动的监督，确保财务活动合规、合法。
第五章财务人员管理第十七条财务人员应具备相应的会计从业资格证书，熟悉国家财经政策和财务管理制度。
企业财务管理制度完整版
第一章总则第一条为规范企业财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，保障企业合法合规经营，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业内部所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本核算、收入管理、支出管理、财务报告编制等。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：企业财务活动必须遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
（二）真实性原则：企业财务活动必须真实、准确、完整地反映企业的财务状况和经营成果。
（三）效益性原则：企业财务活动应注重资金使用效益，提高企业经济效益。
（四）安全性原则：企业财务活动应确保资金安全，防范财务风险。
第二章财务管理体制第四条企业财务管理工作由财务部负责，财务部负责人为财务管理的第一责任人。
第五条财务部主要职责：（一）制定企业财务管理制度，组织实施并监督执行。
（二）编制企业财务预算，组织实施并监督执行。
（三）负责企业资金管理，确保资金安全、高效运作。
（四）负责企业成本核算、收入管理、支出管理等工作。
（五）编制企业财务报告，组织实施财务审计。
（六）负责企业税务筹划，确保企业合法合规纳税。
第三章预算管理第六条企业财务预算应根据企业发展战略和经营目标，综合考虑市场环境、内部资源等因素编制。
第七条财务预算包括收入预算、支出预算、资金预算等。
第八条财务预算编制程序：（一）各部门根据年度经营计划，编制部门预算草案。
（二）财务部汇总各部门预算草案，编制企业财务预算草案。
（三）企业财务预算草案经企业领导审批后，形成正式预算。
（四）财务部组织实施预算，并监督执行。
第四章资金管理第九条企业资金管理应遵循以下原则：（一）集中管理原则：企业资金统一由财务部管理。
（二）授权审批原则：资金使用应按规定程序审批。
（三）收支平衡原则：确保企业资金收支平衡。
第十条资金管理主要职责：（一）建立健全资金管理制度，规范资金收支。
（二）负责企业银行账户管理，确保账户安全。
企业财务管理规章制度范本
第一章总则第一条为加强企业财务管理，规范财务工作，提高企业经济效益，保障企业资产安全，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务、会计法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业内部所有部门和员工，包括但不限于财务部门、行政部门、生产部门等。
第三条本制度遵循以下原则：（一）依法合规：严格按照国家法律法规和政策执行，确保企业财务管理工作合法合规。
（二）权责明确：明确各部门和员工的财务职责，确保财务管理工作有序进行。
（三）勤俭节约：树立勤俭节约意识，合理使用企业资源，降低成本，提高效益。
（四）科学管理：运用现代管理方法，优化财务流程，提高财务管理水平。
第二章财务管理部门及职责第四条财务部门是本企业财务管理的职能部门，负责全面负责企业财务管理工作。
第五条财务部门的主要职责：（一）编制和执行企业财务预算，确保企业财务目标的实现。
（二）负责企业财务核算、报表编制和分析工作。
（三）负责企业资金筹集、使用和监督，确保资金安全。
（四）负责企业税务筹划，合理规避税收风险。
（五）负责企业内部审计，发现并纠正财务问题。
（六）负责企业财务档案管理，确保财务资料完整、准确。
第三章财务核算与报告第六条企业财务核算遵循权责发生制原则，按照国家会计制度执行。
第七条财务部门应按照以下要求进行财务核算：（一）真实、准确、完整地记录企业各项经济业务。
（二）及时、全面地反映企业财务状况和经营成果。
（三）建立健全财务核算制度，规范财务核算流程。
第八条企业财务报告应按照国家规定编制，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第四章资金管理第九条企业资金管理应遵循以下原则：（一）资金安全：确保企业资金安全，防止资金损失。
（二）资金合理使用：合理调配资金，提高资金使用效率。
（三）资金筹措：合理选择资金筹措渠道，降低融资成本。
第十条财务部门负责企业资金管理，具体职责如下：（一）制定企业资金管理制度，规范资金使用。
（二）负责企业资金筹集、支付和回收。
公司财务管理制度范本(3篇)
公司财务管理制度范本一、总则1. 公司财务管理制度的制定目的是为了规范公司的财务管理行为，保证资金的安全、有效和合规运作，维护公司的财务稳定和健康发展。
2. 公司财务管理制度适用于公司所有财务活动，包括预算管理、资金管理、会计核算、财务报告、财务分析等方面。
3. 公司财务管理制度的所有人员必须遵守，并承担相应的责任和义务。
二、财务预算管理1. 公司每年制定财务预算，根据经营计划、市场环境和公司发展战略确定各项收支预算。
2. 财务预算必须经过公司领导层审批，并按照批准的预算执行。
3. 财务预算执行过程中，如有需要调整的情况，应及时报告给公司领导层，并经过批准方可执行。
三、资金管理1. 公司设立专门的资金管理部门，负责管理和监督公司的资金流动。
2. 公司对资金的收支和使用进行规范，禁止私自挪用和占用资金。
3. 公司定期进行资金账务核对和对账工作，确保资金的安全和准确。
四、会计核算1. 公司设立专门的会计部门，负责会计核算工作。
2. 公司会计核算必须按照国家相关法律法规和会计准则进行，保证会计信息的真实性和准确性。
3. 公司会计核算工作必须及时完成，及时上报财务报告。
五、财务报告1. 公司定期制作财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等内容。
2. 公司财务报告必须真实、准确、完整，符合公司和国家相关法律法规的要求。
3. 公司财务报告必须及时上报，并向公司领导层进行解读和分析。
六、财务分析1. 公司设立专门的财务分析部门，负责对财务数据进行分析和评价。
2. 公司财务分析必须按照公司领导层的要求进行，为公司领导层提供决策参考。
3. 财务分析报告必须真实、准确、有条理，能够清晰表达财务状况和风险。
七、违规处理1. 对于违反公司财务管理制度和相关法律法规的行为，公司将依法依规进行处理，并追究相应责任人的责任。
2. 对于经济损失和财务风险的责任，相应责任人承担连带责任。
3. 公司将建立健全违规处理机制，并公开透明，接受监督。
企业财务管理制度(超详细)
企业财务管理制度(超详细)第一章总则第一条为了规范企业财务管理行为，确保财务信息的真实、准确、完整，提高企业财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》及相关法律法规，结合本企业的实际情况，制定本制度。
（一）合法性原则：企业财务活动应符合国家法律法规，遵守社会公德和商业道德。
（二）真实性原则：企业财务信息应真实、准确、完整，不得伪造、变造、隐瞒或者故意遗漏。
（三）及时性原则：企业财务信息应及时、准确地反映企业财务状况和经营成果。
（四）经济性原则：企业财务管理应注重成本效益，合理使用资金，提高资金使用效率。
（五）安全性原则：企业财务管理应加强风险控制，确保企业财务安全。
第四条企业应建立健全财务管理体系，明确各部门、岗位的职责和权限，确保财务管理工作的有序开展。
第五条企业应加强对财务人员的培训和管理，提高财务人员的业务素质和职业道德水平。
第二章资金管理第六条企业应建立健全资金管理制度，明确资金使用范围、审批程序和监督机制。
第七条企业应合理安排资金使用，确保资金安全、高效运行。
第八条企业应加强对银行账户的管理，定期核对银行账户余额，确保账实相符。
第九条企业应加强对现金的管理，严格控制现金收支，确保现金安全。
第十条企业应加强对支票的管理，严格控制支票签发和兑现，防止支票被盗用、冒用。
第十一条企业应加强对信用卡的管理，合理使用信用卡，确保信用卡安全。
第十二条企业应加强对投资的管理，确保投资项目的合规性、安全性和收益性。
第十三条企业应加强对融资的管理，合理使用融资手段，确保融资成本和风险可控。
第十四条企业应加强对债务的管理，确保债务规模和结构合理，防范债务风险。
第十五条企业应加强对税务的管理，依法纳税，合理利用税收政策，降低税收成本。
第三章资产管理第十六条企业应建立健全资产管理制度，明确资产使用、处置和报废程序。
第十七条企业应加强对固定资产的管理，确保固定资产的安全、完整和有效使用。
第十八条企业应加强对无形资产的管理，确保无形资产的价值和使用效益。
现代企业财务管理制度
现代企业财务管理制度简介现代企业财务管理制度是指在市场经济条件下，企业为了更好地管理和运作财务资源而制定的一整套管理制度和规范。
财务管理制度的实施和落地，对企业的财务决策、风险控制和业务发展起到至关重要的作用。
本文将从财务目标、财务规划、预算管理、会计核算、内部控制以及风险管理等几个方面，详细介绍现代企业财务管理制度的内容和要点。
财务目标现代企业财务管理制度的核心是确定和实现财务目标。
财务目标要明确、可衡量且可实现，一般包括追求盈利最大化、资本回报最大化、财务风险最小化等方面。
财务目标还需要与公司整体战略目标相一致，同时考虑到市场环境、行业特点和公司属性。
财务规划财务规划是企业财务管理的一个重要环节。
它包括利润规划、收入规划、成本规划、资金规划等。
通过财务规划，企业可以制定出合理的财务目标和落实在财务实践中的策略和措施。
•利润规划：确定合理的利润水平，通过不同的收入和成本控制手段，实现利润增长目标。
•收入规划：制定提升市场份额、提高产品价格等策略，确保收入的稳定增长。
•成本规划：制定合理的成本控制政策，降低生产成本，提高经济效益。
•资金规划：合理规划和管理企业的资金需求和资金来源，确保资金的流动性和充裕性。
预算管理预算管理是企业财务管理中重要的环节之一。
通过预算管理，企业可以掌握财务状况和发展趋势，并将预算与实际情况进行对比，及时发现并解决问题。
•财务预算：制定财务目标和财务指标，并将其转化为具体的财务预算，包括收入、支出、盈利等方面。
•预算控制：制定预算执行计划、预算记录、预算分析等措施，加强对预算执行情况的监控和控制。
•预算调整：及时根据外部环境变化和内部需求变化，对预算进行调整和优化，确保预算的有效实施。
会计核算会计核算是现代企业财务管理制度的基础。
通过会计核算，企业可以了解和掌握公司的财务状况、经营状况和发展趋势。
•财务报表编制：依据国家法律和会计准则，编制合规的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
财务管理制度(完整版)
财务管理制度第一部分总则1.为规范财务行为，明确财务人员的职责、提高企业经营管理效率，建立现代企业制度，根据《企业会计准则》、《企业财务通则》、《会计法》、《公司章程》和有关法律、行政法规的规定，结合公司具体情况，制定本制度。
2.本制度适用于江苏诚意新能源有限公司。
3.公司按照统一管理、分级核算的原则，设置和健全财务管理机构，配备相应的财务人员。
4.公司财务应当合理筹集资金，加强成本费用的管理，规范财务会计报告和对外财务信息披露。
5.公司股东大会、总经理，依照法律法规、《公司章程》的规定，履行公司内部财务管理职责。
6.公司应当依法纳税，公司会计业务与税收法律法规不一致的，纳税时应当依法进行调整。
第二部分现金管理制度1、使用范围：本管理制度适用于公司的现金收、支管理。
2、依据：国务院颁发的《现金管理条例》和中国人民银行现金管理制度规定。
3、目的：加强公司的现金收支管理和监督。
4、内容4.1现金：是货币的组成部分，是企业单位库存的现款。
4.2根据我国的现金管理规定，企业单位可以保留一定数额的现款，用于支付企业的日常零星业务开支。
4.3财务部应根据现金使用范围、规定和生产经营活动的需要，及时向所开户行报送现金使用计划。
4.4本公司可以在下列范围内使用现金4.4.1员工工资、各种工资性津贴。
4.4.2个人劳务报酬，包括讲课费及其他专门工作的报酬。
4.4.3支付给个人的各种奖金。
4.4.4各种劳保、福利费用以及国家规定对个人的其他支出。
4.4.5其他零星开支。
4.6公司库存现金限额为30000元。
凡超过核定的库存现金限额应当及时送存银行。
4.7为了做到有计划使用现金，控制库存现金，公司各业务部门、单位需使用现金超过2000元时，应于前一天向财务部报送现金使用计划。
所借资金必须于所办事项完结后1周内办理报销手续，出差人员必须于回公司后1周内办理报销手续，不得拖延。
办理借款手续时必须填写借据，经财务主管、总经理签字后取款（工伤事件综合办可不经手续直接借款，但借款后第二日必须补办手续）；办理报销手续时必须按报销单的格式填写报销单，经财务主管、总经理签字后报销。
现代企业财务管理制度
现代企业财务管理制度现代企业财务管理制度概述现代企业财务管理制度是企业为了有效管理财务资源、维持资金安全、提升经营效益而建立的一套规范体系，涵盖了财务规划、资金管理、会计核算、财务报告等方面。
在当今竞争激烈的商业环境下，建立健全的财务管理制度对于企业的发展至关重要。
财务规划1. 财务目标设定在制定财务规划时，企业需要明确财务目标，包括资金收支平衡、降低成本、提高利润率等方面。
这些目标需要与企业的战略目标相一致，以确保财务管理的有效支持业务发展。
2. 预算编制预算是财务管理的基础，企业需要制定年度预算和经常性预算，包括资金预算、费用预算、销售预算等内容，以帮助企业合理分配资源、控制成本。
资金管理1. 资金计划资金计划是企业对资金需求和资金来源进行合理安排的过程，确保企业在经营过程中有足够的流动资金支持。
企业可以通过现金流量预测、资金预测等方法进行资金计划。
2. 资金监控企业需要建立资金监控机制，及时了解企业的资金情况，预防资金风险。
通过资金监控，企业可以有效管理资金结余、资金投资、资金周转等活动。
会计核算1. 会计政策制定企业需要明确会计政策，确保核算财务信息的合规性和透明度。
会计政策应符合国家法律法规和会计准则，同时也应考虑企业自身的经营特点。
2. 财务报表编制企业需要依据会计准则编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等内容。
财务报表是企业向内外部利益相关方提供财务信息的主要途径，反映企业的财务状况和经营成果。
财务报告1. 财务分析企业需要对财务报表进行财务分析，评估企业的经营状况和财务健康度。
通过财务分析，企业可以及时发现问题、制定改进措施，提高企业的盈利能力和财务稳健性。
2. 内部控制企业需要建立健全的内部控制机制，保障财务报告的真实性和完整性。
内部控制包括财务控制、风险控制、合规性控制等方面，帮助企业有效管理风险、保障资金安全。
结语现代企业财务管理制度是企业经营管理的重要组成部分，对于提升企业竞争力、实现可持续发展至关重要。
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一、付款规定
1、付货款
1．1．该笔业务的业务员接到客户正式订单或信用证后,发货前应先与工厂签订合同确定价格；发货后,按合同上签订的日期和金额付
款。
1．2．工厂来拿货款时,财务部根据已签订的购货合同、工厂开具增值税发票、业务员出示的《出货根据》发票联和付款联、以及总经理
签字批准的《用款申批单》开立支票或汇票付款。
1．1．业务员在收到运费发票后,首先必须核对金额是否与货代磋商的一致,核对无误后签名并注明与哪笔货物相对应,交给财务
部。
1．2．业务员必须在本部门的台帐上登记清运费单价、货物毛重或体积等相关数据,运费发票交给财务时还需附上有效提单复印
件。
2、进口付汇
业务员事先向财务部提出申请,附上进口发票和合同,经总经理签字同意后,统一通过财务会计向付款银行提出申请付汇,由会计登记留底备查。
3、开立支票或汇票
4．1．付款前,由该笔业务的业务员认真填写《用款申批单》,清楚写明收款单位、收款单位帐号、货物单价、总金额、及相对应的收款单
位发票号等,交总经理签字同意后再到会计处付款。
如有违反,第一
次扣除150元,再犯加倍,以此类推。
4．2．支票或汇票开出后,首先由会计审查,再由该笔业务的业务员审查,最后交给收款单位时请其自己再次核查,避免发生不必要的失误造
成不必要的损失；并请接收人签收,以便于以后的核对工作。
否则,
按前规定处罚。
二、奖励制度
1、细节另行规定。
三、单据及票据的管理
所有单据和票据等的交接,如交单联系单、押汇申请和水单等,无论是银行对我们的交接还是公司内部的交接,都必须请对方签收。
财务部以外的其他人员从银行拿回任何单据都必须先交给汪家莉进行处理。
若无故拖延或遗忘,将处以150元罚款,再犯加倍。
四、登记台帐
每笔业务由该笔业务员负责按照台帐上的要求详细、及时、逐项登记在台帐本上。
若无故拖延或有遗忘、遗漏,将处以罚款；第一次扣除当月奖金的10%,第二次扣除当月奖金的20%,第三次扣除当月奖金的40%,以此类推。
五、核对帐目
会计必须每月进行帐目的核对
六、业务汇总
财务部在每月5日交工作小结时将每月的台帐及业务汇总上交总经理,内容包括当月的盈利或亏损,以便从当年一月到该月的累计。
七、发票
内销和外销的发票必须由财务统一存档制订成册。
八、固定资产管理
每项固定资产逐笔登记编号以便对固定资产进行控制、清点折旧,每年对固定资产进行盘点（由财务部和行政部负责）。
九、报表
财务部要做好财会基础工作,帐簿、根据、报表需一致。
每月底将报表报送总经理。
资产负债表、现金流量表每月报一次。
知识改变命运
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