2022年商业银行大额风险暴露管理办法
商业银行大额风险暴露管理办法精编版
⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯最新料介绍⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯商业银行大额风险裸露管理方法（公然征采建议稿）第一章总则第一条（目的与依照）为促使商业银行增强盛额风险裸露管理，有效防控客户集中度风险，保护商业银行稳重运转，依据《中华人民共和国银行业监察管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法例，拟订本方法。
第二条（合用范围）本方法合用于中华人民共和国境内建立的商业银行。
第三条（风险裸露）本方法所称风险裸露是指商业银行对单调客户或一组关系客户的信誉风险裸露，包含银行账簿和交易账簿内各种信誉风险裸露。
第四条（大额风险裸露）本方法所称大额风险裸露是指商业银行对单调客户或一组关系客户超出其一级资本净额 2.5%的风险裸露。
第五条（切合要求）商业银行并表和未并表的大额风险裸露均应切合本方法例定的看管要求。
商业银行应依照本方法计算并表和未并表的大额风险裸露。
并表范围与《商业银行资本管理方法（试行）》（以下简称《资本方法》）一致。
并表风险裸露为银行公司内各成员对客户的风险裸露简单相加。
第六条（整体要求）商业银行应将大额风险裸露管理归入全面风险管理系统，成立完美与业务规模及复杂程度相适应的组织架构、管理制度、信息系统等，有效辨别、计量、监测和防控大额风险。
第二章大额风险裸露看管要求第七条（非同业单调客户看管要求）商业银行对非同业单调客户的贷款余额不得超出资本净额的10%；对非同业单调客户的风险裸露不得超出一级资本净额的 15%。
非同业单调客户包含主权实体、中央银行、公共部门实体、企事业法人、自然人、匿名客户等。
匿名客户是在没法辨别财产管理产品或财产证券化产品基础财产的状况下设置的虚构交易敌手。
第八条（非同业关系客户看管要求）商业银行对一组非同业关系客户的风险裸露不得超出一级资本净额的 20%。
非同业关系客户包含公司客户和经济依存客户。
第九条（同业客户看管要求）商业银行对同业单调客户或公司客户的风险裸露不得超出一级资本净额的 25%。
2022年中级银行从业资格《风险管理》试题及答案考卷(85)
2022年中级银行从业资格《风险管理》试题及答案(新版)1、[题干]重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少( )向董事会报告。
A.每日B.每月C.每季度D.每年【答案】C【解析】重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少每季度向董事会报告。
2、[题干]《商业银行资本管理办法(试行)》加强了对商业银行()的信息披露要求。
A.年度重大事项B.公司治理情况C.资本计量和管理D.财务会计报告【答案】C【解析】《商业银行资本管理办法(试行)》中关于信息披露的要求,侧重于与商业银行资本计量和管理相关信息的披露。
3、[题干]商业银行划分了银行账户和交易账户之后，以下说法不正确的是()。
A.有助于银行加强自身的风险管理B.商业银行自营交易的盈亏将由暗变明C.交易人员可以广泛进秘“寻利性交易”D.交易员基本不可能再利用银行账户，将交易类证券转到投资类证券以隐瞒交易损失【答案】C4、[题干]关于商业银行的零售存款，下列说法中正确的是()。
A.来源集中，流动性风险低B.比较稳定的负债，流动性风险低C.来源分散，流动性风险高D.不稳定的负债，流动性风险高【答案】B[解析]从商业银行负债流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看作是核心存款的重要组成部分，其来源比较分散，流动性风险较低。
5、[题干]商业银行的流动性需求的变化是()。
A.容易预测的B.可以预测的，但很难精确预测C.不可能预测的D.以上都不对【答案】B6、[题干]操作风险涉及的领域广泛，形成原因复杂，其诱因主要可以从内部因素和外部因素两个当面来进行识别。
从内部因素来看，包括()引起的操作风险。
A.人员B.流程C.系统D.组织结构。
E,经营场所安全性【答案】ABCD7、[题干]()方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。
A.原始损失数据B.诱因及对策C.关键风险指标D.资本金水平【答案】A【解析】风险报告内容大致包括风险状况、损失事件、诱因及对策、关键风险指标、资本金水平5个部分。
商业银行大额风险暴露管理办法
商业银行大额风险暴露管理办法（公开征求意见稿）第一章总则第一条（目的与依据）为促进商业银行加强大额风险暴露管理，有效防控客户集中度风险，维护商业银行稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。
第二条（适用范围）本办法适用于中华人民共和国境内设立的商业银行。
第三条（风险暴露）本办法所称风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户的信用风险暴露，包括银行账簿和交易账簿内各类信用风险暴露。
第四条（大额风险暴露）本办法所称大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额2.5%的风险暴露。
第五条（符合要求）商业银行并表和未并表的大额风险暴露均应符合本办法规定的监管要求。
商业银行应按照本办法计算并表和未并表的大额风险暴露。
并表范围与《商业银行资本管理办法（试行）》（以下简称《资本办法》）一致。
并表风险暴露为银行集团内各成员对客户的风险暴露简单相加。
第六条（总体要求）商业银行应将大额风险暴露管理纳入全面风险管理体系，建立完善与业务规模及复杂程度相适应的组织架构、管理制度、信息系统等，有效识别、计量、监测和防控大额风险。
第二章大额风险暴露监管要求第七条（非同业单一客户监管要求）商业银行对非同业单一客户的贷款余额不得超过资本净额的10%；对非同业单一客户的风险暴露不得超过一级资本净额的15%。
非同业单一客户包括主权实体、中央银行、公共部门实体、企事业法人、自然人、匿名客户等。
匿名客户是在无法识别资产管理产品或资产证券化产品基础资产的情况下设置的虚拟交易对手。
第八条（非同业关联客户监管要求）商业银行对一组非同业关联客户的风险暴露不得超过一级资本净额的20%。
非同业关联客户包括集团客户和经济依存客户。
第九条（同业客户监管要求）商业银行对同业单一客户或集团客户的风险暴露不得超过一级资本净额的25%。
同业客户指经金融监管机构批准设立的金融机构。
2023年初级银行从业资格《银行管理》押题密卷2
2023年初级银行从业资格《银行管理》押题密卷22023年初级银行从业资格《银行管理》押题密卷2单选题（共80题，共80分）1.下列关于关系人的表述，错误的是（）。
A.关系人包括商业银行的管理人员及其近亲B.商业银行不得向关系人发放信用贷款C.关系人包括商业银行的董事及其近亲D.商业银行不得向关系人发放担保贷款2.下列选项中，不属于新型货币政策工具的是（）。
A.再贷款B.常备借贷便利C.中期借贷便利D.抵押补充贷款3.（）指财务公司按一定利率和必须归还等条件向成员单位出借贷款资金的一种信用活动形式。
A.对成员单位办理融资租赁B.对成员单位办理贷款C.办理成员单位产品的买方信贷D.成员单位产品的融资租赁4.商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以（）为其盈利的根本手段。
A.资本增值B.时间管理C.经营风险D.客户资本5.( )是商业银行制定产品政策、客户管理和营销政策的前提。
A.市场细分B.目标市场定位C.目标市场分析D.银行形象定位6.项目融资属于特殊的（）。
A.固定资产贷款B.流动资金贷款C.房地产贷款D.住房贷款7.商业银行与证券商之间的短期资金拆借市场，主要通过（）成交。
A.柜台市场B.固定场所C.电信手段D.店头市场8.根据金融产品成交与定价方式的不同可以将金融市场分为（）。
A.一级市场和二级市场B.货币市场和资本市场C.现货市场和期货市场D.公开市场和协议市场9.（）指的是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。
A.定期存款B.活期存款C.单位协定存款D.保证金存款10.理财产品销售管理是指理财业务（）管理，理财投资管理是指理财业务（）管理。
A.资金端；资产端B.客户端；资产端C.客户端；资金端D.资产端；资金端11.下列行为中，商业银行没有尽到依法保护存款人合法权益的义务的是（）。
2022年职业考证-金融-初级银行资格考试全真模拟易错、难点剖析AB卷(带答案)试题号：32
2022年职业考证-金融-初级银行资格考试全真模拟易错、难点剖析AB卷（带答案）一.综合题(共15题)1.多选题国家助学贷款与商业助学贷款的区别包括（）。
问题1选项A.担保措施B.借款对象C.贷款期限D.还款方式E.贷款额度【答案】A;B;C;D;E【解析】国家助学贷款与商业助学贷款在担保措施、贷款期限、借款对象、还款方式、贷款额度等方面都有所区别。
2.单选题下列不属于"假按揭”风险的表现形式的是（）。
问题1选项A.开发商以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款B.以个人住房贷款按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款C.开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制D.房地产商未获得销售许可证便销售房屋【答案】D【解析】A、B、C三项都属于开发商“假按揭”的表现形式；D项属于经销商风险。
3.单选题以下不属于项目的可行性研究同贷款项目评估的区别的是（）。
问题1选项A.发起主体不同B.发生时间不同C.范围和侧重点不同D.方法不同【答案】D【解析】选项ABC均属于项目的可行性研究同贷款项目评估的区别。
4.单选题下列属于企业级风险管理信息系统的特点的是（）。
问题1选项A.多向交互式、智能化B.多向交互式、系统化C.单向式、智能化D.单向式、系统化【答案】A【解析】企业级风险管理信息系统极为复杂，具有多向交互式、智能化的特点，需要能够及时、广泛地采集所需要的各种风险信息和数据，并对这些信息进行集中海量处理，以辅助业务部门和风险管理人员作出正确决策。
5.单选题根据《商业银行大额风险暴露管理办法》，对非同业单一客户的贷款余额不得超过资本净额的（）。
问题1选项A.20%B.25%C.10%D.15%【答案】C【解析】对非同业单一客户的贷款余额不得超过资本净额的10%，对非同业单一客户的风险暴露不得超过一级资本净额的15%。
非同业单一客户包括主权实体、中央银行、公共部门实体、企事业法人、自然人、匿名客户等。
匿名客户是指在无法识别资产管理产品或资产证券化产品基础资产的情况下设置的虚拟交易对手。
2022-2023年证券从业之金融市场基础知识能力检测试卷A卷附答案
2022-2023年证券从业之金融市场基础知识能力检测试卷A卷附答案单选题（共200题）1、一般来说，商业银行发行金融债券应具备（）。
A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 D2、（2021年真题）下列关于债券当期收益率的说法,正确的是（??）A.能反映每单位投资能够获得的债券年利息收益，也能反映每单位投资的资本损益B.当期收益率度量的是债券总利息收益占购买价格的百分比C.优点在于简单易算，零息债券也可以方便计算当期收益D.缺点在于不同期限附息债券之间不能仅以当期收益率作为评判优劣的指标【答案】 D3、国社保基金境外投资限于下列投资品种或者工具：（）。
A.①②③C.②③④D.①②③④【答案】 D4、公司（企业）直接融资活动主要有（）方式。
A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ【答案】 D5、关于其他交易场所，以下说法正确的有（）。
A.I、Ⅱ、ⅣB.I、Ⅲ、ⅣC.I、Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 C6、我国银行业实行“分业经营”原则，商业银行不得进行（）等业务。
A.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ【答案】 B7、证券投资者保护基金公司设立的意义有（）。
A.①②③B.①③④C.②③④D.①②③④【答案】 D8、下列关于债券与股票的说法中，错误的是（）。
A.债券和股票都属于有价证券B.债券和股票的发行主体不同C.债券通常有规定的票面利率，而股票的股息红利不固定D.债券和股票都是无期证券【答案】 D9、中央政府债券按资金用途分类，可分为（）。
A.本币国债和外币国债B.赤字国债、建设国债、战争国债和特种国债C.短期国债、中期国债和长期国债D.贴现国债和附息国债【答案】 B10、中国外汇交易中心于（）年4月1日正式启动人民币对外汇期权交易。
A.2005B.2006C.2007D.2011【答案】 D11、权益类衍生品主要包括股票期权、股指期货和（）。
A.外汇远期B.货币掉期C.认股权证D.期权组合【答案】 C12、汇率传导机制中涉及的利率指（）。
大额风险暴露、不良处置管理办法(知识点
一、填空或单选：1. 风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户的信用风险暴露,包括银行账簿和交易账簿内各类信用风险暴露。
2.大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额2.5%的风险暴露。
3.商业银行应将大额风险暴露管理纳入全面风险管理体系,建立完善与业务规模及复杂程度相适应的组织架构、管理制度、信息系统等，有效识别、计量、监测和防控大额风险。
4.商业银行对非同业单一客户的贷款余额不得超过资本净额的10%,对非同业单一客户的风险暴露不得超过一级资本净额的15%。
5. 匿名客户是指在无法识别资产管理产品或资产证券化产品基础资产的情况下设置的虚拟交易对手。
6. 商业银行对一组非同业关联客户的风险暴露不得超过一级资本净额的20%。
7.商业银行对同业单一客户或集团客户的风险暴露不得超过一级资本净额的25%。
8.全球系统重要性银行对另一家全球系统重要性银行的风险暴露不得超过一级资本净额的15%。
9. 商业银行被认定为全球系统重要性银行后，对其他全球系统重要性银行的风险暴露应在12个月内达到上述监管要求。
10.商业银行对单一合格中央交易对手清算风险暴露不受本办法规定的大额风险暴露监管要求约束,非清算风险暴露不得超过一级资本净额的25%。
11. 商业银行对单一不合格中央交易对手清算风险暴露、非清算风险暴露均不得超过一级资本净额的25%。
12. 商业银行应将表外项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按照一般风险暴露的处理方式计算潜在风险暴露。
13．商业银行对中央交易对手非清算风险暴露为对中央交易对手全部风险暴露减去清算风险暴露。
14. 资产管理产品及资产证券化产品投资余额合计小于一级资本净额5%的，商业银行可以将所有资产管理产品和资产证券化产品视为一个匿名客户，将投资余额合计视为对匿名客户的风险暴露；15.交易账簿总头寸小于70亿元人民币且小于总资产10%的，可以不计算交易账簿风险暴露；16.场外衍生工具账面价值合计小于总资产0.5%且名义本金合计小于总资产10%的，可以不计算交易对手信用风险暴露。
同业授信管理办法(2022年版)
附件同业授信管理办法（2022年版）第一章总则第一条为加强与境内同业机构的合作，防范同业业务风险，促进同业业务的健康发展，根据《商业银行授权、授信管理暂行条例》《商业银行授信工作尽职指引》《关于规范金融机构同业业务的通知》《商业银行大额风险暴露管理办法》等有关法律法规，结合本行具体情况，制定本办法。
第二条本办法所称同业机构，是指具有独立法人资格，获得当地监管部门批准，依法有权经营金融业务的银行类金融机构和非银行金融机构，主要包括：（一）银行类金融机构，包括但不限于国家政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、民营银行、农村合作银行、农村信用社、邮政储蓄银行、合资银行、村镇银行等。
（二）非银行金融机构，包括但不限于信托投资公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、消费金融公司、汽车金融公司、证券公司、基金管理公司、保险公司、金融资产管理公司、银行理财子公司等。
第三条本办法所称的同业授信，是指本行按照一定的标准和程序，对同业机构核定授信额度，并集中控制和管理的行为。
第四条本办法所称的同业授信额度，是指本行给予同业机构在额度有效期内可循环使用的额度。
首次授信有效期为一年，续授信有效期不得超过两年。
同业授信额度可根据业务发展需要，按业务品种设定分项额度，分项额度之间可相互调剂，各分项额度经风险权重调整后的总和不得超过授信额度。
各类业务品种风险权重详见《银行同业授信项下交易风险权重表》（附件-1）。
第五条本办法适用于各类同业业务，包括但不限于：同业拆借、存放同业、同业借款、买入返售业务、同业受托代付/偿付业务、商业票据业务、投资同业金融资产（包括但不限于金融债、次级债、同业存单等在银行间市场或证券交易所市场交易的同业金融资产）或特定目的载体（包括但不限于商业银行理财产品、信托投资计划、证券投资基金、证券公司资产管理计划、基金管理公司及子公司资产管理计划、保险业资产管理机构资产管理产品等）、本行为同业客户提供担保或信用增级、同业客户提供担保或信用增级业务，以及占用同业客户授信的利率交易、外汇交易、贵金属交易、衍生产品交易等。
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第一条为促进商业银行加强大额风险暴露管理，有效防控客户集中度风险，维护商业银行稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。
第二条本办法合用于中华人民共和国境内设立的商业银行。
第三条本办法所称风险暴露是指商业银行对单一客户或者一组关联客户的信用风险暴露，包括银行账簿和交易账簿内各类信用风险暴露。
第四条本办法所称大额风险暴露是指商业银行对单一客户或者一组关联客户超过其一级资本净额 2.5%的风险暴露。
第五条商业银行并表和未并表的大额风险暴露均应符合本办法规定的监管要求。
商业银行应按照本办法计算并表和未并表的大额风险暴露。
并表范围与《商业银行资本管理办法(试行)》(以下简称《资本办法》)一致。
并表风险暴露为银行集团内各成员对客户的风险暴露简单相加。
第六条商业银行应将大额风险暴露管理纳入全面风险管理体系，建立完善与业务规模及复杂程度相适应的组织架构、管理制度、信息系统等，有效识别、计量、监测和防控大额风险。
第七条商业银行对非同业单一客户的贷款余额不得超过资本净额的 10%，对非同业单一客户的风险暴露不得超过一级资本净额的 15%。
非同业单一客户包括主权实体、中央银行、公共部门实体、企事业法人、自然人、匿名客户等。
匿名客户是指在无法识别资产管理产品或者资产证券化产品基础资产的情况下设置的虚拟交易对手。
第八条商业银行对一组非同业关联客户的风险暴露不得超过一级资本净额的 20%。
非同业关联客户包括非同业集团客户、经济依存客户。
第九条商业银行对同业单一客户或者集团客户的风险暴露不得超过一级资本净额的 25%。
第十条全球系统重要性银行对另一家全球系统重要性银行的风险暴露不得超过一级资本净额的 15%。
商业银行被认定为全球系统重要性银行后，对其他全球系统重要性银行的风险暴露应在 12 个月内达到上述监管要求。
第十一条商业银行对单一合格中央交易对手清算风险暴露不受本办法规定的大额风险暴露监管要求约束，非清算风险暴露不得超过一级资本净额的 25%。
第十二条商业银行对单一不合格中央交易对手清算风险暴露、非清算风险暴露均不得超过一级资本净额的25%。
第十三条商业银行对下列交易主体的风险暴露不受本办法规定的大额风险暴露监管要求约束：(一)我国中央政府和中国人民银行；(二)评级 AA- (含)以上的国家或者地区的中央政府和中央银行；(三)国际清算银行及国际货币基金组织；(四)其他经国务院银行业监督管理机构认定可以豁免的交易主体。
第十四条商业银行持有的省、自治区、直辖市以及计划单列市人民政府发行的债券不受本办法规定的大额风险暴露监管要求约束。
第十五条商业银行对政策性银行的非次级债权不受本办法规定的大额风险暴露监管要求约束。
第十六条商业银行对客户的风险暴露包括：(一)因各项贷款、投资债券、存放同业、拆放同业、买入返售资产等表内授信形成的普通风险暴露；(二)因投资资产管理产品或者资产证券化产品形成的特定风险暴露；(三)因债券、股票及其衍生工具交易形成的交易账簿风险暴露；(四)因场外衍生工具、证券融资交易形成的交易对手信用风险暴露；(五)因担保、承诺等表外项目形成的潜在风险暴露；(六)其他风险暴露，指按照实质重于形式的原则，除上述风险暴露外，信用风险仍由商业银行承担的风险暴露。
第十七条商业银行应按照账面价值扣除减值准备计算普通风险暴露。
第十八条商业银行应按照本办法计算投资资产管理产品或者资产证券化产品形成的特定风险暴露。
第十九条商业银行应按照本办法计算交易账簿风险暴露。
第二十条商业银行应按照《资本办法》的规定计算场外衍生工具和证券融资交易的交易对手信用风险暴露。
第二十一条商业银行应将表外项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按照普通风险暴露的处理方式计算潜在风险暴露。
第二十二条商业银行应按照以下方法计算中央交易对手清算风险暴露：(一)衍生工具交易和证券融资交易按照《中央交易对手风险暴露资本计量规则》有关规定计算风险暴露；(二)非单独管理的初始保证金、预付的违约基金以及股权按照名义金额计算风险暴露；(三)单独管理的初始保证金以及未付的违约基金不计算风险暴露。
商业银行对中央交易对手非清算风险暴露为对中央交易对手全部风险暴露减去清算风险暴露。
第二十三条商业银行计算客户风险暴露时，应考虑合格质物质押或者合格保证主体提供保证的风险缓释作用，从客户风险暴露中扣减被缓释部份。
质物或者保证的担保期限短于被担保债权期限的，不具备风险缓释作用。
对于质物，扣减金额为其市场价值，扣减部份计入对质物最终偿付方的风险暴露。
对于以特户、封金或者保证金等形式特定化后的现金以及黄金等质物，扣减后不计入对质物最终偿付方的风险暴露。
对于保证，扣减金额为保证金额，扣减部份计入对保证人的风险暴露。
第二十四条商业银行计算客户风险暴露时，可以剔除已从监管资本中扣除的风险暴露、商业银行之间的日间风险暴露以及结算性同业存款。
第二十五条符合下列条件的商业银行可以采用简化方法计算风险暴露：(一)资产管理产品及资产证券化产品投资余额合计小于一级资本净额 5%的，商业银行可以将所有资产管理产品和资产证券化产品视为一个匿名客户，将投资余额合计视为对匿名客户的风险暴露；(二)交易账簿总头寸小于 70 亿元人民币且小于总资产10%的，可以不计算交易账簿风险暴露；(三)场外衍生工具账面价值合计小于总资产 0.5%且名义本金合计小于总资产 10%的，可以不计算交易对手信用风险暴露。
第二十六条商业银行应建立健全大额风险暴露管理组织架构，明确董事会、高级管理层、相关部门管理职责，构建相互衔接、有效制衡的运行机制。
第二十七条董事会应承担大额风险暴露管理最终责任，并履行以下职责：(一)审批大额风险暴露管理制度；(二)审阅相关报告，掌握大额风险暴露变动及管理情况；(三)审批大额风险暴露信息披露内容。
第二十八条高级管理层应承担大额风险暴露管理实施责任。
具体职责包括：(一)审核大额风险暴露管理制度，提交董事会审批；(二)推动相关部门落实大额风险暴露管理制度；(三)持续加强大额风险暴露管理，定期将大额风险暴露变动及管理情况报告董事会；(四)审核大额风险暴露信息披露内容，提交董事会审批。
第二十九条商业银行应明确大额风险暴露管理的牵头部门，统筹协调各项工作。
具体职责包括：(一)组织相关部门落实大额风险暴露具体管理职责；(二)制定、修订大额风险暴露管理制度，提交高级管理层审核；(三)推动大额风险暴露管理相关信息系统建设；(四)持续监测大额风险暴露变动及管理情况，定期向高级管理层报告；(五)确保大额风险暴露符合监管要求及内部限额，对于突破限额的情况及时报告高级管理层；(六)拟定大额风险暴露信息披露内容，提交高级管理层审核。
第三十条商业银行应根据本办法制定大额风险暴露管理制度，定期对制度开展评估，必要时应及时修订。
制度内容应至少包括：(一)管理架构与职责分工；(二)管理政策与工作流程；(三)客户范围及关联客户认定标准；(四)风险暴露计算方法；(五)内部限额与监督审计；(六)统计报告及信息披露要求。
商业银行制定、修订大额风险暴露管理制度，应及时报银行业监督管理机构备案。
第三十一条商业银行应根据自身风险偏好、风险状况、管理水平和资本实力，按照大额风险暴露监管要求设定内部限额，并对其进行持续监测、预警和控制。
第三十二条商业银行应加强信息系统建设，持续采集数据信息，有效支持大额风险暴露管理。
相关信息系统应至少实现以下功能：(一)支持关联客户识别；(二)准确计量风险暴露；(三)持续监测大额风险暴露变动情况；(四)大额风险暴露接近内部限额时，进行预警提示。
第三十三条银行业监督管理机构依照本办法规定对商业银行大额风险暴露管理进行监督检查，并采取相应监管措施。
第三十四条银行业监督管理机构定期评估商业银行大额风险暴露管理状况及效果，包括制度执行、系统建设、限额遵守、风险管控等，将评估意见反馈商业银行董事会和高级管理层，并将评估结果作为监管评级的重要参考。
第三十五条商业银行应于年初 30 个工作日内向银行业监督管理机构报告上一年度大额风险暴露管理情况。
第三十六条商业银行应定期向银行业监督管理机构报告并表和未并表的风险暴露情况，具体包括：(一)所有大额风险暴露；(二)不考虑风险缓释作用的所有大额风险暴露；(三)前二十大客户风险暴露，已按第(一)款要求报送的再也不重复报送。
并表情况每半年报送一次，未并表情况每季度报送一次。
第三十七条商业银行突破大额风险暴露监管要求的，应即将报告银行业监督管理机构。
第三十八条商业银行违反大额风险暴露监管要求的，银行业监督管理机构可采取以下监管措施：(一)要求商业银行分析大额风险暴露上升的原因，并预测其变动趋势；(二) 与商业银行董事会、高级管理层进行审慎性会谈；(三)印发监管意见书，内容包括商业银行大额风险暴露管理存在的问题、拟采取的纠正措施和限期达标意见等；(四)要求商业银行制定切实可行的大额风险暴露限期达标计划，并报银行业监督管理机构备案；(五)根据违规情况提高其监管资本要求；(六)责令商业银行采取有效措施降低大额风险暴露。
第三十九条商业银行违反大额风险暴露监管要求的，除本办法第三十八条规定的监管措施外，银行业监督管理机构还可依据《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规规定实施行政处罚。
商业银行未按本办法规定管理大额风险暴露、报告大额风险暴露情况的，以及未按规定进行信息披露、提供虚假报告或者隐瞒重要事实的，银行业监督管理机构可依据《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规规定实施行政处罚。
第四十条在市场流动性较为紧张的情况下，商业银行之间大额风险暴露突破监管要求的，银行业监督管理机构可根据实际情况采取相应监管措施。
第四十一条本办法由国务院银行业监督管理机构负责解释。
第四十二条农村合作银行、村镇银行、农村信用社参照执行本办法。
省联社对同业客户的风险暴露监管要求由国务院银行业监督管理机构另行规定。
第四十三条非同业集团客户成员包括金融机构的，商业银行对该集团客户的风险暴露限额合用本办法第九条规定。
第四十四条本办法自 2022 年 7 月 1 日起施行。
商业银行应于 2022 年 12 月 31 日前达到本办法规定的大额风险暴露监管要求。
第四十五条商业银行对匿名客户的风险暴露应于 2022 年 12 月 31 日前达到本办法规定的大额风险暴露监管要求。
第四十六条对于 2022 年底同业客户风险暴露未达到本办法规定的监管要求的商业银行，设置三年过渡期，相关商业银行应于 2022 年底前达标。
过渡期内，商业银行应制定和实施达标规划，报银行业监督管理机构批准，逐步降低同业客户风险暴露，达到本办法规定的分阶段同业客户风险暴露监管要求，鼓励有条件的商业银行提前达标。