供应商货款结算流程(1)
供应商结算货款流程
一、现金采购：
1、先货后款，供应商将货物送到公司指定库房，库管依据随货单入库后，开具采购入库单，采购办理付款申请，后附采购入库单黄联和供应商提供的增值税专用发票，审批后财务依据单据付款。
2、先款后货，采购依据订单办理付款申请，货物到货后，库管依据随货单入库后，开具采购入库单，采购将采购入库单黄联和供应商提供的增值税专用发票交到财务，附在先前的付款申请到后面。
3、定金采购或付部分款项，提供采购合同/采购单，采购办理定金付款申请，货物到货后，库管依据随货单入库后，开具采购入库单，采购办理余款付款申请，后附采购入库单黄联和供应商提供的增值税专用发票，审批后财务依据单据付款。
二、账期采购：
1、供货商与xx公司签署
2016年12月31日前账款对账确认函，支付
2016年12月31日前的货款，由采购部填写付款申请单，审批后，由财务支付。
2、
2017年1月1日以后发生的采购业务，供应商于每月的10日带上月采购验收入库单黄联，与公司财务往来会计对账，对账一致后，供应商提供增值税专用发票，将对账的黄联粘贴附在公司采购员填写的付款审批单后，递交财务，财务付款。
3、异地账期供应商发生供货业务后，公司往来会计于每月25日前以邮件的方式，将对账函发给供应商经办人邮箱，供应商确认无误后，供应商将增值税专用发票快递到公司，公司采购将采购入库单黄联（采购人员保管），附在付款审批单后，递交财务，财务付款。
三、签订合同的供应商：
个人供应商提供：
本人身份证复印件、xx复印件。
单位供应商提供：
单位营业执照、开户名称、银行账号、经办人身份证复印件该流程从
2017年1月1日开始执行。
供应商结款财务制度
供应商结款财务制度一、总则为规范公司与供应商的结款行为，确保资金安全，提高运营效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司与供应商之间的结款事宜。
三、结款方式1. 电汇：采用电子转账的方式将款项直接划转至供应商的账户；2. 支票：公司出具支票，由财务部门向供应商支付款项；3. 现金：少额结款可以选择现金支付的方式。
四、结款流程1. 采购部门提出结款申请，明确结款对象及金额，并填写《供应商结款申请表》；2. 财务部门审核结款申请，确认资金情况后，进行结款准备工作；3. 结款时，财务部门核对款项及相关文件，确认无误后进行结款操作；4. 结款完成后，将相关结款文件进行归档，并保存至少5年。
五、结款管理1. 定期对供应商结款进行核对，确保账务准确无误；2. 建立供应商档案，定期进行供应商资信评估，确保结款对象的信用状况；3. 根据实际结款情况，制定不同的结款政策和期限，合理规划资金使用；4. 对结款异常情况及时处理，例如供应商拒绝签收结款、账号错误等问题。
六、风险管理1. 建立健全的供应商管理制度，加强对供应商的风险评估和监控；2. 加强对结款操作权限的控制，确保结款行为规范和合规；3. 加强资金监管和风险防范，严格控制结款金额和频率，避免资金风险；4. 加强内部人员的培训，提高员工对结款风险的认识和防范能力。
七、监督检查1. 定期对结款流程进行全面检查，发现问题及时整改；2. 建立相应的考核机制，对结款业务进行评估，提高财务管理的效率和水平；3. 加强内部审计和外部审计，对结款流程进行审计监督，发现问题及时处理。
八、违规处理1. 对违反供应商结款财务制度的行为，给予相应的处罚，包括警告、扣减绩效、暂停资金使用等；2. 对造成经济损失的严重违规行为，给予相应的处分，包括纪律处分、终止合同等。
本制度经公司相关部门讨论通过，并于XX年XX月XX日正式施行。
公司保留对本制度的最终解释权。
商业百货公司供应商结算流程
商业百货公司供应商结算流程（一）五万元以下代销、联营货款的申报审批（二）五万元以上代销、联营货款的申报审批（三）经销货款申报审批1、采购进销部制定经销供应商月采购计划（在外网OA系统“经销商品进补货管理”板块申报、审核、审批经销商品进补货计划表）注：如果实际采购大于月进补货计划的，必须在外网OA系统“经销商品进补货管理”板块追加进补货计划；当月采购额度未使用完的不许延至下月使用。
1、核付经销货款注：（1）增值税发票由采购进销部统一向供应商收取；（2）货到付款---采购进销部须凭增值税发票等资料向结算员申请货款结算； （3）预付货款---采购中心须凭《担保书》、预付款的商品清单等资料向结算员申请货款结算；其中：《担保书》必须由店长室、采购进销部经理、品牌业务员共同签署担保。
（4）当月计划付款额度未使用完的不许延至下月使用，如果实际申报的付款大于当月计划付款额度，必须在外网OA 系统“经销商品进补货管理”板块追加付款计划。
（5）超市100%退换货的经销商品，可视同代销商品进行货款申报审批。
（四）撤柜供应商货款的申报审批（五）特殊货款的申报审批流程 1、有合同无税票货款的申报审批流程核注：无税票货款不含进销先款后票的货款及预付货款；结算部按应开票额的80%抵减费用后结算货款。
2、提前结算货款、费用缓交货款的申报审批流程注：（1）提前结算货款指合同未签定多次结算条款的货款；（2）结算部按50元/次收取结算手续费。
3、无合同结算货款注：（1）采购中心递交的书面《请示》必须列明货款的基本结算条款：结算扣率、促销费扣率、收银结算手续费（水晶城）、折扣承担比例、保底情况。
（2）合同过期的货款，供应商无须提交《报告》，由采购中心直接向总经理递交书面《请示》。
供应商向结算部提交《报告》结算员凭《报告》按代销、进销货款的申报审批流程申报货款供应商向营运部提交《报告》结算员凭营运经理审核同过的《报告》按代销、进销货款的申报审批流程申报货款营运部经理审核供应商向采购中心提交《报告》结算员凭总经理审批的《请示》按代销、进销货款的申报审批流程申报货款采购中心向总经理递交书面《请示》总经理审批（六）暂不结算货款的申请流程注：（1）采购中心或营运部递交的书面《通知》必须列明原因、暂停结算的月份及暂停时间。
供应商结算流程
供应商结算流程1.怎样计算结款日期？根据合同计算帐期。
在合同中规定结款方式和结款天数，结款方式分为“月结”和“货到付款”两种。
举例说明：1）结款方式是“月结”，结款天数是20天。
这表示：所有当月发生的进货单、退货单，一律记成一个结款批次，应结款日期是下月20日。
2）结款方式是“货到付款”，结款天数是7天。
这表示：供应商如果今天送货，验收入库后，7天后是这批货的应结款日期。
5.是否允许抽单结算？正常的结算流程是：按合同计算结款帐期，计算每个结款批次的结款金额和结款日期，履行结款。
但在实际工作中，会遇到各种复杂的情况。
有时，不一定准确按照帐期结款，甚至有可能先结算后面的进货批次。
在系统中，可以支持抽单结算。
在一个窗口下，可以列出全部未结算完毕的进货单、退货单，可以随意选择一张或几张业务单据进行结算。
给客户提供极大的灵活性。
6.扣项怎样处理？供应商的进店费、新品费、促销费、赞助费、销售返点等等，都可以从供应商的货款中扣除，这些统称为扣项。
在我公司系统中，可以预先做出扣项单，记录扣项情况。
实际结款时，从扣项单列表中挑出本次结款需要扣除的款项，就可以实际扣除了。
7.预付款怎样处理？有些商品的采购，需要预付部分款项，商品到货后，再支付剩余款项。
在我公司系统中，预付款和正常付款同样处理，只不过这时，应付余额是负数；在实际收货后，支付剩余货款时，首先用预付款冲账，然后再用本次付款冲账。
8.付款单发生错误，怎样处理？找出发生错误的付款单，做付款单红冲，然后重新做正确的付款单。
9.付款金额和发票金额不一致，怎样处理？付款金额和发票金额不一致时，付款金额和发票金额的差额记成挂账金额。
比如，实际付款1900元，供应商开具2000元发票，这时记挂账金额100元，表示供应商本次多开了100元的发票，下次再付款时，供应商就可以少开100元发票，那时，挂账金额就变成0了。
本功能可以提醒财务人员付款和发票的平衡情况。
10.能否查询某次付款，对应哪些业务单据？可以。
供应商货款结算流程
支付货款
• 帐期每月安排两次付款时间，即每月的10日、 25日。
• 帐期经销供应商应在收到超市的验货清单之日 起3天内进行对帐，如财务部匹配通过开始记 入帐期；
• 第一次匹配不通过的，进行二次匹配，匹配成 功后开始记入帐期；
支付货款
• 每月的 5 日， 25 日为供应商送交增 值税发票的日期；
• 财务部在收到供应商增值税发票后按照实 际帐期进行付款；
平均帐期 64.75
有关帐期的相关解释
• 联营帐期 30 天付款 按照帐期30天的概念，联营供应商的销售找最近一 个付款日结款；如没有赶上，则顺延到下一个工作 日进行付款；（按照销售额的百分比付款）
• 实销实结 30天付款 按照30天帐期的概念按照实际销售的部分予以结算；
• 代销 30 天付款； 按照30天帐期的概念进行付款
对账
• 正常情况下，供应商应在送货后3天内进行 帐务核对，核对内容包括送货数量、送货 金额及商品的价格等；具体详见供应商对 帐单；
附件：供应商对帐单
•Байду номын сангаас
某超市供应商对帐单
供应商名称 供应商编号 电话 订单编号 货号
商品描述
订货时间 收货时间
供货价格
供货数量
帐期 送货金额（含税）
含税金额
税率
税额
制单
帐 期
对帐 时间
匹配
到帐期 时间
付款通 知书
税票提交
10日付 款
20日付 款
付款金额
实际 帐期
2006-1-1 10000 15 随时 是 2006-1-8 10000 15 随时 是 2006-1-15 10000 15 随时 是 2006-1-23 10000 15 随时 是
供应商对账及货款结算流程
供应商对账及货款结算流程供应商对账及货款结算流程是指企业与供应商之间进行交易后，对提供的产品或服务进行核实，并将所欠款项进行结算的流程。
该流程的主要目的是确保企业和供应商之间的账目准确无误，及时结算货款，维护双方的合作关系，保证供应链的持续运作。
下面将详细介绍供应商对账及货款结算流程。
一、收到供应商发出的发票和账单在供应商发货后，供应商会将发票和账单寄送给企业。
企业在收到发票和账单后，需要对其中的信息进行核对，包括订单编号、商品名称、数量、单价等。
二、核对发票和账单信息企业在收到发票和账单后，需要与自己的订单记录进行对比，核对其中的信息是否与实际交易一致。
如果发现有任何差异或错误，应及时与供应商进行沟通和纠正。
三、确认货物收货情况企业在核对发票和账单的同时，也需要确认自己是否已经收到了供应商发出的货物。
如果货物尚未到达或有任何问题，企业也需要及时与供应商进行沟通，并协商解决方案。
四、确认发票和账单金额核对无误后，企业需要核实发票和账单的金额是否与实际交易一致。
如果金额有任何变动或差异，企业需要与供应商进行确认和调整，确保账目准确无误。
五、制定结算计划企业需要根据货物交付情况以及货款支付条件，制定合适的结算计划。
结算计划可以根据货物的交付进度，合理分期支付货款，也可以根据供应商的要求进行整批结算。
六、进行货款支付根据结算计划，企业需要按时支付货款给供应商。
支付方式可以根据双方的协商，采用电汇、支票或者在线支付等方式进行。
七、完成结算企业在支付货款后，需要与供应商确认货款已经到账，并签署结算确认单。
双方可以通过邮件、传真或者正式的结算单等形式进行确认。
八、归档及账务处理企业在完成对账及货款结算后，需要将相关文件和记录进行归档存档，以备日后备查。
同时，还需要将结算金额及相关信息进行账务处理，确保账目清晰、准确。
总结：供应商对账及货款结算流程是企业与供应商之间重要的财务管理活动之一、通过对账核实和结算处理，可以确保企业和供应商之间的贸易关系正常运作，提高供应链的效率和稳定性。
供应商货款结算流程
供应商货款结算流程
一、供应商货款对账
1.企业会定期与供应商进行货款对账。
对账周期可以根据双方的约定来确定，通常是每月对账一次。
2.对账过程中，企业需要核对与供应商的货物或服务的数量、价格、质量以及所需支付的款项等是否一致。
并将对账结果与供应商进行沟通和确认。
二、结算款项确认
1.在对账结果确认无误后，企业与供应商会确定结算款项，包括货款的金额、支付方式和付款日期等等。
2.双方会签署货款结算协议，确保协议中的结算信息准确无误，并保证双方权益。
三、货款支付
1.根据协议约定，企业会在规定的付款日期前将货款支付给供应商。
2.支付方式通常有银行转账、支付宝等电子支付方式。
四、收据确认
1.供应商在收到货款后，会提供相应的付款凭证，如发票或付款收据等。
2.企业需要核对收款凭证与实际支付的货款金额是否一致，并确认凭证的真实性和有效性。
五、记录与归档
1.企业会将供应商货款结算相关的对账记录、结算协议、付款凭证等
等进行记录和归档。
2.这些记录和凭证可以作为未来审计和核查的依据。
六、异常处理
1.如果在对账过程中发现了异常，如数量、价格、质量等方面的差异，双方需要进行进一步的沟通和协商。
2.异常可以是由于双方的错误或误解导致的，需要找到问题的原因并
采取合适的解决方案。
以上就是供应商货款结算流程的一般步骤和环节。
值得注意的是，每
家企业在实际操作中可能会根据具体情况进行调整和修改，以符合自身的
管理和运营需求。
供应商货款结算流程(1)
供应商货款结算流程1 范围本标准规定了货款的核对、审批及支付等。
本标准适用于货款的结算管理。
2 编制依据会计准则货款结算管理规定3 职责3.1 集团财务中心为货款结算的主管部门。
3.2 各单位相关负责人负责货款结算的审批，对货款的结算的准确性负责。
3.3 信息中心负责数据传输的及时性及准确性。
4 结算条件4.1 采购部将需要网上对帐的供应商名称报超市公司总经理签批后传信息中心。
4.2 信息中心为实行网上结算货款的供应商增加帐务核对权限（可以查看应结货款金额、开票金额、扣项金额及扣项明细等）。
4.3 财务中心结算会计整理《供应商货款结算明细表》（见附表1），根据货款结算明细表做税票登记、已结算登记及未结算供应商的挂帐处理。
5 对帐、审批流程5.1 连锁超市系统供应商对帐、审批流程5.1.1 财务中心结算会计按帐期类别，在规定的时间内进入富基系统财务辅助子系统，选择［结算］模块下的［供应商结算单据对帐］或［结对帐单算］进行购、代销供应商的结算对帐，保存单据并在《供应商货款结算明细表》中做好登记。
5.1.2 采购经理选择［结算］模块下的［结算对帐单］进行审核。
5.1.3 信息中心将经过采购经理审核完毕的结算数据传到供应链系统。
5.1.4 财务经理选择［结算］模块下的［编辑结算申请单］进行审核。
5.1.5 连锁总经理选择［结算］模块下的［结算申请单付款审批］进行审批。
5.1.6 不在供应商无法进行网上对帐的，每月在会计制单日到财务中心进行现场对帐，审批流程同上所述。
5.2 九州商业大厦系统供应商对帐、审批流程5.2.1 各部位按时将由单位总经理签批的临时扣项明细交结算会计。
5.2.2 结算会计选择唐诚系统的财务结算管理模块，选择［供应商结算管理］分供应商做［应付款调整单］。
5.2.3 财务中心结算会计在规定的时间内进入唐诚系统的财务结算管理模块，选择［供应商结算管理］—［经销结算单据对帐］或［代联租结算申请单］进行帐务核对，生成结算数据并审核。
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供应商货款结算流程
1范围
本标准规定了货款的核对、审批及支付等。
本标准适用于货款的结算管理。
2 编制依据
会计准则
货款结算管理规定
3 职责
3.1 集团财务中心为货款结算的主管部门。
3.2 各单位相关负责人负责货款结算的审批，对货款的结算的准确性负责。
3.3 信息中心负责数据传输的及时性及准确性。
4 结算条件
4.1 采购部将需要网上对帐的供应商名称报超市公司总经理签批后传信息中心。
4.2 信息中心为实行网上结算货款的供应商增加帐务核对权限（可以查看应结货款金额、开票金额、扣项金额及扣项明细等）。
4.3 财务中心结算会计整理《供应商货款结算明细表》（见附表1），根据货款结算明细表做税票登记、已结算登记及未结算供应商的挂帐处理。
5 对帐、审批流程
5.1 连锁超市系统供应商对帐、审批流程
5.1.1 财务中心结算会计按帐期类别，在规定的时间内进入富基系统财务辅助子系统，选择［结算］模块下的［供应商结算单据对帐］或［结对帐单算］进行购、代销供应商的结算对帐，保存单据并在《供应商货款结算明细表》中做好登记。
5.1.2 采购经理选择［结算］模块下的［结算对帐单］进行审核。
5.1.3 信息中心将经过采购经理审核完毕的结算数据传到供应链系统。
5.1.4 财务经理选择［结算］模块下的［编辑结算申请单］进行审核。
5.1.5 连锁总经理选择［结算］模块下的［结算申请单付款审批］进行审批。
5.1.6 不在供应商无法进行网上对帐的，每月在会计制单日到财务中心进行现场对帐，审批流程同上所述。
5.2 九州商业大厦系统供应商对帐、审批流程
5.2.1 各部位按时将由单位总经理签批的临时扣项明细交结算会计。
5.2.2 结算会计选择唐诚系统的财务结算管理模块，选择［供应商结算管理］分供应商做［应付款调整单］。
5.2.3 财务中心结算会计在规定的时间内进入唐诚系统的财务结算管理模块，选择［供应商结算管理］—［经销结算单据对帐］或［代联租结算申请单］进行帐务核对，生成结算数据并审核。
5.2.4 采购经理、财务经理、单位总经理在［结算申请单审核］处依次进行
二、三、四级审核。
5.3 九州宜家佳系统供应商对帐、审批流程
5.3.1 各部位按时将由单位总经理签批的临时扣项明细交结算会计。
5.3.2 结算会计选择金力系统［采购结算］模块下的［收入管理］—［制定非固定收入单］分供应商录入扣款明细。
5.3.3 结算会计在规定的时间内进入金力系统，选择［采购结算］模块下的［结算管理］—［制定结算登记单］进行对帐，生成结算数据并审核。
5.3.4 采购经理、财务经理、单位总经理在［结算管理］—［制定结算登记单］处依次进行二、三、四级审核。
5.4 临沂宾馆直送供应商对帐、审批流程
5.4.1 临沂宾馆结算会计根据供应商交来的酒店管理系统验收单与财务帐进行帐务核对。
5.4.2 核对无误后，结算会计将验收单留下，注明“已对帐”。
并告知供应商开具结算发票。
5.4.3 供应商开具发票后，经采购经理、连锁总经理、宾馆财务经理依次签字后到临沂宾馆财务部结算货款。
5.5 货款审核人在规定的时间内不能审核单据的，可授权他人代审。
6 发票及单据传递
6.1 网上对帐的供应商登陆供应链系统，查询供应商货款结算单，根据结算单所显示应开票金额开具发票。
其他供应商与结算会计核对帐务后，根据应开票金额开具发票。
6.2 供应商在规定的时间内到财务中心提交结算发票。
其中：购销方式下，供应商提交发票的同时需一并提交与发票金额相符的结算单据（包括验收单、退货单及结算调整单）；代销方式的，供应商只需提交结算发票即可。
6.3 网上对帐供应商提交发票及单据后，结算会计应在《供应商货款结算明细表》中进行登记。
7 货款支付
7.1 货到付款、代销及联营、租赁供应商的货款支付。
7.1.1 付款日前一天，结算会计将审核完毕的结算单打印与发票一起交出纳员付款。
7.1.2 联营、租赁方式集中付款的，结算会计打印审核完毕的付款表交出纳员,出纳员开具支票后与付款表一并交银行进行付款。
7.1.3 出纳员付款时，如果有临时扣款，应扣除后再予支付。
7.1.4出纳员付款后，在结算单及发票上加盖“款付讫”印章与付款凭证一同回传结算会计。
7.1.5 结算会计对出纳转来的付款凭证，进行帐务处理。
网上对帐的，结算会计需在《供应商货款结算明细表》中进行“已付款”登记。
7.1.6 临沂宾馆直送供应商持手续齐全的结算发票在付款日到临沂宾馆财务部支取货款。
7.2 预付货款的支付
7.2.1 各单位需要预付货款方式进货的，由采购经理提出书面申请，报结算会计在系统内制作《预付款申请单》保存并进行一级审核。
具体操作：a）唐诚系统，选择［预付帐款管理］—［预付帐款申请单］制单并审核；
b) 富基系统，选择［财务辅助子系统］—［扣项管理］—［预付款管理］
制单并审核；
c) 金力系统，选择［采购结算］—［付款管理］—［制定预付款申请单］
制单并审核。
7.2.2 单位总经理、财务中心经理、集团总经理依次对预付款申请单进行二、
三、四级审核。
具体操作：
a) 唐诚系统，选择［供应商结算管理］—［结算申请单审核］；
b) 富基系统，选择［财务辅助子系统］—［扣项管理］—［预付款管理］；
c) 金力系统，选择［采购结算］—［付款管理］—［审核预付款申请单］。
7.2.3 需要预付货款，无法通过软件管理系统进行审批的，由业务经理提出书面申请，经单位总经理签批、财务经理审核后，报集团总经理批准后方能办理。
7.2.4 进货验收后，采购部门将增值税发票附验收单交财务中心结算员，结算员查帐后，在系统内相应的［预付款管理］模块制作［预付款核销单］进行预付款的核销。
7.2.5 前一次预付款未核销的，不准再预付下一笔货款。
8 时间规定
8.1 连锁超市系统货款核对、审核、支付时间。
8.2 九州商业大厦、九州宜家佳系统货款核对、审核、支付时间。
8.3 连锁超市系统联营、租赁供应商货款的核对、审核、支付时间同8.2所列联营、租赁的时间规定。
8.4 临沂宾馆直送供应商货款核对、审核、支付时间。
每月4-5日，供应商到临沂宾馆财务部进行帐务核对。
每月7-8日，供应商持发票到连锁超市公司签批。
每月11-13日，临宾宾馆财务根据手续齐全的结算发票进行付款。
8.5 预付货款的核对、审核、支付时间。
8.6 扣项生成时间
8.6.1 合同扣项，由信息中心于每月23日之前做系统月结生成。
8.6.2 连锁超市公司的临时扣项，由各采购部每月20日报超市公司总经理签批后报信息管理部，信息管理部于每月23日之前录入完毕，手工扣款单由超市公司总经理签批后于每月25日前报财务中心。
8.6.3 除超市公司以外的其他单位的临时扣项由各单位总经理签批后于每月23日之前报财务中心，财务中心会计于每月25日前将扣项手工录入系统进行付款调整。
9 其他事项
9.1 供应商实行网上对帐的。
9.1.1 结算会计于每月25日查看《供应商货款结算明细表》，供应商未能按时提交发票结算货款的，与下次货款一并结算，并打印出已审核完毕的结算单进行暂挂帐处理。
9.1.2 遇供应商开票金额与财务帐结算金额不一致时，结算会计应查明原因：
a）属供应商误开票的，退回重开。
b) 属手工录入扣项或做结算调整单原因的，以财务帐当月实际结算金额
为基础进行帐务调整。
具体操作为：本次税票金额大于实际应结金额
时，按实际金额结算，税差挂帐，次月供应商少开挂帐金额的增值税
票；本次税票金额小于实际结算金额时，按税票金额结算，差额挂帐，次月一并开票结算。
9.2 未履行付款手续的，会计人员不得付款。
9.3 除预付货款之外，供应商终止业务最后一笔付款必须在供应商提供发票6个月后结清余款。
9.4 扣款明细查询、打印。
属联营（租赁）一般纳税人及购、代销经营方式的，由结算会计于付款结束时打印扣款明细交供应商。
属联营（租赁）其他纳税人经营方式的，结算会计于付款结束时将付款明细表通过内网转发给部位经理，部位经理负责将付款明细通过网络传递给供应商或打印交给供应商。
10 检查与考核
10.1 财务稽核主管负责货款结算手续的检查与考核。
10.2 各单位负责人负责本单位货款结算的检查与考核。
10.3 未按标准办理货款结算手续的，扣减责任人绩效分2分。
10.4 未按标准付出货款的，扣减责任人绩效分2-5分，造成损失的，相关责任人负责赔偿。
11 报告与记录
付款单、结算凭证、会计凭证、检查记录等。
12 附录
12.1 供应商货款结算明细表见附录A
附录 A
（规范性附录）
供应商货款结算明细表
部门：X X 采购部结算月份：年月。