保荐代表人考试知识点真题总结-持续督导
保荐代表人考试知识点真题总结-持续督导（六）持续督导1-营销主管担任控股股东监事上市公司董监高不能在控股东、实际控制人处担任出董事、监事以外的其他职务，首发管理办法2015年修订的时候已经删掉了。
现在只有《上市公司治理准则》第二十三条：上市公司人员应独立于控股股东。
上市公司的经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘书在控股股东单位不得担任除董事以外的其他职务。
控股股东高级管理人员兼任上市公司董事的，应保证有足够的时间和精力承担上市公司的工作。
《上市公司章程指引》第一百二十六条：在公司控股股东、实际控制人单位担任除董事以外其他职务的人员，不得担任上市公司的高级管理人员。
总结现在的情况：就是上市公司的高级管理人员只能在控股股东、实际控制人出担任董事，其他职务都不可以。
2-买入股票的窗口期序号 董监高及其配偶不得买卖股票股东实际控制人不得增持的情况 上市公司自身不得回购 不得实施股权激励（限制性股票和股票期权）（已修订）制性股票，激励对象也不得行使权益3 自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或进入决策程序之日，至依法披露后2个交易日内 自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或在决策过程中，至依法披露后2个交易日内。
自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或者在决策过程中，至依法披露后2个交易日内；3-创业板持续督导期持续督导期间汇总：主板创业板来源首发当年剩余，及后2年当年剩余，及后3年保荐业务管理办法上市公司发行新股、可转换公司债券证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度保荐业务管理办法上市公司收购自收购人公告上市公司收购报告书至收购完成后12个月内收购管理办法重大资产重组自本次重大资产重组实施完毕之日起，应当不少于一个会计年度资产重组管理办法借壳自中国证监会核准本次重大资产重组之日起，应当不少于3个会计年度。
资产重组管理办法恢复上市恢复上市当年剩余时间及其后的一个完整会计年度上市规则重新上市重新上市当年剩余时间及期后的两个完整会计年度上市规则上市公司所属子公司到境外上市财务顾问应当在所属企业到境外上市当年剩余时间及其后一个完整会计年度，持续督导上市公司维持独立上市地位上市公司所属企业到境外上市的通知变更保荐机构另行聘请的保荐机构应当完成原保荐机构未完成的持续督导工作。
因原保荐机构被撤销保荐机构资格而另行聘请保荐机构的，另行聘请的保荐机构持续督导的时间不得少于1个完整的会计年度。
保荐业务管理办法公众公司收购收购人公告收购报告书至收购行为完成后12个月内持续督导期间，上市公司出现下列情形之一的，本所可以视情况要求保荐机构延长持续督导时间：持续督导期届满，上市公司或相关当事人存在下列情况之一的，保荐人或财务顾问应继续履行持续督导义务，直至相关事项全部完成：（1）上市公司在规范运作、公司治理、内部控制等方面存在重大缺陷或者较大风险的；（1）募集资金未全部使用完毕；（2）上市公司受到中国证监会行政处罚或者交易所公开谴责的；（2）可转债、可交换债、分离交易可转债的转股、换股、行权尚未完成的；结果为D的；履行完毕；（4）本所认定的其他情形（4）其他尚未完结的事项持续督导期间应延长至相关相关违规行为应得到纠正、重大风险已经消除的，且不小于上述情形发生后当年剩保荐人或者财务顾问在持续督导期间未勤勉尽责的，其相应责任不因持续督导期限届满而免除3-股票解禁后的可售股数计算监事持股解禁，600万，解禁期后卖了50万股，又增持了100万股，应该是650*25%4-哪些重要事项需要披露1监事会决议2董事会决议3想不起来4企业收到捐赠1000万5-创业板董监高离职减持要求关于进一步规范创业板上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票行为的通知（创业板适用）--2010-11-43、上市公司董事、监事和高级管理人员在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不得转让其直接持有的本公司股份；在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不得转让其直接持有的本公司股份。
因上市公司进行权益分派等导致其董事、监事和高级管理人员直接持有本公司股份发生变化的，仍应遵守上述规定。
六、自上市公司向本所申报董事、监事和高级管理人员离职信息之日起，离职人员所持股份将按本通知规定予以锁定。
自离职人员的离职信息申报之日起六个月内，离职人员增持本公司股份也将予以锁定。
6-并购超过50%后再增加1%上市公司收购管理办法，并购超过30%和50%后，采用集中竞价方式，每累计增持股份达到上市公司已发行股份1%的，应在事实发生当日通知上市公司，由上市公司在次一交易日进行公告。
持股50%以上的，采用集中竞价方式，每累计增持股份达到上市公司已发行股份2%的，在事实发生当日和上市公司发布相关公告的当日，不得再行增持股份。
并购超过30%后，每12个月增持不超过2%的情况，增持股份的锁定期为6个月。
7-业绩快报快报与实际偏差多少比例导致道歉情形，需要说明和道歉的，选项有10% 20 30 40 50《上市规则》：若财务指标和业绩快报差异幅度达到20%以上的，上市公司应当在披露定期报告的同时，以董事会公告的形式进行致歉，并说明差异内容及其原因，对公司内部责任人的认定情况。
8-上市公司分红，三年30%计算题上市公司最近三年累计以现金方式进行分红的不少于最近三年实现的年均可分配利润（最近三年归属于母公司股东所有的净利润）的30%。
9-15%股份成为实控人，信息披露60%股份继续交易所增持简式权益变动报告书，加收购人之间的股权结构关系图10-评级机构跟踪评级时间每年还是每半年11-分拆境外上市12-监高持股的锁定以及六个月内卖出又买入的例外规定承销后高于5%的，卖出时间不受限制。
13-监事持股解禁600万，解禁期后卖了50万股，又增持了100万股，应该是650*25%，当年才增持吗，基数600-50=550吧？当年二级市场增持的6个月后可以解禁，按照题目的条件当年内已经满6个月了。
14-对外担保最后一个选项是董事会必要时可以让对方反担保15-重要事项披露时点董事会决议日、监事会决议日、任一高管知晓日等16-对外担保金额需股东大会特别决议通过的上市公司的下列事项中，需股东大会以特别决议通过的是：A，公司在一年内的担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30%；（《公司法》第一百二十一条，上市公司在一年内购买、出售或者担保金额超过公司总资产30%的，应当由股东大会做出决议，并经出席会议股东的三分之二表决通过。
）B，公司的对外担保总额，达到或查过最近一期经审计总资产的30%以后提供的任何担保。
（比较接近的一句话是，上市公司及其控股公司的对外担保总额，超过上市公司最近一期经审计净资产50%以后提供的任何担保，必须经股东大会审议通过，而没有说必须三分之二通过，而且计算的依据是净资产，而不是总资产，《上市规则》）选相B毫无依据，为误导选项。
17-非标审计意见对利润分配的影响《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》第十条如保留意见或否定意见涉及事项对上市公司利润产生影响，注册会计师估计了该事项对利润影响数的，上市公司应当在制定利润分配方案时扣除上述审计意见的影响数，待该审计意见涉及事项及其对利润的影响消除后再行分配；如果注册会计师出具了无法表示意见的审计报告，上市公司当年不得进行利润分配。
18-上市公司股东大会中征集股东投票权的主体《上市公司治理准则》第十条规定，上市公司董事会、独立董事和符合有关条件的股东可向上市公司股东征集其在股东大会上的投票权。
投票权征集应采取无偿的方式进行，并应向被征集人充分披露信息。
19-上市公司3季报包含的报表范围上年12月的资产负债表；930的资产负债表；1-9月的利润表，7-9月利润表1-9月的现金流量表20-上市公司重大事项公告的范围（深市主板）11.11.4 上市公司出现下列情形之一的，应当及时向本所报告并披露：（一）变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地址、办公地址和联系电话等，其中公司章程发生变更的，还应当将新的公司章程在本所指定网站上披露；（二）经营方针和经营范围发生重大变化；（三）变更会计政策、会计估计；（四）董事会通过发行新股或者其他再融资方案；（五）中国证监会发行审核委员会（含上市公司并购重组审核委员会）对公司发行新股或者其他再融资申请、重大资产重组事项提出相应的审核意见；（六）持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人持股情况或者控制公司的情况发生或者拟发生较大变化；（七）公司董事长、经理、董事（含独立董事），或者三分之一以上的监事提出辞职或者发生变动；21-征集投票权和独立董事的提名权的主体董事会、独立董事和股东可以征集投票权；上市公司董事会、监事会、单独或者合并持有上市公司已发行股份1％以上的股东可以提出独立董事候选人22-董事会和股东大会可以出席和列席的人员公司召开股东大会，董事、监事和董事会秘书应当出席会议，经理和其他高级管理人员应当列席会议。
董事会召开时，公司经理、董事会应当列席会议，监事可以列席会议。
23-股东大会以特别决议通过的事项增加、减少注册资本；公司的合并、分立、解散和清算；本章程的修改；公司一年内购买出售重大资产或对外担保的金额超过最近一期经审计总资产的30%；股权激励计划；股份回购；重大资产重组24-上市公司关联方图表25-超募资金的管理和使用情况26-上市公司所属企业境外上市27-募集资金转换前期投入资金的时间和程序28-使用募集资金通知保荐机构的条件29-关联股东回避的要求《深市主板上市规则》10.2.2 股东大会审议关联交易事项时，下列股东应当回避表决：（一）交易对方；（二）拥有交易对方直接或者间接控制权的；（三）被交易对方直接或者间接控制的；（四）与交易对方受同一法人或者自然人直接或者间接控制的；（五）在交易对方任职，或者在能直接或者间接控制该交易对方的法人单位或者该交易对方直接或者间接控制的法人单位任职的（适用于股东为自然人的）；（六）因与交易对方或者其关联人存在尚未履行完毕的股权转让协议或者其他协议而使其表决权受到限制或者影响的；（七）中国证监会或者本所认定的可能造成上市公司对其利益倾斜的法人或者自然人。
30-突击入股的锁定期限及计算时间31-各种条件下的亲属要求32-募集资金的使用要求1、暂时补充流动资金2、募集资金用途的变更3、节余募集资金的使用33-挂牌公司实际控制人股票解除转让的规定2.8 挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。
保代考试核心考点讲义七加班的会计
七、持续督导核心法规及考点分析1.担任公司法定代表人的人选公司法定代表人依照公司章程的规定，由董事长、执行董事或经理担任，并依法登记；公司住所是主要办事机构所在地。
2.股东大会、董事会的效力情形无效：董事会或股东（大）会议内容违反法律、法规的无效（内容违法）；可撤销：董事会、股东大会决议内容违反公司章程或两会的会议召集程序、表决方式违反法律、法规或公司章程的，则股东可以自决议作出之日起60日内，请求人民法院撤销。
（内容违章，程序违法违章）公司根据董事会或股东（大）会决议已办理变更登记的，人民法院宣告该决议无效或撤销该决议后，公司应当向公司登记机关申请撤销登记变更。
3.股东的出资形式⑴出资方式及方法货币出资：股东应按期足额缴纳章程中规定的各自认缴出资额，将货币出资足额存入公司银行账户；非货币出资：①包括实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产；②对非货币资产应评估作价，核实资产，不得高估或低估；③依法办理该非货币性财产转移手续。
⑵违反出资的处理股东不按照前款规定缴纳出资的，除向公司足额缴纳外，还应当向已按期足额缴纳出资的股东承担违约责任。
⑶股份有限公司区别①发起设立：出资方式相同。
出资方法：发起人应当书面认足公司章程规定其认购的股份（并按照公司章程规定缴纳出资），以非货币财产出资的，应当依法办理其财产权的转移手续；发起人不依照前款规定缴纳出资的，应当按照发起人协议承担违约责任；认足出资后，选举董事会和监事会，由董事会向公司登记机关申请设立登记；发起人认购的股份缴足前，不得向他人募集股份。
②募集设立 P264.股东可以查阅、复制的文件资料（有限公司及股份公司差异）（5月考点）①有限公司股东有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告；股东可以要求查阅公司会计账薄（不能复制），要求查阅的，应向公司提出书面请求。
②股份公司（优先股股东及普通股股东一致）股东有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告（只能查阅，不能复制，较有限公司少一个查阅会计账簿，多出股东名册和公司债券存根）5.子公司和分公司的独立性以及责任承担主体①公司可以设立分公司有营业执照，但非企业法人营业执照，无独立财产，不具有独立法人资格，不可独立承担民事责任，但具有独立诉讼主体资格；没有独立公司章程，按照总公司章程执行；②公司可以设立子公司有企业法人营业执照，有独立财产，具有独立法人资格，可独立承担民事责任，同时具有独立诉讼主体资格；具有独立的公司章程。
[总结]保荐人和独立财务顾问持续督导(7)
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3、保荐机构持续督导职责首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度；主板上市公司发行新股【增发、配股和定增】、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度。
【不含公司债】首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度；创业板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度。
【不含公司债】持续督导的期间自证券上市之日起计算。
持续督导期届满，如有尚未完结的保荐工作，保荐机构应当继续完成。
保荐机构在履行保荐职责期间未勤勉尽责的，其责任不因持续督导期届满而免除或者终止。
【上交所】持续督导期届满，上市公司或相关当事人存在下列事项之一的，保荐人或财务顾问应继续履行持续督导义务，直至相关事项全部完成：（一）募集资金未全部使用完毕；（二）可转换公司债券、可交换公司债券、分离交易的可转换公司债券的转股、换股、行权尚未完成；（三）上市公司或相关当事人承诺事项未完全履行；（四）其他尚未完结的事项。
首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导期内保荐机构应当自发行人披露年度报告、中期报告【半年度报告】之日起15个工作日内在中国证监会指定网站披露跟踪报告，对上述事项进行分析并发表独立意见。
发行人临时报告披露的信息涉及募集资金、关联交易、委托理财、为他人提供担保等重大事项的，保荐机构应当自临时报告披露之日起10个工作日内进行分析并在中国证监会指定网站发表独立意见。
《证券发行上市保荐业务管理办法》【第三十五条】保荐机构应当针对发行人的具体情况，确定证券发行上市后持续督导的内容，督导发行人履行有关上市公司规范运作、信守承诺和信息披露等义务，审阅信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件，并承担下列工作：（1）督导发行人有效执行并完善防止控股股东、实际控制人、其他关联方违规占用发行人资源的制度；（2）督导发行人有效执行并完善防止其董事、监事、高级管理人员利用职务之便损害发行人利益的内控制度；（3）督导发行人有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度，并对关联交易发表意见；（4）持续关注发行人募集资金的专户存储、投资项目的实施等承诺事项；（5）持续关注发行人为他人提供担保等事项，并发表意见；（6）中国证监会、证券交易所规定及保荐协议约定的其他工作。
证券从业《保荐代表人》考试题库【3套练习题】模拟训练含答案(第4次)
证券从业《保荐代表人》考试题库【3套练习题】模拟训练含答案答题时间：120分钟试卷总分：100分姓名：_______________ 成绩：______________第一套一.单选题(共20题)1.以下关于债券价值的说法正确的有（）。
Ⅰ．市场利率低于票面利率时，增加债券期限可以增加债券价值Ⅱ．市场利率不变的情况下，债券价值随着时间逐步向票面价格趋近Ⅲ．市场利率高于票面利率时，债券到期时间越长，债券价值越大Ⅳ．债券价值与市场利率呈正向关系，折现率越大，债券价值越大A.Ⅰ．Ⅲ．ⅣB.Ⅱ．Ⅲ．ⅣC.Ⅰ．ⅡD.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ2.【真题】根据《证券投资基金运作管理办法》有关规定，封闭式基金年度利润分配比例不得低于基金年度已实现利润的（）。
A.50%B.80%C.90%D.95%3.关于持有待售的固定资产，下列说法中正确的有（）。
Ⅰ．企业持有待售的固定资产，应当对其预计净残值进行调整Ⅱ．划分为持有待售的固定资产必须满足企业已经就处置该固定资产作出决议Ⅲ．划分为持有待售的固定资产必须满足企业已经与受让方签订不可撤销的转让协议Ⅳ．划分为持有待售的固定资产必须满足该项转让将在一年内完成A.Ⅱ．Ⅲ．ⅣB.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．ⅣC.Ⅰ．Ⅲ．ⅣD.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ4.下列哪些情况属于公开发行证券（）。
Ⅰ向特定对象发行超过200人Ⅱ向不特定对象发行证券的Ⅲ通过报刊等广告发行Ⅳ公司某股东将其股份转让给他人，转让后导致股东人数为200人A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ5.【真题】封闭式基金的登记业务由（）办理。
A.基金管理人B.中国证券业协会C.基金托管人D.中国证券登记结算有限责任公司6.以下不会引起速动比率变化的有（?）。
Ⅰ用短期借款还应付账款Ⅱ用现金买固定资产Ⅲ用现金买存货Ⅳ用现金买交易性金融资产Ⅴ用存货对外投资A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅳ、ⅤD.Ⅱ、Ⅳ、ⅤE.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ7.下列首次公开发行股票并上市的发行人的律师的做法，正确的是（?）。
保荐代表人考试习题及答案
保荐代表人考试习题及答案以下是为大家收集的保荐代表人习题，希望对大家有帮助!一、多选题第1题某中小板上市公司的持续督导，保荐机构应对下列哪些情况发表独立意见()A.风险投资B.限售股上市流通C.对合并范围内的子公司提供担保D.对合并范围内的子公司提供财务资助参考答案：A,B参考解析：《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》(2014年修订)第二十八条保荐机构应当对上市公司应披露的下列事项发表独立意见：(一)募集资金使用情况;(二)限售股份上市流通;(三)关联交易;(四)对外担保(对合并范围内的子公司提供担保除外)：(五)委托理财;(六)提供财务资助(对合并范围内的子公司提供财务资助除外);(七)风险投资、套期保值等业务：(八)本所或者保荐机构认为需要发表独立意见的其他事项。
第2题发行人在持续督导期间出现下列情形之一的，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐，情节特别严重的，撤销其保荐代表人资格()A.非公开发行股票并上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符;B.公开发行股票并在创业板上市当年营业利润比上年下滑50%以上：C.上市公司公开发行新股、可转换公司债券之日起12个月内控股股东或者实际控制人发生变更;D.首次公开发行股票并上市之日起12个月内累计30%以上资产或者主营业务发生重组：E.上市公司公开发行新股、可转换公司债券之日起12个月内累计50%以上资产或者主营业务发生重组，且未在证券发行募集文件中披露;F.持续督导期间信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;参考答案：A,E参考解析：根据《保荐办法》第72条选项A，不管是公开发行还是非公开发行证券，只要证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符，就应当采取题干所属处罚措施;选项B，应为公开发行证券并在主板上市当年营业利润比上年下滑50%以上;选项C，应为首次公开发行股票并上市之日起12个月内控股股东或者实际控制人发生变更;选项D，应为首次公开发行股票并上市之日起12个月内累计50%以上资产或者主营业务发生重组;选项F，根据《保荐办法》第71条规定，属于直接撤销相关人员的保荐代表人资格的情形之一。
第五章 首次公开发股票并上市的操作-持续督导
2015年证券从业资格考试内部资料2015证券发行与承销第五章 首次公开发股票并上市的操作知识点：持续督导● 详细描述：保荐人应当在发行人向交易所报送信息披露文件及其他文件之前，或者履行信息披露义务后5个交易日内，完成对有关文件的审阅工作，督促发行人及时更正审阅中发现的问题，并向交易所报告。
保荐人应当自持续督导工作结束后10个交易日内向交易所报送保荐总结报告书。
保荐人、相关保荐代表人和保荐工作其他参与人员不得利用从事保荐工作期间获得的发行人尚未披露的信息进行内幕交易，为自己或者他人谋取利益。
例题：1.保荐总结报告书应当包括（）。
A.发行人的基本情况；保荐工作概述B.履行保荐职责期间发生的重大事项及处理情况C.项目运作流程、存在问题及其解决情况D.对证券服务机构参与证券发行上市相关工作情况的说明及评价正确答案：A,B,D解析：本题所要考核的知识点是持续督导。
保荐总结报告书应当包括下列内容：发行人的基本情况；保荐工作概述；履行保荐职责期间发生的重大事项及处理情况；对发行人配合保荐工作情况的说明及评价；对证券服务机构参与证券发行上市相关工作情况的说明及评价；中国证监会要求的其他事项。
所以，本题答案为ABD。
2.主板首次公开发行股票持续督导的期间为（）。
A.证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度，自证券上市次日起计算B.证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度，自证券上市之日起计算C.证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，自证券上市次日起计算D.证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，自证券上市之日起计算正确答案：B解析：本题所要考核的知识点是持续督导。
主板首次公开发行股票的，持续督导的期间为股票上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度。
在创业板首发上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度。
持续督导的期间自股票或者可转换公司债券上市之日起计算。
所以，本题答案为B。
保荐代表人胜任能力考试真题6含答案
保荐代表人胜任能力考试真题6一、不定项选择题1. 以下关于持续督导的期间说法正确的有______。
A.上市公司收购，从收购完成之日起12个月B.上市公司重大资产重组，从证监会核准重组之日起一个完整会计年度C.持续督导期间，实际控制人发生变化的，持续督导期间应延长1年D.上海证券交易所上市公司，法定持续督导期时间已满，但是募集的资金尚未使用完毕，需要继续进行督导答案：D[解答] 选项A，应该自收购人公告上市公司收购报告书之日起至收购完成后12个月；选项B，如因借壳上市实际控制人变化，自中国证监会核准重组之日起，不少于3个会计年度；选项C，沪深证券交易所都没有持续督导期间，实际控制人变化，延长1年的相关规定。
按深交所新的《保荐工作指引》，在持续督导期间，上市公司出现以下情形之一的，深交所可以视情况要求保荐机构延长持续督导时间：(1)上市公司在规范运作、公司治理、内部控制等方面存在重大缺陷或者较大风险的；(2)上市公司受到中国证监会行政处罚或者交易所公开谴责的；(3)上市公司连续两年信息披露考核结果为D。
选项D，根据《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》的规定，法定督导期时间已满，但是募资的资金尚未使用完毕，需要继续督导。
2. 下列不符合保代双签规定的是______。
A.最近3年内受到过中国证监会监管措施B.最近3年内受到证券交易所公开谴责C.最近3年内签了首发项目，已取得中国证监会核准批文，但6个月内未发行D.最近3年内签了再融资项目，发审会已通过，尚未取得证监会核准批文答案：ABD[解答] (1)《关于进一步加强保荐业务监管有关问题的意见》(2012年3月15日)规定：在两名保荐代表人可在主板(含中小企业板)和创业板同时各负责一家在审企业的基础上，调整为可同时各负责两家在审企业。
但下述两类保荐代表人除外：①最近3年内有过违规记录的保荐代表人，违规记录包括被中国证监会采取过监管措施、受到过证券交易所公开谴责或中国证券业协会自律处分的；②最近3年内未曾担任过已完成的首发、再融资项目签字保荐代表人的。
2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力精选试题及答案一
2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力精选试题及答案一单选题（共45题）1、关于持续督导，下列说法正确的有()。
A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、ⅣE.Ⅲ、Ⅳ【答案】 B2、甲、乙、丙、丁、戊均是主板上市公司，拟于2014年3月发行可转换公司债券，2011年、20112年，2013年加权平均净资产收益率如下表：A.甲B.乙C.丙D.丁E.戊【答案】 C3、深圳证券交易所对上市公司及相关信息披露义务人的信息披露事务实施日常监管，具体措施包括( )。
A.Ⅳ,ⅤB.Ⅰ,Ⅱ,ⅢC.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,ⅣD.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ【答案】 D4、下列关于发行人聘任保荐机构和主承销商的说法正确的是（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤC.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 B5、某发行人首次公开发行5亿股股票，发行人及其主承销商采取先向战略投资者配售、然后网下配售与网上发行相结合的方式发行股票，下列说法正确的有（）。
A.Ⅰ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅳ【答案】 D6、根据《地方政府专项债券发行办法》，可以发行专项债券的政府有（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤC.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 B7、证券评级机构与评级对象存在下列（）利害关系的，不得受托开展证券评级业务。
A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 B8、下列交易可能引起所有者权益总额发生变动的有（）。
A.Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 B9、证监会对甲上市公司高管采取市场禁入措施，则该高管在禁入期不得担任以下职务（）。
A.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】 C10、根据《上市公司收购管理办法》，下列关于要约收购上市公司的说法，正确的是（）。
A.收购人进行要约收购的，对同一种类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前6个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格B.收购人以在证券交易所上市的债券支付收购价款的，该债券的可上市交易时间应当不少于2个月C.在要约收购期间，被要约收购公司董事、监事不得辞职D.收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过90日，但出现竞争要约的除外【答案】 A11、下列事项中，上交所上市公司债券发行人，应当及时向上交所提交并披露临时报告的有A.Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅣC.Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 B12、甲公司2012年应收乙公司票据的账面余额为55000元，其中5000元为利息，票面年利率为4％，由于乙公司资金周转困难，不能偿付，经双方协商，于2013年1月进行债务重组。
2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力题库附答案(典型题)
2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力题库附答案（典型题）单选题（共30题）1、保荐机构和保荐代表人在持续督导期间应履行的职责有( )。
A.Ⅰ,ⅡB.Ⅱ,Ⅲ,ⅤC.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,ⅤD.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ【答案】 B2、甲证券投资咨询机构拟申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格，根据《财务顾问管理办法》，下列情形构成障碍的有（）。
A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅳ、ⅤC.Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅲ、Ⅴ【答案】 A3、证券评级机构应当在下列（）事项发生变更之日起5个工作日内，报注册地中国证监会派出机构备案。
A.Ⅰ、ⅢB.Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 C4、某上市公司股东大会于2010年1月4日作出决议，决定建造厂房。
为此，公司于3月5日向银行借入专门借款5000万元，年利率为6%，款项于当日划入公司银行存款账户。
3月15日，厂房正式动工兴建。
3月16日，假定该公司购入建造厂房用水泥和钢材一批，价款500万元，当日用银行存款支付。
3月31日，计提当月专门借款利息。
假定该公司在3月份没有发生其他与厂房购建有关的支出，则其专门借款利息应开始资本化的时间为( )。
A.3月5日B.3月15日C.3月16日D.3月31日【答案】 C5、下列非关联交易中，属于非货币性资产交换的是（）。
A.以公允价值为360万元的固定资产换入账面价值为400万元的无形资产，并支付补价40万元B.以公允价值为280万元的投资性房地产换入公允价值为200万元的一项专利权，并收到补价80万元C.以公允价值为320万元的长期股权投资换入账面价值为460万元的交易性金融资产（股票），并支付补价140万元D.以账面价值为420万元、划分为以摊余成本计量的金融资产的债券投资换入公允价值为390万元的一台设备，并收到补价30万元【答案】 A6、以下哪些在招股意向书发布后．主承销商可以提供认购邀请书（）。
A.Ⅰ.Ⅱ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】 B7、某上市公司发行股份购买资产，董事会决议公告日前20个交易日、30个交易日、60个交易日、120个交易日的公司股票交易均价分别为20元每股、22元每股、25元每股和30元每股，则以下发行股份的价格符合相关规定的有（）。
2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力基础试题库和答案要点
2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力基础试题库和答案要点单选题（共45题）1、下列情况下需计提金融资产减值准备的是（）。
A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 D2、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，下列关于持续督导期间的说法，错误的是（）。
A.创业板上市公司发行新股，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度B.主板上市公司发行可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度C.首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度D.首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度【答案】 B3、下列属于会计政策变更的有（）。
A.Ⅰ.ⅣB.Ⅲ.ⅣC.Ⅱ.ⅢD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】 C4、证券评级机构与评级对象存在下列（）利害关系的，不得受托开展证券评级业务。
A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 B5、创业板某上市公司拟申请非公开发行股票，以下属于必备申请文件的有（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 A6、根据《全国银行间债券市场金融债券发行管理操作规程》，下列说法中，正确的是（）。
A.一次足额发行或限额内分期发行金融债券，如发行人单纯变动信用评级机构，无需在向中国人民银行报送备案文件时进行书面报告以及说明原因B.以协议承销方式发行金融债券的，发行人应与承销团成员签订承销主协议C.金融债券以招标承销方式发行的，主承销商应提交尽职调查报告D.一次足额发行或限额内分期发行金融债券，发行人应在本次或每期债券发行前5个工作日，按相关要求将有关文件报中国人民银行备案，并提交《金融债券备案登记表》【答案】 D7、根据《北京证券交易所上市公司证券发行上市审核规则（试行）》，以下说法正确的是（）。
2023年-2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力高分通关题型题库附解析答案
2023年-2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力高分通关题型题库附解析答案单选题（共45题）1、保荐机构和保荐代表人在持续督导期间应履行的职责不包括（）。
A.对发行人证券上市后持续督导工作的具体安排B.督导发行人有效执行并完善防止控股股东、实际控制人、其他关联方违规占用发行人资源的制度C.督导发行人有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度，并对关联交易发表意见D.持续关注发行人为他人提供担保等事项，并发表意见【答案】 A2、某上交所上市公司年度报告期内盈利且累计未分配利润为正，现金红利总额（包括中期已分配的现金红利）与当年归属于上市公司股东的净利润之比低于30％，下列说法正确的有（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 A3、甲公司通常给予客户半年的信用账期。
为了促进资金流转，提高资金使用效率，甲公司和保理公司签订了应收账款无追索权保理协议，保理公司向甲公司一次性授权5亿元人民币，甲公司可以在需要时随时向保理公司出售应收账款。
历史上甲公司频繁向保理公司出售应收账款，并且金额重大，上述出售应收账款符合金融资产终止的规定，甲公司应该将该应收账款分类为（）。
A.持有至到期的金融资产B.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产C.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产D.以摊余成本计量的金融资产【答案】 B4、首次公开发行股票网下配售时，发行人和主承销商不得向下列（）对象配售股票。
A.Ⅱ、ⅣB.Ⅲ、ⅤC.Ⅰ、Ⅲ、ⅤD.Ⅱ、Ⅲ、ⅤE.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】 D5、甲上市公司发行可转换公司债券，其最近1期末经审计的净资产为20亿元。
以下说法正确的有（）。
A.ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅣD.Ⅳ、ⅤE.Ⅲ、Ⅳ【答案】 A6、不考虑其他因素，下列各方中，构成甲公司关联方的是（）。
A.与甲公司同受乙公司重大影响的长江公司B.与甲公司存在长期业务往来，为甲公司供应40％原材料的黄河公司C.与甲公司共同出资设立合营企业的合营方长城公司D.对甲公司具有重大影响的个人投资者丙全额出资设立的黄山公司【答案】 D7、甲公司是增值税一般纳税人，于2019年8月购入一台需要安装的设备，取得的增值税专用发票上注明的设备价款为500万元，增值税进项税额为65万元，取得的增值税专用发票上注明的运输费为10万元，运输途中保险费为20万，设备安装过程中，安装工人工资10万元，调试费用20万元，该设备于2019年12月31日达到可使用状态。