自考金融理论与实务第9-11章
第一节
金融机构的界定、种类与功能
一、金融机构的界定
二、金融机构的种类
三、金融机构的功能
一、金融机构的界定 1、金融机构的含义 金融机构是指从事金融活动的组织，也被称为金融中介或金 融中介机构。 2、金融机构与一般经济组织的共性及特殊性 金融机构与一般经济组织的共性表现在： 金融机构与一般经济组织的基本要素相同。如有一定的自由 资本、向社会提供特定的商品（金融工具）和服务、必须依 法经营、独立核算、自负盈亏、照章纳税等。
4、1983 年9 月----1993 年：多样化的金融机构体系初具 规模• 我国在1994 年形成了以中国人民银行为核心，以工、农、 中、建四大专业银行为主体，其他各种金融机构并存和分工 协作的金融机构体系。 5、1994 年至今：建设和完善社会主义市场金融机构体系的 阶段
三、中国现行的金融机构体系• • 目前我国已经形成了由"一行三会"（中国人民银行、银行业监督 管理委员会、证券业监督管理委员会、保险业监督管理委员会） 为主导、大中小型商业银行为主体、多种非银行金融机构为辅翼 的层次丰富、种类较为齐全、服务功能比较完备的金融机构体系。 1、金融监督管理机构------一行三会 2、商业银行体系 3、政策性银行体系 4、信用合作机构 5、金融资产管理公司 6、信托投资公司 7、财务公司 8、金融租赁公司 9、汽车金融公司 10、证券机构 11、保险公司
4、用合作机构 信用合作机构是一种群众性合作制金融组织。其典型的组织 形式是信用合作社。信用合作社的本质是：由社员入股组成， 实行民主管理，主要为社员提供信用服务。
5、金融资产管理公司 金融资产管理公司是在特定时期，政府为解决银行业不良资 产，由政府出资专门收购和集中处臵银行业不良资产的机构。 设立金融资产管理公司的目的有3 个： 第一，改善国有商业银行的资产负债状况，提高其国内外资 信，同时深化国有商业银行改革，对不良贷款剥离后的银行 实行严格的考核，不允许不良贷款率继续上升，从而把国有 商业银行办成真正意义上的现代商业银行。 第二，运用金融资产管理公司的特殊法律地位和专业化优势， 通过建立资产回收责任制和专业化经营，实现不良贷款价值 回收最大化。 第三，通过金融资产管理，对符合条件的企业实施债权转股 权，支持国有大中型亏损企业摆脱困境。
二、金融机构的种类 1、按照业务性质和功能的不同，金融机构可分为管理性金 融机构、商业性金融机构和政策性金融机构。 管理性金融机构是在一个国家或地区具有金融管理监督职能 的机构。主要有中央银行、证监会、保监会等。 商业性金融机构是指以经营存放款、证券交易与发行、资金 管理等一种或多种业务，以追求利润为其主要经营目标，自 主经营、自负盈亏、自求平衡、自我发展的金融企业。例如 商业银行。 政策性金融机构主要是指贯彻落实政府的经济政策的金融机 构。如农业发展银行。
第九章
金融机构体系
学习目的与要求: 了解金融机构的基本含义与分类 了解中国金融机构体系的演变与发展历程 了解国际性金融机构体系的构成与功能 理解金融机构与一般经济组织之间的共性与特殊性 掌握金融机构的功能和中国现行的金融机构体系
第九章
第一节
金融机构体系
金融机构的界定、种类与功能
第二节
第三节
中国金融机构体系的演变与发展
二、新中国金融机构体系的建立与发展： 1、1948 年----1953 年：初步形成阶段• • 2、1953 年----1978 年："大一统"的金融机构体系• • "大一统"模式是指：中国人民银行是全国唯一一家办理各项银行业务 的金融机构，集中央银行和普通银行于一身，其内部实行高度集中管 理，利润分配实行统收统支。• • 3、1979 年---1983 年8 月：初步改革和突破"大一统"金融机构体 系•979 年中国银行从中国人民银行中分列出来，作为外汇专业银行， 1 负责管理外汇资金并经营对外金融业务；同年，恢复中国农业银行， 负责管理和经营农业资金；1980 年我国试行基建投资"拨改贷"后， 中国建设银行从财政部分设出来，最初专门负责管理基本建设资金， 1983 年开始经营一般银行业务。这些金融机构各有明确分工，打破 了人民银行一家包揽的格局。但人民银行仍然集货币发行和信贷于一 身，不能有效地对专业银行和金融全局进行领导、调控与管理。因此， 我国有必要建立真正的中央银行和商业银行相分离的二级银行体制。
2.商业银行体系 （1）国有控股大型商业银行。目前，我国国有控股大型商 业银行有5 家，分别是：中国工商银行、中国农业银行、中 国银行、中国建设银行和交通银行。 （2）股份制商业银行。目前，我国股份制商业银行有 12 家。 （3）城市商业银行。城市商业银行最初称作城市合作银行， 1998年改用现名。 （4）农村商业银行和村镇银行。 （5）外资商业银行
（3）中国证券业监督管理委员会• • 1992 年 10 月，国务院证券委员会和中国证券监督管理委 员会成立。1998 年4月，国务院证券委员会与中国证券监督 管理委员会合并组成新的中国证券业监督管理委员会（简称 证监会）。中国证监会是我国证券业的监管机构，根据国务 院授权，依法对证券、期货业实施监督管理。• • （4）中国保险业监督管理委员会• • 中国保险业监督管理委员会设立于1998 年11 月18 日，是 我国保险业的监管机构，专司全国商业保险市场的监管职能。
第二节
中国金融机构体系的演变与发展
金融机构体系是指由相互联系相互影响的不同金融机构所构 成的有机整体。 一国的金融机构体系与该国一定时期的经济发展水平、基本 的经济管理制度、社会公众对金融服务需求的变化、法律法 规制度的演进和新技术发展变化有关。 一、新中国成立前的金融机构体系 国民党统治时期，我国形成了以四大家族为垄断核心的金融 机构体系"四行二局一库"
中央银行是"国家的银行"。 中央银行作为政府宏观经济管理的一个部门，由政府授权对 金融业务实施监督管理，对宏观经济进行调控，代表政府参 与国际金融事务，并为政府提供融资、国库收支等服务。• • 作为我国的中央银行，中国人民银行垄断人民币的发行权， 管理人民币流通，是"发行的银行"；依法管理存款准备金、 基准利率，对商业银行发放再贷款和再贴现，在金融机构出 现风险时，根据情况实施必要的救助，防范和化解系统性金 融风险，维护国家金融稳定，是"银行的银行"；依法制பைடு நூலகம்和 执行货币政策，持有、管理和经营国家外汇储备和黄金储备， 负责监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场、银行 间外汇市场、黄金市场，负责建立和管理全国银行系统的征 信系统，代表国家从事有关国际金融活动等，是"国家的银 行"。
（2）中国银行业监督管理委员会• • 2003 年4 月，中国银行业监督管理委员会成立。• • 中国银行业监督管理委员会（简称银监会）的主要职责有： 制定有关银行业金融机构监管的规章制度和办法；审批银行 业金融机构及分支机构的设立、变更、终止及其业务范围； 对银行业金融机构实行现场和非现场监管，依法对违法违规 行为进行查处；审查银行业金融机构高级管理人员任职资格； 负责统一编制全国银行数据、报表，并按照国家有关规定予 以公布；会同有关部门提出存款类金融机构紧急风险处臵意 见和建议；负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理 工作等
金融机构相比较于一般经济组织而言其特殊性表现在：• • （1）经营对象与经营内容的特殊性：• 般经济组织的经营对象是具有 一 一定使用价值的商品或普通劳务，经营内容主要是从事商品生产与流通 活动；而金融机构的经营对象是货币资金这种特殊的商品，经营内容主 要是货币的收付、借贷及各种与货币资金运动有关的金融活动。• • （2）经营关系与经营原则的特殊性：• 般经济组织与客户之间是商品 一 或劳务的买卖关系，其经营活动遵循等价交换的原则；而金融机构与客 户之间主要是货币资金的借贷或投融资的信用关系，在经营中遵循安全 性、流动性和盈利性原则。• • （3）经营风险及影响程度的特殊性：一般经济组织的经营风险主要来 自于商品生产与流通过程，集中表现为商品是否产销对路。这种风险所 带来的至多是因商品滞销、资不抵债而宣告破产，对整体经济的影响较 小。而金融机构因其业务大多是以还本付息为条件的货币信用业务，故 其风险主要表现为信用风险、挤兑风险、利率风险、汇率风险等。这一 系列风险所带来的后果往往不局限于对金融机构自身的影响，而且可能 会危及整个社会的再生产过程。
2.按照业务内容的不同，金融机构可分为银行类金融机构和 非银行类金融机构。 银行类金融机构是指可以发行存款凭证的金融机构。如中央 银行、商业银行、政策性银行等。 非银行类金融机构主要包括：保险公司、证券公司、信托公 司等。 3.按照业务活动的地理范围不同，金融机构可分为国际性金 融机构、全国性金融机构和地方性金融机构 国际性金融机构主要是指业务活动跨越不同国家和地区的金 融机构。 全国性金融机构主要是指业务活动的范围局限在一国范围之 内的金融机构。 地方性金融机构主要是指业务活动的范围局限在某一地区的 金融机构。
（1）中国人民银行：中国人民银行是我国的中央银行，是 指专门制定和实施货币政策、统一管理金融活动并代表政府 协调对外金融关系的金融机构。在我国金融机构体系中处于 核心地位。 中央银行的职能有三项，即：发行的银行、银行的银行和国 家的银行。• • 中央银行是"发行的银行"。它代表国家垄断货币的发行权， 向社会提供经济活动所需要的货币，并保证货币流通的正常 运行，维护币值稳定。• • 中央银行是"银行的银行"。中央银行只与商业银行和其他金 融机构发生业务往来，不与工商企业和个人发生直接的信用 关系。作为"银行的银行"，中央银行集中保管商业银行的存 款准备金，并对它们发放贷款，充当"最后贷款者"。中央银 行在与商业银行等金融机构进行业务往来时,其主要目的是 为了维护金融稳定，调控宏观经济，而不是为了盈利。•
自考“金融理论与实务”讲义(四)
自考“金融理论与实务”讲义（四）第九章证券市场投融资业务与风险办理（一般了解，理论的东西不多）第一节从事证券市场投融资业务的基本规则（一）《中华人民共和国证券法》的颁布及其基本内容1998年12月29日，第九届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过了《中华人民共和国证券法》，为规范证券发行和交易行为，庇护投资者的合法权益，维护社会经济秩序和社会公共利益，促进社会主义市场经济的发展，提供了法律依据。
《中华人民共和国证券法》对股票、公司债券和国务院依法认定的其他证券的发行和交易、上市公司收购、证券交易所、证券公司、证券登记结算公司、证券交易办事机构、证券业协会、证券监督办理机构等作了法律规定。
（二）证券发行、交易的基本原则证券的发行、交易活动，必需实行公开、公平、公正的原则；证券的发行、交易活动的当事人具有平等的法律地位，应当遵守自愿、有偿、诚实信用的原则；证券的发行、交易活动必需遵守法律、行政法规，禁止欺诈、内幕交易和把持证券交易市场（三大罪恶行为，多选题）的行为。
（三）持续信息公开制度证券发行人具有持续信息公开的义务；法律及行政法规规定必需作出的公告：招股说明书、公司债券募集办法、财务会计报告、上市报告文件、年度报告、中期报告、临时报告等。
公告要求：真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导陈述或重大遗漏，公告前不得泄露其内容（已经考过。
但要从中学会筛选出绝对不成能正确的多项题选项，即使对该标题问题没有多大把握，要学会从一般经济原理分析问题。
）第二节股票市场的投融资业务（－）股票的特点与种类股票是股份有限公司发行的、用以证明投资者股东身份的有价证券，没有固定的按期收益和本金支付的承诺。
股票分普通股和优先股两大类；普通股的特点；优先股的特点；中国种类繁多的普通股。
（二）股票融资的利弊分析（与优先股融资利弊的比力，论述题，重点备考题）普通股融资的好处在于，普通股筹集的资金不需归还、无固定的股利负担、可以增强公司的举债能力、发行比力容易、可以提高公司及其产品的知名度等。
金融理论与实务自考题-11
金融理论与实务自考题-11(总分：100.00，做题时间：90分钟)一、{{B}}单项选择题{{/B}}(总题数：20，分数：20.00)1.金银复本位制的典型形态是______∙ A.双本位制∙ B.金币本位制∙ C.银本位制∙ D.金本位制（分数：1.00）A. √B.C.D.解析：[解析] 双本位制是金银复本位制的典型形态，在这种制度下，出现了“劣币驱逐良币”的现象。
答案为A。
2.在“一五”期间随着我国高度集中的计划经济管理体制的逐步确立，国家采取政策禁止了______∙ A.银行信用∙ B.国家信用∙ C.消费信用∙ D.商业信用（分数：1.00）A.B.C.D. √解析：[解析] 随着“一五”期间我国高度集中的计划经济管理体制的逐步确立，国家实施了禁止商业信用的政策。
之所以如此，是认为商业信用与计划经济管理体制相冲突。
答案为D。
3.货币的时间价值来源于______∙ A.现在消费∙ B.消费推迟的时间∙ C.对现在消费推迟的时间补偿∙ D.货币的投资（分数：1.00）A.B.C. √D.解析：[解析] 货币的时间价值来源于对现在消费推迟的时间补偿。
答案为C。
4.凯恩斯的利率决定理论强调______因素在利率决定中的作用。
∙ A.供求关系∙ B.货币∙ C.可贷资金的供给和需求∙ D.风险（分数：1.00）A.B. √C.D.解析：[解析] 与传统的利率理论不同，凯恩斯强调货币因素在利率决定中的作用，认为利率决定于货币供给与货币需求数量的对比。
答案为B。
5.利率平价理论成立的重要前提是______∙ A.自由竞争∙ B.自由交易∙ C.资本自由流动∙ D.自由贸易（分数：1.00）A.B.C. √D.解析：[解析] 利率平价理论成立的重要前提是资本自由流动，且不考虑交易成本，但这种状态在现实中并不完全存在，因此，其结果并不完全应验。
答案为C。
6.下列属于间接融资工具的是______∙ A.股票∙ B.政府投资∙ C.商业票据∙ D.存款单（分数：1.00）A.B.C.D. √解析：[解析] 金融T具按融资形式，可分为直接融资工具和间接融资工具。
自学考试《金融理论与实务》第九章 复习资料
第九章金融机构体系第一节金融机构的界定、种类与功能1、金融机构、管理性金融机构、商业性金融机构、政策性金融机构、银行类金融机构、非银行类金融机构金融机构：是指从事金融活动的组织，也被称为金融中介或金融中介机构。
管理性金融机构：是在一个国家或地区具有金融管理监督职能的机构，主要有中央银行、金融管理局、证监会、保监会等。
商业性金融机构：是指以经营存放款、证券交易与发行、资金管理等一种或多种业务，以追求利润为其主要经营目标，自主经营、自负盈亏、自求平衡、自我发展的金融企业，包括商业银行、商业性保险公司、投资银行、信托公司、投资基金、租赁公司等。
政策性金融机构：它的业务经营不以盈利为目的，主要是贯彻落实政府的经济政策，发开发银行、农业发展银行等。
银行类金融机构：是指可以发行存款凭证的金融机构，包括中央银行、商业银行、政策性银行以及信用合作社等存款机构。
非银行类金融机构：包括保险公司、证券公司、信托公司、投资基金等。
2、金融机构与一般经济组织之间的共性与特殊性共性：金融机构要具备普通企业的基本要素，要有一定的自有资本、向社会提供特定的商品(金融工具)和服务、必须依法经营、独立核算、自负盈亏、照章纳税等。
特殊性：(1)经营对象与经营内容的特殊性。
一般经济组织的经营对象时具有一定使用价值的商品或普通劳务，其内容是从事商品生产与流通活动。
金融机构的经营对象是货币资金，其内容是各种与货币资金运动有关的金融活动；(2)经营关系与经营原则的特殊性。
一般经济组织与客户之间是商品或劳务的买卖关系，遵循等价交换的原则；金融机构与客户之间是货币资金的借贷或投融资的信用关系，遵循安全性、流动性和盈利性原则。
(3)经营风险及影响程度的特殊性。
一般经济组织的经营风险主要来自于商品生产与流通过程，即商品是否产销对路。
单个普通企业破产造成的损失对整体经济的影响较小；金融机构风险主要表现为信用风险、挤兑风险、利率风险、汇率风险等。
一家大型金融机构因经营不善而出现的危机可能对整个金融体系的运行构成威胁。
金融理论与实务复习资料
金融理论与实务复习资料1、实物货币：是指以自然界中存在的某种物品或者人们生产的某种商品来充当货币。
2、金属货币：是以金、银、铜等金属作为货币材料，充当通常等价物的货币。
4、纸币：是指用纸制作的货币。
纸币本身不具价值，尽管作为货币的一种，但其不能直接行使价值尺度职能。
6、银行券：是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证，也是一种纸制货币。
7、存款货币：是指能够发挥货币作用的银行存款，要紧是指能够通过签发支票办理转账结算的活期存款。
8、电子货币：是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币。
最要紧的表现形式是银行发行的各类银行卡，如借记卡、信用卡等。
9、足值货币：作为货币的各类实物与金、银、铜等金属的自身商品价值与其作为货币的购买价值相等。
10、不足值货币: 作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为货币的购买价值，纸质货币、存款货币、电子货币都属于信用货币范畴。
11、货币制度：是指国家对货币的有关要素、货币流通的组织与管理等进行的一系列规定。
目的是保证货币与货币流通的稳固，为经济的正常运行提供一个稳固的货币环境。
12、主币：又称本位币，是一个国家流通中德基本通货。
在金属货币制度下，主币是指用法律规定的金属币材按照国家规定的规格经国家造币厂铸造的货币；在现代信用货币制度下，一个货币单位以上的现钞也被称之主币。
13、辅币：是指1个货币单位下列的小面额货币，其面值多为货币单位的1%、2%、5%、10%、20%、50%几种。
14、自由铸造：公民有权把法令规定的金属币材送到国家造币厂，由造币厂代为铸造成金属货币；公民也有权把铸币溶化，还原为金条。
15、无限法偿：是指法律保护取得这种能力的货币，不论每次支付数额多大，不论属于何种性质的支付（购买商品、支付服务、结清债务、亦或者缴纳税款等），支付的对方均不得拒绝同意。
16、有限法偿：是指在一次支付行为中，超过一定的金额，收款人有权拒收，在法定限额内，拒收则不受法律保护。
自考金融理论与实务重点内容-赢在路上
第一章货币与货币制度第一节货币起源与形式1等价交换原那么是商品交换的根本原那么2价值形式经历了：简单价值形式；扩大价值形式；一般等价形式；货币形式的开展历程。
3货币：当某种商品从发挥一般等价物作用的几种商品中别离出来，固定地充当一般等价物，充当商品交换的媒介时，货币就产生了。
4对货币认识？货币是固定地充当一般等价物的特殊商品，其特征是它是衡量和表现一切商品价值的材料；它可用来购置任何商品，具有与一切商品直接交换的能力。
5货币形式演变〔1〕商品货币：实物货币金属货币〔2〕信用货币：纸币银行券存款货币电子货币。
6信用货币：是在信用根底上发行的，并在流通中发挥货币职能的信用凭证。
是不足值货币。
7货币是商品经济开展的产物？答；货币是一个历史X畴，货币的产生是与商品交换联系在一起的，商品交换的开展经历了两个阶段：物物直接交换和通过媒介的商品交换。
货币就是交换的媒介，它解决了物物交换中的矛盾。
马克思依据劳动价值说，通过对价值形式开展的分析，论述了货币作为一般等价物产生的历史过程。
第二节货币的职能1交易媒介职能：〔1〕计价单位：指用货币去计量商品和劳务的价值，赋予商品、劳务以价格形态，价值尺度〔2〕交易媒介：货币作为商品交换媒介并实现商品价值，作为交换媒介的货币必须是现实货币，但可以有货币符号代替。
〔3〕支付手段：是货币作为价值的单方面转移。
作为支付手段必须是现实的货币。
2财富贮藏职能：指货币退出流通领域被人们当做社会财富的一般代表保存起来的职能第三节货币制度1货币制度：是指国家对货币的有关要素、货币流通的组织和管理等进展的一系列规定2货币制度的构成要素：规定货币材料；规定货币单位；规定流通中货币的种类〔主币和辅币〕；规定货币的法定支付能力〔有限法偿和无限法偿〕；规定货币的铸造或发行。
3劣币驱逐良币现象：两种市场价格不同而法定价格一样的货币同时流通时，市场价格偏高的货币就会被市场价格偏低的的货币排斥，在价值规律的作用下，良币退出流通进入贮藏，而劣币充斥市场。
2012自考《金融理论与实务》课件
金融理论与实务
金融学
第三节 货币制度
1.3.1 货币制度的含义 1.3.2 货币制度的构成要素 1.3.3 国家货币制度的历史演变 1.3.4 国际货币体系的历史演变 1.4.5中国的人民币制度
金融理论与实务
第三节 货币制度
1.3.1 货币制度的含义 货币制度的含义：国家通过法律确定的货币流通的结构
少与商品的价格关系密切。 （2）商品交易变为买和卖两个独立的过程，
从而使买卖脱节的可能性存在。（比物物 交换的优越性来自买和卖的分离。）
金融理论与实务
金融学
第二节 货币职能
（3）在商品流通中已经内在地包含着危机的可 能性。
《资本论》“没有人买，也就没有人卖。但谁 也不会因为自己已经卖就得马上买”
金融理论与实务
《金融理论与实务》内容体系
货币理论
金融市场理论
金融中介理论
宏观均衡理论
货币制度、 信用、利息 与利率、汇 率与汇率制
度
金融理论与实务
金融工具、 金融市场
金融机构、 商业银行、 投资银行、 信托、保
险
图1 金融理论与实务内容体系图
供求与均 衡、通货 膨胀、货
币政策
《金融理论与实务》目录
金融理论与实务
第二节 货币的职能
赋予价格形态
观念的货币
货币
用于购买支付
用于积累保存 价值
现实的货币
流通 不流通
图3 货币职能图示
金融理论与实务
第二节 货币职能
一、价值尺度 (unit of account)
1.价值尺度是货币的基本职能之一。 货币在表现和衡量商品价值时，执行着价值
尺度职能。货币是商品，具有价值，因此能够充 当商品的价值尺度。货币执行价值尺度的职能并 不需要实际的货币。 2.货币单位的名称
自考金融理论与实务复习资料各章重点
第一章货币与货币制度1、实物货币：是指自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。
512、银行券：是银行发行的以银行自身为债务人的纸质票证。
533、马克思货币职能描述：价值尺度、流通手段、支付手段、货币贮藏、世界货币。
西方学者：交易媒介、计价单位、价值的贮藏。
（1）交易媒介职能：计价单位、交易媒介、支付手段；（2）财富贮藏职能；544、货币制度：是指国家对货币的有关要素、货币流通的组织和管理等进行的一系列规定。
565、货币制度的构成要素：规定货币材料、规定货币单位、规定流通中货币的种类（主币又称本位货币）、规定货币的法定支付能力、规定货币的铸造或发行。
566、规定货币单位：当货币作为计价单位为商品和劳务标价时，其自身也需要一个可以比较不同货币数量的单位，这就是货币单位。
567、无限法偿：指法律保护取得这种货币的能力，不论每次支付的数额多大，不论属于何种性质的支付，支付的对方均不得拒绝接受。
578、有限法偿:在一次支付行为中，超过一定的金额，收款人有权拒绝接受，在法定限额内，拒收则不受法律保护。
579、劣币驱逐良币现象。
两种市场价格不同而法定价格相同的货币同时流通时，市场价格偏高的货币（良币）就会被市场价格偏低的货币（劣币）排斥，在价值规律的作用下，良币退出流通进入贮藏，而劣币充斥市场。
这种劣币驱逐良币的规律又被称为“格雷欣法则” 。
5910、金币本位制的特点：黄金为法定币财，金币为本位货币，具有无限法偿能力；辅币、银行券与金币同时流通，并可以按面值兑换为金币；黄金可以自由输出入国境。
5911、金块本位制：这时市场上流通的都是银行券，银行券规定有法定含金量，但银行券只能达到一定数量后才能兑换成金块（了解）59。
12、金汇兑本位制又称虚金本位制，市场中流通的都是银行券，银行券规定有法定含金量，银行券不能再国内兑换黄金（了解）59。
13、不兑现信用货币制度特点：①是流通中的货币都是信用货币②是信用货币都是通过金融机构的业务活动投入到流通中去的③是国家通过中央银行的货币政策操作对信用货币的数量和结构进行调整。
00150金融理论与实务自考-重点资料复习资料
第一章货币与货币制度2011.4-2015.101. [识记]货币形式演变的过程？P49-P54一、商品货币:1、实物货币:世界上最早的货币是实物货币。
2、金属货币:我国最古老的金属铸币是铜铸币，西方金属铸币的典型形式是银元。
二、信用货币【2011.4单选】【2012.7名词】信用货币是不足值货币，即作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为贷币的购买价值。
1、纸币:纸制货币是指用纸制作的货币，我国是世界C、信托上使用纸币最早的国家。
2、银行券：银行券是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证(生活中的通俗称谓是“现钞”)，也是一种纸制货币。
3、存款货币[2013.04单选]：能够签发支票的活期存款发挥着与银行券同样的购买功能，我们将其称作“存款货币”。
【201510单选题】4、电子货币【2014.10单选】：所谓电子货币，是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币，其最主要的表现形式是银行发行的各种银行卡，如借记卡、信用卡等。
【领会】货币形式的演变历程及其推动力。
1-51/54 【2015.4简答】(1)货币产生后，伴随着商品生产和商品交换的发展，货币形式经历了从商品货币到信用货币的演变过程，充当货币的材料从址初的各种实物发展到统一的金属，再发展到用纸制造货币，进而出现存款货币、电子货币。
(2)推动货币形式演变的真正动力是商品生产、商品交换的发展对货币产生的需求。
【2011.4单选】2.〔识记〕货币的职能有哪些?[2014.10单选]一、交易媒介职能1、计价单位2、交易媒介3、支付手段二、财富贮藏职能：人们是以货币形式贮藏财富，还是以其他形式贮藏财富，取决于人们对不同财富贮藏形式风险和收益的对比。
【2011.7单选】4、国家货币制度的历史演变过程一、金属货币制度1、银本位制2、金银复本位制【2012.7简答】金银复本位制下的“劣币驱逐良币”现象是两种市场价格不同而法定价格相同的货币同时流通时，市场价格偏高的货币即良币，就会被市场价格偏低的货币即劣币排斥在价值规律的作用下，良币退出流通进入贮藏，而劣币充斥市场。
00150金融理论与实务自考复习资料
第一章货币与货币制度一．货币制度的起源：1.产生：货币是伴随商品交换的发展而自然而然的产生的。
2.商品交换的两个阶段：①物物交换；②通过媒介交换。
3.等价交换原则是商品交换的基本原则。
4. 货币：当某种商品从发挥一般等价物作用的几种商品中分离出来，固定地充当一般等价物，充当商品交换的媒介时，货币就产生了。
5.对货币认识：（1）货币是固定地充当一般等价物的特殊商品，其特征是：它是衡量和表现一切商品价值的材料；（2）可用来购买任何商品，具有与一切商品直接交换的能力.6.价值形式的发展：①简单的价值形式；②扩大的价值形式；③一般等价形式；④货币形式。
7.货币的职能Ⅰ.交易媒介职能：（1）计价单位：指用货币去计量商品和劳务的价值，赋予商品、劳务以价格形态，价值尺度（2）交易媒介：货币作为商品交换媒介并实现商品价值，作为交换媒介的货币必须是现实货币，但可以有货币符号代替。
（3）支付手段：是货币作为价值的单方面转移。
作为支付手段必须是现实的货币。
Ⅱ.财富贮藏职能：指货币退出流通领域被人们当做社会财富的一般代表保存起来的职能二．货币形式的演变：1.商品货币：包括实物货币和金属货币：（1）实物货币：指以自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。
实物货币的缺点有：①不易分割；②不易保管；③价值较小。
（2）金属货币：指以金、银、铜等金属来充当货币。
金属货币的优点有：①易于分割；②便于携带；③价值较高；④容易保管，缺点是：①数量受制于金属的贮藏量和开采量；②无法伴随商品数量的增长而同步增长。
（3）足值货币：指作为货币商品的各类实物和金银铜等金属的自身商品价值与其作为货币的购买价值相等。
商品货币都是足值货币，足值货币的特点有：①价值较稳定；②有利于商品的生产和交换的发展。
2.信用货币：.在信用基础上发行的，并在流通中发挥货币职能的信用凭证，是不足值货币。
其形式有：①纸币：指用纸制作的货币。
我国是世界上使用纸币最早的国家；②银行劵：指银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证，即所谓的现钞，也是一种纸质货币。
自考金融理论与实务课件9-10
（六）转移与管理风险
第二节 中国金融机构体系的演 变与发展
一、新中国成立前的金融机构体
国民党统治时期，形成了以四大 家族为垄断核心的金融机构体系 “四行二局一库”。 同一时期，中国共产党在各个革 命根据地也建立了自己的金融机
二、新中国金融机构体系的建立与
（一）1948年～1953年：初步形成
【例题】（多选题）以下属于衍生金 融工具的是（）（2008年多选题变形） A ．股票 B ．债券 C 远期利率 协议 D ．期货合约 E ．期权合约 【答案】CDE 【解析】远期利率协议、期货合约、 期权合约都属于衍生金融工具，而股
（一）价格发现功能：衍生工具的市场价格就 是对标的物未来价格的事先发现，能够相对准
(一 ) 1 中国人民银行是我国的中央 银行。所谓中央银行，是指 专门制定和实施货币政策、 统一管理金融活动并代表政 府协调对外金融关系的金融 管理机构。
（1）中央银行是“发行的银行”。 它代表国家垄断货币的发行权，向社 会提供经济活动所需要的货币，并保 证货币流通的正常运行，维护币值稳 （2）中央银行是“银行的银行”。 中央银行只与商业银行和其他金融机 构发生业务往来，不与工商企业和个 （3）中央银行是“国家的银行”。
第九章 金融机构体系
第一节 金融机构的界定、种类与 功能 第二节 中国金融机构体系的演变 与发展 第三节 国际金融机构体系
本章属于金融机构的概述，体系比 较系统，主要是基础知识介绍，知 识点较多，比较零碎。建议在学习 中抓住框架和重点，尽可能全面复 习。 从题型来讲，本章题型主要包括单 项选择题、多项选择题、名词解释 题、简答题。