超市结算流程
超市结算业务流程
超市结算业务流程超市结算是指顾客在超市购买商品后,根据商品的种类和数量来结算消费金额的过程。
它是超市运营的一个重要环节，对超市的管理和运营有着关键的影响。
下面，我们将详细介绍超市结算的流程。
1. 商品扫描当顾客将购物车或是手上携带的商品放在结算柜台上时,收银员需要为每一件商品进行扫描操作。
扫描商品的方式主要有两种：•手动输入商品条码：当商品没有条形码时，收银员需要手工输入商品的名称、价格等信息。
•使用扫描仪进行扫描：当商品拥有条形码时，可以使用扫描仪快速地读取商品的信息，这种方法更加简单和快捷。
2. 商品计价顾客所有的商品信息已经被收银员录入超市的结算系统。
超市结算系统是一种类似于电脑的软件,由超市进行开发,可以快速准确地识别商品信息,进行计价。
在计价时，系统会注意以下两个方面：•折扣：收银员根据商品折扣计算抵扣价（如秒杀活动等）。
•捆绑销售：有时候超市会进行商品捆绑销售，这也会影响商品的折扣和价格。
3. 付款操作一旦计价完成，顾客就需要进行付款操作。
付款方式可以有多种选择，包括：•现金支付：顾客可以使用现金直接支付商品购买金额•银行卡支付：顾客可以使用银行卡进行支付，包括信用卡、储蓄卡等。
•积分支付：超市经营多年后,经常会推出一些专项积分活动，鼓励顾客积攒积分用来进行购物消费。
4. 发票及取货付款完成后，必须进行发票开具。
这个过程是将顾客的购物情况以及收款金额等信息进行记录。
同时,还需要将收据单交给顾客。
如果购买的商品量比较多,怕记错或者付款的人不方便拿着购物袋出现,要提供免费的取货服务。
顾客可以留下购物车或用自己的袋子拿走空物。
5. 对账最后的步骤是对账。
对账是指超市工作人员通过超市结算系统，核实并比对收款金额和实际收银的金额是否相符、发票信息是否正确等。
如果发现有计价错误或者顾客对接受的服务不满意，可以根据超市的相关政策进行退换货操作。
总结超市结算是顾客购物和超市运营的重要环节之一。
超市结算流程需要收银员较高的责任心和专业技能来保证购物顺畅、计价准确，同时也需要超市结算系统的高效运行。
连锁超市的结算、采购及经营方案
连锁超市的结算、采购及经营方案连锁超市的结算、采购及经营方案一、结算方案结算是连锁超市运营中的重要环节之一，合理的结算方案能够提高连锁超市的效率和盈利能力。
以下是一个较为完整的结算方案：1. 现金结算：顾客可以选择使用现金来结算商品。
连锁超市应当配置足够的现金收款台及收银员，确保结算的顺利进行。
2. 银行卡结算：顾客可以选择使用银行卡来结算商品。
连锁超市应当与银行建立良好的合作关系，确保交易的安全和顺利。
3. 第三方支付结算：顾客可以选择使用支付宝、微信支付等第三方支付工具进行结算。
连锁超市应当配置相应的扫码支付设备，并确保设备的正常运行。
4. 会员卡结算：连锁超市可以推出会员卡制度，顾客可以通过会员卡进行结算，并享受相应的优惠和积分。
连锁超市应当配置会员卡系统，并且与会员服务商建立合作关系，确保会员服务的顺利进行。
5. 实时结算：连锁超市可以利用现代信息技术手段，实现实时结算。
通过使用数据传输设备，将每笔交易的数据实时传输给总部，并实时更新各个分店的销售和库存情况。
这样可以节省结算的时间和成本，并且有助于及时监控销售和库存情况，更好地进行供应链管理。
二、采购方案采购是连锁超市经营中的核心环节之一，合理的采购方案能够确保商品的供应和销售，从而提高连锁超市的盈利能力。
以下是一个较为完整的采购方案：1. 供应商选择：连锁超市应当与多个可靠的供应商建立合作关系。
供应商的选择应综合考虑价格、质量、供货能力等因素，确保商品的质量和供应的稳定性。
2. 采购渠道：连锁超市可以通过直接采购、合作采购、代理采购等方式获取商品。
不同的采购渠道具有不同的优势和风险，连锁超市应根据自身情况选择最适合的采购渠道。
3. 采购策略：连锁超市应制定适合自身的采购策略。
例如，可以通过集中采购、期货采购、促销采购等方式降低采购成本，提高盈利能力。
4. 供应链管理：连锁超市应采用现代供应链管理的方法，优化采购流程，提高采购效率。
例如，可以利用信息技术手段实现供应链信息共享，加速采购流程，降低运营成本。
超市结算流程图
超市结算流程一．对账1.对账时间：经销：每月初供应商自行到超市对账。
（注：供应商对账即向超市经理要应付款数）联销：每月1、2号打印联销对账单并交给文员，文员在背面附费用并且领导签完字后将30天账期对账单送回，15天账期对账单由文员直接发放。
每月8号集中发放30天账期对账单。
[注：发对账单前将应付款数用彩笔标注，避免供应商开具发票错误]2.打印方法：经销：由超市打印对账条，对账条容有：合同号，供应商名称，专柜品类，应付款金额，折扣率，发票金额，楼层经理签字。
[注：应付款数如有改动，需要经理在改动处重新签字]联销：登陆MIS，财务结算—报表系统—联销扣款汇总表，选清打印阶段，勾去供应商编码、信用卡费用承担、促销折扣承担、外币卡承担，依次输入合同号并调整格式进行打印。
二．收发票1.收发票时间：15天账期：每月5号、17号收发票。
30天账期：每月17号收发票。
2. 收发票时需要核对容：1）经销供应商需要携带增值税专用发票，发票联及抵扣联复印件，对账条，收货单。
联销供应商需要携带增值税专用发票，发票联及抵扣联复印件，对账单。
2）购货单位项目是否与其一般纳税人容一致。
3）发票从开票之日起180天认证，否则视为过期，不得收取。
4）货物或应税劳务项必须按照所签合同的经营项目开具，不得乱开。
5）发票上供应商名称要与合同保持一致，否则，不予收取。
6）发票上一定要加盖国家统一规格的发票专用章。
7）经销增值税发票的价税合计金额=（收货单含税金额—返厂单含税金额）*（1—扣率）联销增值税发票的价税合计金额=对账单的应付款金额[注：经销发票扣率需要与对账条仔细核对，联销不允许开扣率项。
收发票时将合同号标注在发票右上角并将抵扣联集中放在最上面，将对账条订在收货单上]3. 将15天、30天账期分开并按合同号从小到大的顺序排序。
三. 打印结算单1. 录入结算单：经销：登陆MIS—财务结算—结算管理—录入经销结算单—根据（收货、返厂单）批次号核对相应金额项勾对—将左下方费用勾对—单击保存。
超市结算流程
超市结算流程一．对账1.对账时间：经销：每月初供应商自行到超市对账。
（注：供应商对账即向超市经理要应付款数）联销：每月1、2号打印联销对账单并交给文员，文员在背面附费用并且领导签完字后将30 天账期对账单送回， 15 天账期对账单由文员直接发放。
每月8 号集中发放 30 天账期对账单。
[ 注：发对账单前将应付款数用彩笔标注，避免供应商开具发票错误]2.打印方法：经销：由超市打印对账条，对账条内容有：合同号，供应商名称，专柜品类，应付款金额，折扣率，发票金额，楼层经理签字。
[ 注：应付款数如有改动，需要经理在改动处重新签字]联销：登陆 MIS，财务结算—报表系统—联销扣款汇总表，选清打印阶段，勾去供应商编码、信用卡费用承担、促销折扣承担、外币卡承担，依次输入合同号并调整格式进行打印。
二．收发票1.收发票时间：15 天账期：每月 5 号、 17 号收发票。
30 天账期：每月 17 号收发票。
2.收发票时需要核对内容：1）经销供应商需要携带增值税专用发票，发票联及抵扣联复印件，对账条，收货单。
联销供应商需要携带增值税专用发票，发票联及抵扣联复印件，对账单。
2）购货单位项目是否与其一般纳税人资格证内容一致。
3）发票从开票之日起180 天内认证，否则视为过期，不得收取。
4）货物或应税劳务项必须按照所签合同的经营项目开具，不得乱开。
5）发票上供应商名称要与合同保持一致，否则，不予收取。
6）发票上一定要加盖国家统一规格的发票专用章。
7）经销增值税发票的价税合计金额 =（收货单含税金额—返厂单含税金额） * （1—扣率）联销增值税发票的价税合计金额 =对账单的应付款金额[ 注：经销发票扣率需要与对账条仔细核对，联销不允许开扣率项。
收发票时将合同号标注在发票右上角并将抵扣联集中放在最上面，将对账条订在收货单上 ]3.将 15 天、 30 天账期分开并按合同号从小到大的顺序排序。
三.打印结算单1.录入结算单：经销：登陆 MIS —财务结算—结算管理—录入经销结算单—根据（收货、返厂单）批次号核对相应金额项勾对—将左下方费用勾对—单击保存。
超市倒闭清算流程
超市倒闭清算流程超市倒闭清算是指超市经营不善或者出现重大经营困难导致必须停止运营并进行资产清算的过程。
下面是超市倒闭清算流程的简要介绍：1. 倒闭决策：当超市经营状况持续恶化，无法追回投资或债务逐渐积累到无法偿还的程度时，管理层可能会决定停止经营并进行清算。
这个决策通常需要经过董事会或者股东大会的批准。
2. 停止经营：一旦决定停止经营，超市需要停止向供应商采购货物，并告知员工停止工作。
同时，超市需要尽快通知顾客停止购物，并给出适当的理由和解释。
这个过程通常包括给顾客发出公告、修改营业时间、关闭宣传渠道等。
3. 资产评估：停业后，超市需要对其资产进行评估，确定其价值和现状。
资产评估一般包括固定资产（如房屋、设备等）、流动资产（如库存、应收账款等）和其他资产（如品牌、专利等）。
通过评估，可以为后续清算提供决策依据。
4. 债务处理：超市倒闭后，需要处理所有的债务事项。
首先，超市需要通知所有债权人，并协商债务的结清方案。
根据超市的资金状况，可以选择一次性偿还债务，或者与债权人协商延期偿还、分期偿还等方式。
同时，超市还需要清算员工的工资和福利事项。
5. 资产清算：一旦债务得到处理，超市可以进行资产的清算。
这个过程通常通过拍卖、转让或协商等方式进行。
超市将出售固定资产和库存，尽量追回资金用于偿还债务。
而其他资产（如品牌、专利等）则可能会以授权、转让或出租的方式进行利用。
6. 结算和注销：在完成资产清算后，超市需要进行最后的结算和注销程序。
这个过程包括向税务局和其他相关部门申报注销，结算公司所得税，以及依法处理剩余的资金。
总的来说，超市倒闭清算是一个细致繁琐的过程，需要进行决策、停业、资产评估、债务处理、资产清算和结算注销等一系列流程。
这个过程需要进行合理的规划和良好的执行，以确保债务得到妥善处理，同时最大限度地保护各方利益。
超市收银结算流程
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超市联营商户结算管理制度
超市联营商户结算管理制度一、总则为了规范超市与联营商户之间的结算管理，促进双方的合作共赢，特制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于超市与联营商户之间的结算管理活动。
三、结算方式1. 结算周期：结算周期为每月一次，结算日为每月的最后一个工作日。
如遇法定节假日，结算日顺延到下一个工作日。
2. 结算方式：超市与联营商户采取现金结算和银行转账结算两种方式。
3. 结算内容：结算内容包括联营商品销售额、联营商品退货额、联营商品滞销损失额等。
4. 结算时间：超市应在结算日前向联营商户提供当月的销售明细表和结算单，联营商户应在结算日前提供相应退货和损耗情况。
四、结算流程1. 超市须在每月的结算日前将当月的销售明细表和结算单发送给联营商户，并通知联营商户结算日、结算方式等相关信息。
2. 联营商户在收到销售明细表和结算单后，需对销售情况进行核对，并在结算日前提供退货和损耗情况。
3. 超市财务部门根据联营商品的销售情况、退货情况和损耗情况，按照结算单向联营商户结算款项。
4. 联营商户在收到结算款后，应及时核对结算款项是否正确，如有异议应及时与超市进行沟通解决。
五、结算管理1. 销售明细表管理：超市应按照规定的格式和内容向联营商户提供销售明细表，确保销售数据的准确性和完整性。
2. 结算单管理：超市应向联营商户提供清晰明了的结算单，包括销售金额、退货金额、滞销损失金额等明细内容，确保结算款项的清晰明了。
3. 结算款项管理：超市应按时足额向联营商户结算销售款项，确保联营商户的合法权益。
4. 异议处理：如联营商户对结算款项有异议，应在结算日后的3个工作日内向超市提出书面异议，并提供相关证据。
超市收到异议后应及时调查处理，并在5个工作日内作出答复。
六、合作推广1. 超市与联营商户可以共同参与各类促销活动、广告宣传等合作推广，共同扩大市场，增加销售额。
2. 超市可向联营商户提供市场调研资料、行业动态等信息，为联营商户提供支持和帮助。
超市购物结算流程
超市购物结算流程在购物生活中，超市已经成为我们日常消费的主要场所之一。
超市购物提供了便利的商品选择和支付方式，为消费者带来了舒适和高效的购物体验。
然而，要保证购物结算过程的顺利进行，超市必须遵循一定的流程和规定。
本文将详细介绍超市购物结算的流程和相关要点，以便消费者能够更好地了解和利用超市购物服务。
首先，在进入超市之前，消费者要根据自己的需求准备购物清单。
购物清单是一个记录所需货品的列表，可以帮助消费者有目的地购买商品，避免不必要的浪费。
一旦进入超市，消费者可以根据购物清单逐个选择商品。
在选购时，消费者可以仔细检查商品的品质、价格和保质期等信息，确保购买的商品符合自己的要求。
在选择完所有需要购买的商品之后，消费者需要将这些商品放入购物车或购物篮中。
购物篮和购物车是超市提供给消费者的便携式工具，用于承载购买的商品。
消费者应根据商品的数量和大小选择购物篮或购物车的大小，确保商品安全和便利携带。
此外，超市还提供购物袋供消费者使用，以便将购买的商品方便地带回家。
当消费者完成购物后，他们需要前往结算处排队等待付款。
在等待期间，消费者可以利用这段时间检查所购商品是否完整，并核对商品清单是否准确。
这有助于避免因结算错误而产生的不便和纠纷。
同时，消费者还可以阅读超市提供的促销活动和优惠信息，以便在付款时享受相应的折扣和优惠。
一旦轮到消费者付款，他们需要将购买的商品递交给收银员。
收银员将扫描每个商品上的条形码或手动输入商品信息，以便系统准确记录商品的名称、价格和数量等详细信息。
消费者需要确保商品的条码清晰可识别，以便结算过程的顺利进行。
收银员在系统中输入所有购买的商品后，会向消费者展示购买清单和总金额。
消费者需要核对清单的准确性，并根据实际购买情况支付相应的金额。
超市通常提供多种支付方式，例如现金、银行卡和移动支付等选项，以满足不同消费者的需求和偏好。
完成支付后，收银员会提供购物小票作为购买凭证。
购物小票上列出了购买的商品、金额、支付方式和结算时间等信息，供消费者核对和保留。
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超市结算流程
一．对账
1. 对账时间：
经销：每月初供应商自行到超市对账。
（注：供应商对账即向超市经理要应付款数）
联销：每月1、2 号打印联销对账单并交给文员，文员在背面附费用并且领导签完字后将30 天账期对账单送回，15 天账
期对账单由文员直接发放。
每月8 号集中发放30 天账
期对账单。
[注：发对账单前将应付款数用彩笔标注，避免供应商开具发票错误] 2.
打印方法：
经销：由超市打印对账条，对账条内容有：合同号，供应商名称，专柜品类，应付款金额，折扣率，发票金额，楼层经理签
字。
[注：应付款数如有改动，需要经理在改动处重新签字]
联销：登陆MIS ，财务结算—报表系统—联销扣款汇总表，选
清打印阶段，勾去供应商编码、信用卡费用承担、促销折扣
承担、外币卡承担，依次输入合同号并调整格式进行打印。
二．收发票
1.收发票时间：
15天账期：每月5号、17 号收发票。
30天账期：每月17 号收发票。
2.收发票时需要核对内容：
1）经销供应商需要携带增值税专用发票，发票联及抵扣联复印件，对账条，收货单。
联销供应商需要携带增值税专用发票，发票联及抵扣联复印件，
对账单。
2）购货单位项目是否与其一般纳税人资格证内容一致。
3）发票从开票之日起180 天内认证，否则视为过期，不得收取。
4）货物或应税劳务项必须按照所签合同的经营项目开具，不得乱开。
5）发票上供应商名称要与合同保持一致，否则，不予收取。
6）发票上一定要加盖国家统一规格的发票专用章。
7）经销增值税发票的价税合计金额=（收货单含税金额—返厂单含税金额）* （1—扣率）联销增值税发票的价税合计金额=对账单的应付款金额[注：经销发票扣率需要与对账条仔细核对，联销不允许开扣率项。
收发票时将合同号标注在发票右上角并将抵扣联集中放在最上面，将
对账条订在收货单上]
3.将15 天、30天账期分开并按合同号从小到大的顺序排序。
三.打印结算单
1.录入结算单：
经销：登陆MIS —财务结算一结算管理一录入经销结算单一根据（收货、返厂单）批次号核对相应金额项勾对—将左下方费用勾对—单
击保存。
联销：登陆MIS —财务结算—结算管理—录入联销结算单—根
据对账单上的月份勾对—单击保存。
［注：录入结算单时直接将经销收货单、对账条及联销对账单撤出］
2.提交结算单：登陆MIS —财务结算—结算管理—提交结算单—
输入“录入人”，选择“录入时间”—点击“下一步”—勾对所要
提交记录—点击“确定” 。
3 打印结算单：登陆MIS —财务结算—结算管理—打印结算单—
输入“录入人”，选择“录入时间”—点击“下一
步”—勾对所要提交记录—页面设置—选择横向、
左20、上18—点击确定即可。
［注：经销结算单单笔货款不能超过10 万］
四.制作付款明细表
1.在打印结算单界面导出EXCEL 进行修改表格，付款明
细表中项目有：序号、合同号、供应商名称、应付款金
额、专柜名称、货款所属月份、不付款原因。
2.所有结算单核对无误并在制单人处加盖名章后，将付款
明细表放在结算单最上方，并在会计处签字，然后送达财务经理进行签字，最后于每月21 日前将结算单交给文员进行领导签字，最终返回财务部。
［注：a.制作超市付款明细表时，将食品、非食、生鲜分开, 将15
账期、30天账期分开并在明细表上标注。
b.明
细表上所有签字需要手写，结算单上商品部处需要经理手
写签字]
五.查账
1.检查是否有与供应商签订的合同，没有合同不予结款。
（经联销通
用）
2.在NC 中按部门、客商查询应付账款经销联销的账面余额，如账
面余额大于结算单上成本金额则可付款，反之则不付款。
（经联销通用）
3.登陆MIS —报表系统—结算报表—联销未结算报表—输入合同号及
时间段进行查询，结算金额大于费用方可付款。
（仅限联销）
六. 付款
1.付款时间：15天账期：每月25号付款。
30 天账期：每月15、16 号付款。
2.认证增值税发票： a. 食品、非食、生鲜分开认证。
b. 13%、17%税率分开认证。
每月将销
售货物或提供劳务清单附在相应发票后面装订成册。
[注：查清发票张数后进行网上认证，认证后将认证明细导出EXCEL 附在抵扣联最上面以备查阅]
3.开具费用发票：
1）开具地税发票项目：
a. 其他服务业：信用卡手续费、银行手续费、促销服务
费。
b. 其他租赁业：物业设施租金、库房租金、场地租金。
2）开具国税发票项目：电费、水费、耗材费。
3）开具收据项目：工装、头花、围裙套装、餐费、代扣款、地砖。
4.仔细核算结算单上实际应付款数及发票价税合计数[注：
谁少按谁付，差额超过50 元需要供应商写情况说明]
5.将付款数录入网银，交给明细账、总账分别进行MIS
和网银审核。
七．制作付款凭证
1.经销付款凭证实例：
借：应付账款经销（结算单成本数）14183.64
贷：待抵扣进项税经销待抵（应付账款/（1.17 或
2060.871.13）*（0.17 或0.13）借：应交税费应交增值税
进项税（发票税额之和）1968.12 贷：银行存款（汇款数）
13531.32 应付账款不含税返利（结算单返利数/1.17或1.13）545.52
应付账款经销（尾差）0.05
财务费用手续费-14
3.联销付款凭证实例：（同上）
借：应付账款联销10768.46
贷：待抵扣进项税联销待抵1564.65
借：应交税费应交增值税进项税1564.65
贷：银行存款10368.46
应付账款联销销（尾差）0
其他应付款其他应付款项400
4.费用类凭证：
1）收超市促销服务费：贷：其他业务收入促销服务收入
2）收超市场地租金：借：其他应付款预收款项贷：其他应付款
预收款项其他业务收入租赁收入
3）收超市手续费：借：财务费用手续费（借方负数）
4）收超市耗材费：借：管理费用办公费（借方负数）贷：应交
税费应交增值税进项税转出
5）收超市电费：借：管理费用电费（借方负数）贷：应交税费
应交增值税进项税转出
6）收超市水费：借：管理费用水费（借方负数）贷：应交税费
应交增值税进项税转出
[注：水费进项1.06，进项转出：1.13]
7）代扣款：贷：其他应付款其他应付款项
8）围裙套装：借：管理费用/修理费（借方负数）
[注：工装冲7315元截止到7.30日已冲5790元.余额1525元待冲完后做到其他业务收入,客商是长春第一毛纺织厂。
]
八. 对税：将认证的增值税发票抵扣联同科目“应交税费
应交增值税进项税”的当月借方数进行核对，
13%，17%税率分开核对。
九．检查赤字：凭证全部制作完毕后，进NC 账辅助余额
表查询应付账款是否有借方余额，如有赤字
及时查明原因。
十. 结转成本
1. 经销：
1）进货：每天引入超市收货凭证（后附收货汇总表、收货明细
表、返厂汇总表、返厂明细，仔细与引入凭证进行核
对，检查签字是否齐全。
）
2）成本：按收货凭证中库存商品数分部门结转成本。
（后附分类
收付存报表，）
3）返利成本：每月末倒数第二天调POS 返利，月初结转返利成
本（后附分类收付存报表）
2. 联销：
1）进货：每月初引入上月收货凭证（后附分类收付存报表、合同
进销存自定义综合报表。
）2）成本：每月初引入上月销售成本凭证（后附分类收付存报
表，按收货凭证中库存商品数进行结转。
）[ 注：金额为不含税金额]
十^一•做内部报表：分别按NC及MIS中数据填制库存表、
成本表、赤字表、费用回收表及应付款与
待抵扣进项税表、每月未结款情况
表，找出差异，说明原因。
培训人：刘丹
2013年9月21日。