公司内部审计报告模板【实用】
内部审计报告范文3篇
内部审计报告范文第一篇：某公司内部审计报告一、前言为确保某公司的合法、合规性经营，根据《企业内部控制标准》和《内部审计工作指导意见》的要求，我们对该公司进行了一次全面的内部审计，并发现了一些问题。
本报告旨在对审计发现的问题进行总结分析，并提出改进和建议。
二、审计目的和范围本次审计的目的是评估该公司的内部控制制度是否合规、有效，进而检查财务报表的真实性和准确性。
审计范围包括了公司各部门及关键岗位。
三、审计方法我们采用了问卷调查、实地检查、数据分析等多种审计方法，对公司运营情况、人员配备、业务流程和财务报表等方面进行了全面性的评估。
四、审计结论1.内部控制制度存在一定缺陷通过对公司内部控制制度的评估，我们认为该系统存在某些问题，例如缺乏有效的内部控制流程、职责和权限划分不明确等。
这些问题可能对公司正常的运营产生不良影响，应采取相应的改进和建议。
2. 财务报表真实性和准确性得到保障通过对公司财务报表的审计，我们认为该公司的财务报表真实性和准确性得到了较好的保障。
公司会计准确、流程规范，各类凭证和核算账簿齐全、完整，报表编制严格按照相关会计原则进行，不出现虚假账目和财务报表。
五、建议和改进鉴于公司存在的一些问题，我们建议采取以下改进措施：1.加强内部控制制度的建设，明确职责和权限，实现内部管理的规范化和科学化；2.对业务流程进行整理和优化，提高业务流程的效率和科学性；3.加强对关键岗位人员的培训和管理，提高其管理和执行能力；4.加强内部审计工作，建立健全的内部控制和风险管理机制，及时发现和解决问题。
六、结论综上所述，尽管该公司存在一些问题，整体处于较好的运营状态，且财务报表真实性和准确性得到保障。
我们建议该公司积极采取相应的改进和建议，进一步加强内部管理，提高运营效率和风险管理水平。
以上为本次审计报告的意见和结论。
第二篇：某银行内部审计报告一、前言本次审计旨在对某银行的内部控制制度、运营流程和财务报表进行全面评估，发现问题并提出相应的改进和建议，以确保银行的合规性和稳定性运营。
内部审计报告模板
内部审计报告模板一、审计概况1. 审计目的（标）阐述本次内部审计的主要目的，如评估内部控制的有效性、审查财务报表的真实性等。
2. 审计范围明确审计涵盖的业务领域、部门、时间范围等。
3. 审计方法说明采用的审计方法，如抽样检查、访谈、数据分析等。
二、审计发现1. 重大问题（1）详细描述发现的重大问题，包括问题的性质、影响范围和程度。
（可以针对问题直接提出审计建议）（2）分析问题产生的原因，如内部控制缺陷、管理不善等。
2. 一般问题列出其他较为次要的问题，同样说明问题的性质和原因。
三、审计建议1. 针对重大问题的建议提出具体的改进措施和建议，以解决重大问题，降低风险。
（1）建议应具有可操作性和针对性。
（2）说明实施建议可能带来的效益。
2. 针对一般问题的建议提供相应的改进建议，以完善公司的管理和运营。
四、结论1. 对审计结果进行总结，评价公司内部控制的整体状况。
2. 说明审计发现的问题对公司的影响。
3. 表达对公司未来发展的期望和信心。
五、附录1. 审计过程中使用的文件和资料清单。
2. 相关的数据分析和图表。
3. 其他需要补充说明的内容。
以下是一个具体的示例：内部审计报告一、审计概况1. 审计目的本次内部审计旨在对公司[具体业务领域或部门]的内部控制、财务管理和运营流程进行全面审查，以评估其有效性和合规性，并提出改进建议，促进公司的持续发展。
2. 审计范围本次审计涵盖了公司[具体时间段]的[具体业务领域或部门]，包括但不限于财务会计、采购管理、销售业务、人力资源管理等方面。
3. 审计方法我们采用了以下审计方法：（1）抽样检查：对财务凭证、采购合同、销售订单等进行抽样检查，以验证其真实性和合规性。
（2）访谈：与相关部门的负责人和员工进行访谈，了解业务流程和内部控制的执行情况。
（3）数据分析：对财务数据和业务数据进行分析，以发现潜在的风险和问题。
二、审计发现1. 重大问题（1）财务报表存在重大错报风险。
公司内部审计报告三篇
公司内部审计报告三篇篇一：公司内部审计报告致：由：日期：关于：一、背景我们受XX集团董事会委托，每年度需对各子公司及合营公司的内部控制进行一次评价。
二、目的进行内部控制评价是对相关内部控制的设计与执行状况进行整体评价。
并依据评价结果对发现的内部控制设计或执行缺陷提出我们的改善建议。
以使内部控制合理合规，达到纠错防弊，提高效率的目的。
三、范围业务范围：本次审计涉及的业务流程期间范围：本次审计涉及的期间四、方法此次内部控制评价过程中，我们依据《内部控制基本规范》、《内部控制应用指引》及其解读与XX集团的相关政策规定及相关法律法规的要求。
采用了访谈、查阅相关资料、实地察看及穿透测试等工作程序。
五、说明说明审计过程中受到的局限及可能对审计结论造成的影响或其他特别事项。
六、总体结论依据审计范围所提业务流程排列，并依各业务流程的作业点进行评价表达，不但要提出发现的问题，也要对没有问题点的环节予以肯定说明。
1.业务流程（如货币资金）2.业务流程3.……4.……七、具体审计发现与建议根据审计总体结论中所列示的问题，分项进行具体阐述。
对每一问题的阐述都应分为审计发现、产生原因、造成影响和审计建议四个方面进行，被审单位管理层有不同意见的，还需列出管理层的回应。
问题1：用一句话概括，明确指出问题所在。
（对应审计总体结论）①审计发现：具体描述审计发现的问题，同时须举证证明问题确实存在。
②原因分析：对问题产生的原因进行分析，原因尽可能与建议相对应。
③造成影响：该问题的存在已经造成的负面影响或可能带来的风险。
④审计建议：提出具体的改进建议，应尽可能明确、可操作、不空洞。
⑤业务部门反馈：描述被审单位管理层就该项问题与建议持有的意见。
问题2：……八、后续跟踪描述就审计问题与被审计单位达成共识的改进计划，以计划表形式填写。
此栏只适用于需要后续跟踪的项目及事项。
根据报告中【审计发现与建议】的内容，与业务部门达成共识，制定改进计划如下,我们将在*年*月实施后续跟踪:注:*年*月是指计划表中最后一项预计完成时间.篇二：2XXX关于企业内部审计报告内部审计虽然不参与单位的经营管理活动，但随着集团公司的规模扩大，内部审计作为集团公司的经济监督机构，其作用越来越重要。
公司财务内部审计报告模板（实用4篇）
公司财务内部审计报告模板（实用4篇）按理说，经历过总有感悟和收获。
在我们的现实生活工作中，我们常常会用到报告这种实用文，撰写报告可以锻炼我们的逻辑思维能力。
我们在写报告时可以从哪些角度着手呢？以下是小编收集整理的“公司财务内部审计报告模板（实用4篇）”，欢迎阅读，希望您能阅读并收藏。
公司财务内部审计报告模板（实用4篇）【篇一】在这一年中我分管的工作是财务工作、人事劳资工作，在这一年中有关业务方面的文件出台了很多，因此，就需要不断改进工作方法和业务水平。
在思想政治方面也应具备“与时俱进、开拓创新、自加压力、争创一流”精神。
回顾一年的无论是在业务水平还是思想政治方面都有进步同时也存在不足，下面就我本人一年的工作情况总结如下：一、建立人员数据库工作为控制财政支出，推进会计电算化进程，实行工资统发管理系统，建立人员数据库是最基础性工作。
这项工作已完成了增人增资、离退休人员数据处理、减人下册数据上报和信息收集工作，已完成两上两下，目前，只等工资调整和人员变动时再做数据上报和信息收集。
二、银行帐户重新审批工作为清理多余帐户避免设立帐外帐，规范统一管理预算内和预算外资金，我根据相关文件要求，进行银行帐户的审批，它是以单位自查为主，进行自查登记和补报登记，这几项工作已经完成，在银行保留了xx财政要求应该保留的帐户，并今后不存在错报、漏报、瞒报银行帐户，不擅自开设、变更、撤消帐户。
三、预算单位清产核资工作清产核资工作是一项定期审核固定资产的工作，这是我从接管会计工作以来第一接触到的业务。
这次清产核资工作正适合摸清我委固定资产“家底”，以免国有资产的流失，全面清查各类财产和债务，并核实人员状况、收入渠道、支出结构等情况进行自查，按规定没有清查出任何问题，为深化财务预算制度改革和加强我委财产监管工作奠定基础。
四、财务年终决算工作每年的年终决算基本程序都是一样的，每一年的财务年终决算以后，都对增收节支、帐务处理积累一些经验，同时又发现存在许多不足。
公司内部审计报告模板_公文写作范文_
公司内部审计报告模板审计报告是注册会计师在完成审计工作后向委托人提交的最终产品。
以下是小编为大家精心搜集和整理的公司内部审计报告模板，希望大家喜欢!公司内部审计报告模板(一)置业有限公司成立于20xx年，现注册资本金人民币5000万元，公司主营房地产开发经营业务。
目前开发的“xx项目”项目位于安徽省xx市政务新区山路与路交界处，东临路，西侧是路。
项目宗地总面积：91700平方米，约137亩，代征地块约31.77亩。
项目建筑规划面积132636平方米，其中：商业面积约19469平方米，住宅面积约112757平方米，社区服务面积约350平方米，公厕面积约60平方米。
xx项目多层住宅一期共12栋楼(414套)、二期共11栋楼(356套)均已全部售罄，分别于20xx年10月、20xx年12月全部交付使用。
小高层住共6栋楼(住宅320套、门面房178间)，最后一批房源于20xx年12月交付使用。
由于xx项目已进入工程决算收尾阶段，所以本次内审侧重在于以下几个方面：通过对楼盘的已销售及待售物业的梳理，进而对项目整体经济效益进行一次测算;通过对项目主要税种的测算，进而计算公司尚需缴纳的主要税款;其他一些需要关注的事项。
一、xx项目整体经济效益测算1、销售收入xx项目整个楼盘可销售面积131613.68平米(不含小区配套物业744.61平米及地下人防4344.32平米)，其中：住宅107133.6平米、沿街商业14071.07平米、储藏室及地下车位10409.01平米。
截止内审日，已实现销售面积共计113564.46平米，其中：住宅104729.46平米，沿街商业1575.6平米，储藏室及车库7259.39平米。
尚余待售物业共计18049.22平米，待售物业主要是小高层沿街商业门面房共计12495.47平米及部分车库储藏室，住宅除小高层尚余13套大户型外已全部售罄。
结合已售及剩余房源进行测算，该项目预计可实现总销售额44894.05万元，详见下表。
内部审计报告的范文及模板
内部审计报告的范文及模板一、引言内部审计是企业内部控制体系的重要组成部分，通过对企业各项业务活动和财务状况的检查和评估，为企业提供独立、客观的审计服务。
内部审计报告作为内部审计工作的成果，对企业管理层和内部控制体系的完善起着重要的指导作用。
二、审计对象本次内部审计报告主要针对公司财务部门的运作情况进行审计，包括资金管理、财务报告准确性、内部控制等方面进行检查和评估。
三、审计过程1.收集资料：审计前，审计师需收集公司财务部门相关的文件、记录等资料，以备查阅和分析。
2.实地调查：审计师需要实地走访公司财务部门，了解部门运作情况，并与相关人员进行沟通。
3.数据分析：审计师对收集到的资料进行分析，评估公司财务部门的内部控制体系和财务报告的准确性。
4.撰写报告：根据审计过程中的发现，审计师撰写内部审计报告，对问题进行分析和建议。
四、审计结果1.资金管理方面存在较大问题：公司现金流管理不规范，导致资金链断裂，需要加强资金的监督和控制。
2.财务报告准确性有待提高：部分财务报告存在错误和漏报，建议加强内部核算和审计程序。
3.内部控制存在缺陷：公司财务部门的内部控制体系不够完善，存在风险，需要加强内部控制的建设。
五、建议1.加强资金管理：建议公司建立完善的资金管理制度，健全内部审批程序，提高资金使用的透明度和安全性。
2.提高财务报告准确性：建议公司加强内部会计核算工作，严格执行会计准则，确保财务报告的真实、准确。
3.加强内部控制建设：建议公司加强内部控制机制的建设，明确各部门岗位职责，规范业务流程，提升内部控制效果。
六、总结本次内部审计报告对公司财务部门的运作情况进行了全面的检查和评估，发现了问题并提出了建议。
希望公司能够重视内部审计工作，及时改进问题，提高内部控制效果，促进企业健康稳定发展。
附：内部审计报告模板序号审计对象审计内容存在问题建议1 公司财务部门资金管理资金链断裂加强资金监督和控制2 公司财务部门财务报告准确性报表错误加强内部核算和审计程序3 公司财务部门内部控制控制缺陷加强内部控制建设以上为内部审计报告的范文及模板，希望对公司内部审计工作有所帮助。
2024内部审计工作总结报告优秀范文5篇
2024内部审计工作总结报告优秀范文5篇第1篇示例：2024内部审计工作总结报告一、工作概况2024年，公司内部审计部门依托成熟的审计标准和丰富的实践经验，全面开展了内部审计工作。
审计工作的重点主要集中在财务业务、风险管理、合规性管理等方面，对公司的内部控制体系、风险管理体系和经营管理活动进行了全面的审计检查和评估。
二、工作成果1. 提高了内部控制效率通过内部审计工作，我们发现并解决了一些内部控制方面的问题，针对问题点制定了改进措施，提高了内部控制效率。
2. 发现了一些潜在风险在对公司经营活动的审计过程中，发现了一些潜在的风险点，及时向公司管理层报告，并提出了相应的建议，帮助公司防范风险。
3. 改善了合规管理通过审计检查，发现了一些合规方面存在的问题，对公司的合规管理提出了改进建议，帮助公司更好地遵守相关法律法规。
内部审计部门通过引进先进的审计技术和方法，提高了审计效率，更加准确地发现问题和风险，为公司提供了更有价值的审计服务。
三、工作亮点1. 强化沟通协作审计工作中，与各部门充分沟通协作，解决了部分业务问题，并加强了与业务部门的合作，形成了良好的互动机制。
2. 创新审计方法通过引进新的审计方法和技术，提高了审计的质量和效率，更好地适应了公司业务的快速变化。
3. 重视风险管理审计工作中，特别重视对公司风险管理体系的审计评估，帮助公司更好地识别和管理风险。
4. 加强团队建设内部审计团队加强了培训和学习，提高了整个团队的专业水平和执行力，为公司提供了更优质的审计服务。
四、存在问题及改进方案1. 存在问题（1）部分审计程序仍然较为繁琐，需要简化和优化；（2）部分业务部门对审计工作仍存在抵触情绪，需要进一步沟通和交流；（3）在风险评估方面，还需进一步提高审计人员的专业能力。
2. 改进方案（1）进一步完善审计程序和方法，简化审计流程，提高审计效率；（2）加强与业务部门的沟通，增加业务部门的参与度，增强合作意识；（3）加强审计人员的培训和学习，提高专业能力，更好地适应公司的风险管理需求。
企业内部审计报告范文(7篇)
企业内部审计报告范文(7篇)企业内部审计报告范文（篇1）一、做好审计工作__年审计部分别对__企业进行了综合审计、任期经济责任审计、专项审计等，根据审计稽核工作的需要对x家子公司进行了延伸审计，出具内部审计报告x份，专项审计报告x份、经营者任期经济责任审计x份，根据审计在发现的问题，提出审计意见和建议x条。
为了达到审计效果，审计部对被审计企业整改过程进行监督指导，适时进行后续审计，各企业认真对待，确保审计发现的问题全部整改到位，取得了一定的成效。
通过审计稽核促进行企业依法合规经营，有效防范和化解风险，为加强集团成员企业经营管理，提高经济效益，起到了有效的促进作用。
（一）正常经营企业的内部审计工作一年来我们先后对__企业的生产经营情况，在充分进行审前调查的基础上，拟定不同的审计稽核工作方案，并根据审计工作需要对其相关的子公司进行了延伸审计，以全方面了解企业的财务状况、经营情况、利用各项政策、机制创新、内部控制以及预算执行情况等。
针对审计过程中发现的问题，及时与企业沟通，分别出具了审计报告和审计意见书x 份，提出审计建议x条。
审计部根据审计意见书的要求及时督促被审计企业整改，适时进行后续审计，各企业认真对待，确保审计发现的问题全部整改到位，取得了一定的成效。
（三）经营者离任进行经济责任审计工作根据__X及，对X经济责任进行审计。
根据企业的不同情况，经过审前调查，制定审计方案及现场审计等程序。
出具了X份，任期经济责任审计报告，根据审计过程的发现结合企业的实际情况提出审计意见X条。
（四）专项审计工作为了解专项资金的使用情况，对X内部审计，分别对其资金来源、发放过程、合同鉴定、执行过程、工程验收等情况进行了专项审计，提出审计建议X条。
（五）抓好审计整改工作根据今年所开展的内部审计提出的审计意见，要求被审计企业在规定的时间内上报审计整改情况，继续跟踪、督促审计意见的整改，部门及时安排人员对整改情况进行后续审计，从后续审计情况来看，各企业对审计整改工作较为重视，根据审计意见从相关方面加强了管理。
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审计报告是注册会计师在完成审计工作后向委托人提交的最终产品。
以下是人才为大家精心搜集和整理的公司内部审计报告模板，希望大家喜欢!公司内部审计报告模板(一)xxxx置业有限公司成立于 6年，现注册资本金人民币5000万元，公司主营房地产开发经营业务。
目前开发的“xx项目”项目位于安徽省xx市政务新区xx山路与xx路交界处，东临xx路，西侧是xx路。
项目宗地总面积：9 0平方米，约亩，代征地块约31. 亩。
项目建筑规划面积 636平方米，其中：商业面积约19469平方米，住宅面积约112757平方米，社区服务面积约350平方米，公厕面积约60平方米。
xx项目多层住宅一期共12栋楼(414套)、二期共11栋楼(356套)均已全部售罄，分别于 9年10月、年12月全部交付使用。
小高层住共6栋楼(住宅320套、门面房间)，最后一批房源于年12月交付使用。
由于xx项目已进入工程决算收尾阶段，所以本次内审侧重在于以下几个方面：通过对楼盘的已销售及待售物业的梳理，进而对项目整体经济效益进行一次测算;通过对项目主要税种的测算，进而计算公司尚需缴纳的主要税款;其他一些需要关注的事项。
一、xx项目整体经济效益测算1、销售收入xx项目整个楼盘可销售面积 613.68平米(不含小区配套物业744.61平米及地下人防4344.32平米)，其中：住宅107 .6平米、沿街商业14071.07平米、储藏室及地下车位10409.01平米。
截止内审日，已实现销售面积共计1 64.46平米，其中：住宅104729.46平米，沿街商业 5.6平米，储藏室及车库7259.39平米。
尚余待售物业共计 49.22平米，待售物业主要是小高层沿街商业门面房共计12495.47平米及部分车库储藏室，住宅除小高层尚余13套大户型外已全部售罄。
结合已售及剩余房源进行测算，该项目预计可实现总销售额44894.05万元，详见下表。
xx项目销售完成情况及待售物业一览表单位：万元图片已关闭显示，点此查看图片已关闭显示，点此查看附：配套物业表2、项目工程总投资预算xx项目工程投资成本预算约29360.94万元(不含资本化利息1003万元)，其中：土地价款5024万元、建筑安装工程成本19681.8万元，单方可售面积工程成本为2307元/平米。
截止年12月下旬已账面实际支付各项工程款26820万元，尚需支付各项工程尾款约2500多万元。
主要集中是浙江长城、舜杰建设两家公司，浙江长城约785万元，舜杰建设约1250万元(最终以决算为准)，见下表：xx项目项目成本估算表：图片已关闭显示，点此查看图片已关闭显示，点此查看图片已关闭显示，点此查看3、xx名称项目整体效益测算如下表，xx项目整个项目净利润约5528.94万元，项目成本净利率18.2%，销售净利率12.3%。
以上测算是将所有物业视同全部出售处理，不考虑物业出租等因素的影响。
图片已关闭显示，点此查看从目前来看，销售物业回笼资金已基本收回投入工程成本，但不能产生利润。
该楼盘利润空间主要来取决于后期沿街商业房的销售情况，沿街商业门面房可售面积14071.07平米，已销售 5.6平米，尚余12495.47平米待售，估计尚可实现销售额1.161亿元。
所以，加大对商业房的销售力度、缩短销售周期、加速资金回笼是降低资金成本、节省管理费用从而使公司效益最大化的关键所在。
小区剩余车库、储藏室尽管产值较小(合计约565万元)，但对整个项目利润还是有一定影响的。
二、主要税种及税收情况1、主营业务税金及附加根据以上测算的销售额及现行的税率，xx项目项目应缴纳营业税及附加税共计2491.59万元，其中：多层住宅1099.8万元，小高层及商业 1.79万元，见下表。
营业税金及附加表图片已关闭显示，点此查看2、土地增值税xx名称的土地增值税清算，从理论上讲如果将多层住宅与6栋小高层住宅(包括底层商业)作为两个独立体进行清算，税负应该是最低的，但xx项目开发分期的实际情况不一定支持这种清算办法。
如何使该项目的土地增值税降到最低、尽可能降低税负，待下一步咨询税务部门及税务师所后相关人士后再进行一图片已关闭显示，点此查看次测算。
为测算该项目整体经济效益提供数据，现将xx项目作为一个开发主体整体进行测算，该项目应缴纳增值税1436.6万元。
土地增值税计算表单位：万元图片已关闭显示，点此查看3、各项税金实际缴纳情况xx项目项目于 7年开始缴纳各种税款，截止年12月，xxxx置业有限公司已向国家累计缴纳税款共计2645.59万元，其中：营业税1626.45万元，土地增值税292.57万元，企业所得税460.88万元。
详见下表。
公司历年税款缴纳情况一览表单位：万元图片已关闭显示，点此查看图片已关闭显示，点此查看4、公司尚需缴纳主要税收xx名称项目至全部销售完毕清盘，尚需缴纳营业税等主要税种金额共计3336.72万元，其中：营业税618.25万元;土地增值税1144万元;企业所得税 2.1万元，见下表。
公司尚需缴纳的主要税款单位：万元三、其他需要关注的事项1、关于营业收入确认的时点问题截止内审日，xxxx置业有限公司账面历年累计确认营业收入11140万元(其中：年确认收入10941万元)，账面预收账款(房款)余额为 471万元。
从xx名称工程实际进度来看，楼盘已竣工验收且已交付使用，这些预收的房款应该具备收入确认条件，按规定应在当年报表确认营业收入，反映项目实际利润并上缴企业所得税。
但报表确认收入、利润后，上缴税款可能会给公司年末年初资金带来一定的压力。
xx公司在确认收入时适当提高销售成本，待所得税清算时再作调整以缓解资金压力，以免税务部门认为延迟纳税等带来不必要的麻烦。
2、内部单位走账形成的长期挂账不能得到处理xxxx置业公司“其他应付款”科目下涉及内部单位有近10家，其中有借方有贷方，这些挂账的往来款与对方单位未形成及时对账、相互独立。
建议对集团内部各公司之间的往来业务进行一次清理，应收、应付款能并的就合并，多方债权债务通过三方协议等方式进行处理。
同时外部单位账款年末应取得对方单位确认函，核实债权债务。
减少关联资金交易的数额，降低税务风险。
3、地下车库问题在核对项目可售房源时，发现该第一期多层取得的预售许可证和房屋面积测绘报告中都没有关于地下车库的数据，而第二期多层取得预售许可证和房屋面积测绘报告都有关于地下车库明确的数据。
就这一现象我们咨询了工程及销售部门，但对造成这种现象的原因都不太清楚。
目前这两种类型车库已同样在对外销售，将会不会给公司带来什么不良后果。
建议工程部门与当时提供测绘报告的部门联系，问明产生这种结果的原因。
以上内容及数据供参考，不足之处请多指正。
20xx年1月16日公司内部审计报告模板(二)XXX有限公司审计报项目编号：内审字[20XX]第003号项目名称：报告时间：被审计单位：【项目概述】审计目的1、核实某某公司的财务状况和经营成果告2、核实某某公司是否存在舞弊、浪费以及其他重大不合理现象审计范围业务范围：某某公司所有与财务数据相关的业务组织范围：某某公司的财务部门、业务部门、公司领导。
期间范围： 20XX年月日-20XX年月日资料范围：财务报表、凭证、银行对账单、资产盘点表、合同、公司管理制度等(详见资料清单)。
审计方法审计依据和标准：会计准则、各项税收法律法规等审计流程及方法：首先审阅了财务资料，然后根据审阅中注意到的金额较大、性质异常的事件开始重点关注，收集相关证据以证明是否正常合理，最后与有关当事人进行沟通等方式以确定违规事实是否存在，最后出具审计意见。
【审计总体结论】经过审计。
我们认为某某公司财务资料所反映的财务状况以及当期的经营成果与公司的实际状况基本一致，在审计中没有发现某某公司存在重大差错、舞弊现象，公司的会计凭证和经营成果是真实可信的。
附：报表项目解析如下：一、资产负债表主要项目资产负债表简表单位名称：**公司20xx年12月31日单位：万元资产负债表主要变化项目简析如下： (一)期末流动资产与期初相比减少元1、货币资金减少亿元，主要变化及原因如下：2、存货减少亿元，其中原材料和产成品分别减少万元和万元，造成。
其中主要原材料和产成品存量和单价变化如下：存货中的主要原材料、产成品存量、单价变化情况表图片已关闭显示，点此查看图片已关闭显示，点此查看3、预付账款……(二)非流动资产增加元1、固定资产项目2、长期股权投资3、在建工程减少主要投资项目如下表：(三)流动负债减少元，主要由于。
(四)非流动负债增长元，主要系。
二、利润主要项目图片已关闭显示，点此查看利润表简表单位名称：某某公司图片已关闭显示，点此查看年单位：万元图片已关闭显示，点此查看简析：其中毛利贡献结构及毛利率变动情况如下：【审计过程与意见】此次审计，审计小组成员针对等。
总体看来，某某公司在制度健全和运行方面比较到位。
财务工作规范、准确地反映了公司的资产状况和经营成果。
但在公司日常管理上，尚有部分细节需要进一步进行明确，一、公司制度健全方面审计建议：(落实部门：)二、资产管理(一)低值易耗品管理审计建议：(落实部门：) (二)固定资产及在建工程管理审计建议：(落实部门：) (三)存货管理审计建议：(落实部门：) 三、费用管理四、员工社保管理审计建议：落实部门( ) 五、部分企业风险提示 (一) (二)六、公司财务手续的规范运作方面，账务核算的精确性(一) 审计意见： (二) 审计意见： (三) 如：审计意见：。
(十)财务工作细节中，发现有不规范之处，特说明如下： 1、 2、审计意见：【审计总体结论】审计组将审计结果向进行专项汇报，指示： 1、10、其他相关问题相关责任部门限期整改，并将整改措施及结果一周内反馈给审计组。
审计组20xx年月日。