电子公司财务管理制度规定
电子行业——财务管理制度
电子行业——财务管理制度前言电子行业是当今社会中最具有实力的产业之一，但在快速扩张的同时，财务管理制度却成为了一大瓶颈。
因此，为了更好地管理企业现金流和利润，电子行业需要建立一套健全完备的财务管理制度。
现状在电子行业中，财务管理优化仍有很大的改进空间。
以下是电子行业目前存在的一些问题：1.资金管理不规范：包括集资方式不当，现金流管理不足等。
2.财务报表不清晰：财务报表存在大量笼统的部分和不明确的数据，很难帮助企业进行准确判断。
3.财务管理黑箱化：企业内部的财务管理流程不透明，员工传统意识盲从，难以透过现象看本质。
构建财务管理制度初步制定财务流程企业应当优先建立符合实际情况的财务初步规划。
首先应明确财务标准，将财务数据纳入科学管理体系，保证经济效益。
建立健全的财务管理制度1.企业应当建立财务管理制度，将财务管理标准化，建立完整的资金流程、财务报表体系、财务管理程序等。
2.正确设定会计核算制度，以确保为税务、金融和其他道德要求所需的健康财务结构。
同时，根据经济性、合理性、合法性的原则拟定企业财务制度，实施预算、资金管理和控制、履行财务制度等。
3.创新银行账户管理，自建财务银行账户，协同管理，划清帐户归属，保证资金流转。
财务数据采集和管理1.建立财务数据采集和管理系统，实现集中管理、监控所有财务信息的全生命周期，确保财务数据的完整性，准确性和可用性。
2.根据业务形态，逐步形成以收入、成本、利润为核心的财务管理报表体系，及时准确的反映企业的经济运行情况和财务状况，便于财务管理人员和其他相关人员进行业务分析和决策。
财务管理流程优化1.加强财务管理流程优化，整合行政、合同、采购、财务、税务等多个环节，减少重复性工作，提高效率。
2.加强财务管理人员的培训，熟悉会计核算、财务分析等基础知识，提高业务水平和财务管理能力。
资金管理制度1.确认资金管理目标，建立资金管理流程，明确资金管理流程与业务流程的关系，同时为运营流程取得支持，既节约资金，又能提高资金使用效率。
电子生产财务制度
电子生产财务制度第一章总则第一条为规范电子生产企业财务管理，提高企业经济效率，保护企业财产安全，制订本规定。
第二条本规定适用于电子生产企业的财务管理活动。
企业财务管理活动包括企业财务核算、财务监督、财务预测、财务检查和财务报告等方面的管理活动。
第三条企业财务管理应当遵循及时、准确、完整、真实的原则；应当遵循收支平衡、预算控制、风险控制的原则。
第四条企业应当建立健全财务制度，进行财务管理，并报其主管税务机关备案。
第五条企业应当建立健全财务内部控制制度，保障企业财务信息的准确性、完整性、真实性和安全性。
第二章财务管理机构第六条企业应当设立财务部门，财务部门应当配备专业人员，并依法提供必要的财务管理信息。
第七条企业财务部门的职责包括：负责企业的财务核算、财务监督、财务预测、财务检查和财务报告；参与企业各类经济决策；编制企业年度财务预算和年度财务报告；协助企业规划部门做好经济计划工作；协助企业经营管理部门做好成本控制工作等。
第八条企业应当设立审计委员会，由董事会成员组成，委员会成员应具备财务审计方面的专业知识和经验。
第九条企业审计委员会的职责包括：对企业财务核算、财务监督进行审计监督；协助董事会、企业财务部门做好财务管理工作；对外发表企业财务审计报告；对企业财务管理工作提出改进建议等。
第三章财务核算第十条企业应当建立健全财务核算制度，规范企业核算业务的操作流程以及财务核算的具体方法。
第十一条企业每月应当进行财务核算，应当提前七个工作日报送企业财务部门，并报备董事会。
第十二条企业应当定期组织财务人员进行财务核算培训，保障企业财务核算工作质量。
第十三条企业应当建立健全资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，每年定期编制并报送企业财务部门。
第十四条企业应当对企业各项经济业务进行财务核算，包括生产成本、销售成本、管理费用、财务费用等方面。
第四章财务监督第十五条企业应当加强对企业财务活动的监督，防止财务风险。
第十六条企业应当建立健全财务监督制度，实行日常监督和专项监督相结合的方式。
弱电公司的财务管理制度
弱电公司的财务管理制度一、总则弱电公司的财务管理制度应以合法合规为前提，确保每一笔财务活动都符合国家财经法规及公司内部规定。
同时，制度应以提高资金使用效率、降低经营风险、优化资源配置为目标，支持公司业务的可持续发展。
二、会计核算与报告公司应按照国家会计准则和相关法规要求，建立严格的会计核算体系。
所有经济活动必须及时准确地记录入账，并定期编制财务报表。
这些报表包括但不限于资产负债表、利润表和现金流量表，以反映公司的财务状况和经营成果。
三、预算管理弱电公司应实行全面预算管理制度，每年根据公司发展战略和市场预测，制定年度财务预算。
预算应详细到各部门、各项目，并作为日常经营活动的指导和约束。
预算执行情况应定期进行分析，以便及时调整经营策略。
四、资金管理公司应建立严格的资金管理制度，包括资金计划、审批、支付、回收等流程。
所有资金流动必须有明确的用途和相应的审批程序。
公司应加强对应收账款和存货的管理，避免资金占用过高。
五、成本控制成本控制是弱电公司财务管理的重要组成部分。
公司应通过成本预测、决策、控制和分析等手段，有效控制各项成本支出。
特别是对原材料采购、生产制造、项目施工等环节的成本进行严格管理，以提高利润率。
六、内部审计为了确保财务活动的合规性和有效性，弱电公司应设立内部审计部门或聘请外部审计机构，定期对公司的财务活动进行审计。
审计结果应及时反馈给管理层，并作为改进财务管理的依据。
七、风险管理面对市场经济的不确定性，弱电公司应建立风险评估和管理机制。
通过对市场趋势、客户信用、合同条款等方面的分析，识别潜在风险并采取相应的预防措施。
八、信息系统与技术支持随着信息技术的发展，弱电公司应利用先进的财务管理软件或系统，实现财务信息的数字化、网络化管理。
这不仅可以提高财务工作的效率，还可以增强数据分析的能力，为决策提供支持。
结语。
2024年公司财务管理规定范本（三篇）
2024年公司财务管理规定范本一、会计核算遵循权责发生制原则，以人民币作为记账本位币。
二、所有会计凭证、账簿、报表的记载应使用中文，数字部分应用阿拉伯数字记载。
所有记录必须使用钢笔书写，禁止使用铅笔或圆珠笔。
三、固定资产定义为价值在____元以上，使用年限超过一年的资产，主要分为五类：1. 房屋及其他建筑物；2. 机器设备；3. 电子设备（如计算机、复印机、传真机等）；4. 运输工具；5. 其他设备。
四、各类固定资产的折旧年限如下：1. 房屋及建筑物：____年；2. 机器设备：____年；3. 电子设备、运输工具：____年；4. 其他设备：____年。
固定资产折旧采用不考虑残值的方法。
设备折旧完毕但仍有使用价值的，不再计提折旧；提前报废的设备需补提足额折旧。
五、购入的固定资产，以购买价格加上运输、装卸、包装、保险等费用为原则。
需要安装的设备，还需包括安装费用。
投资获得的固定资产，以投资协议约定的价格作为原价。
六、财务部的固定资产办公室需每年进行一次实物盘点，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价进行严格审查。
经批准后，于年度决算时完成处理：1. 盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧程度估算累计折旧入账，差额转入公积金；2. 盘亏的固定资产，冲减原价和累计折旧，差额作为营业外支出处理；3. 报废的固定资产，变价收入减去清理费用后的净额与固定资产净值的差额，收益转入公积金，损失作为营业外支出处理；4. 固定资产的购入、出售、清理、报废需办理会计手续，并通过固定资产明细账进行核算。
七、财务部应强化对资产、资金、现金及费用的管理，防止损失，杜绝浪费，有效运用，提高效益。
八、银行账户的开设和使用须遵守银行规定，仅限于本单位经营业务收支结算，严禁挪作他用或为他人代收代支、转账。
九、银行账户的账号为保密信息，非业务需要不得泄露。
银行账户印鉴实行分管并用，财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不得一人统一保管使用。
电商财务管理制度完整版
第一章总则第一条为加强电子商务企业的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保企业财务信息的真实、准确、完整，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有电子商务业务及相关财务活动。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：遵循国家法律法规，确保财务活动的合法性；（二）真实性原则：保证财务信息的真实、准确、完整；（三）效益性原则：提高资金使用效益，降低成本；（四）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章财务组织机构与职责第四条本企业设立财务部，负责全企业的财务管理、会计核算和监督工作。
第五条财务部的主要职责：（一）建立健全财务管理制度，制定财务预算，执行财务计划；（二）负责编制、审核、报送财务报表，确保财务信息的真实、准确、完整；（三）负责资金管理，确保资金安全，提高资金使用效益；（四）负责税务筹划，依法纳税；（五）负责内部控制，防范财务风险；（六）负责财务分析和考核，为经营决策提供依据。
第六条各部门应积极配合财务部的工作，提供必要的财务信息和数据。
第三章财务核算与报告第七条会计核算应以权责发生制为基础，采用借贷记账法。
第八条会计科目设置应遵循会计准则，确保会计科目设置的科学性和合理性。
第九条会计凭证的编制应符合以下要求：（一）真实、完整、合法；（二）内容清晰、准确；（三）及时、完整地反映经济业务。
第十条会计账簿的登记应符合以下要求：（一）按照会计科目分类登记；（二）内容真实、完整；（三）连续、系统、完整。
第十一条财务报表的编制应符合以下要求：（一）真实、准确、完整；（二）符合会计准则和行业规范；（三）及时、完整地反映企业财务状况。
第四章资金管理第十二条资金管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：遵守国家法律法规，确保资金来源合法；（二）安全性原则：确保资金安全，防范资金风险；（三）流动性原则：保持资金流动性，满足企业正常运营需求；（四）效益性原则：提高资金使用效益，降低资金成本。
公司财务管理制度范本(3篇)
公司财务管理制度范本一、总则1. 公司财务管理制度的制定目的是为了规范公司的财务管理行为，保证资金的安全、有效和合规运作，维护公司的财务稳定和健康发展。
2. 公司财务管理制度适用于公司所有财务活动，包括预算管理、资金管理、会计核算、财务报告、财务分析等方面。
3. 公司财务管理制度的所有人员必须遵守，并承担相应的责任和义务。
二、财务预算管理1. 公司每年制定财务预算，根据经营计划、市场环境和公司发展战略确定各项收支预算。
2. 财务预算必须经过公司领导层审批，并按照批准的预算执行。
3. 财务预算执行过程中，如有需要调整的情况，应及时报告给公司领导层，并经过批准方可执行。
三、资金管理1. 公司设立专门的资金管理部门，负责管理和监督公司的资金流动。
2. 公司对资金的收支和使用进行规范，禁止私自挪用和占用资金。
3. 公司定期进行资金账务核对和对账工作，确保资金的安全和准确。
四、会计核算1. 公司设立专门的会计部门，负责会计核算工作。
2. 公司会计核算必须按照国家相关法律法规和会计准则进行，保证会计信息的真实性和准确性。
3. 公司会计核算工作必须及时完成，及时上报财务报告。
五、财务报告1. 公司定期制作财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等内容。
2. 公司财务报告必须真实、准确、完整，符合公司和国家相关法律法规的要求。
3. 公司财务报告必须及时上报，并向公司领导层进行解读和分析。
六、财务分析1. 公司设立专门的财务分析部门，负责对财务数据进行分析和评价。
2. 公司财务分析必须按照公司领导层的要求进行，为公司领导层提供决策参考。
3. 财务分析报告必须真实、准确、有条理，能够清晰表达财务状况和风险。
七、违规处理1. 对于违反公司财务管理制度和相关法律法规的行为，公司将依法依规进行处理，并追究相应责任人的责任。
2. 对于经济损失和财务风险的责任，相应责任人承担连带责任。
3. 公司将建立健全违规处理机制，并公开透明，接受监督。
公司财务管理制度电子版
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、会计核算、成本控制、税务筹划、内部审计等。
第二章资金管理第三条公司资金管理遵循“集中管理、分权使用、规范运作、防范风险”的原则。
第四条公司设立财务部，负责公司资金的管理和监督工作。
财务部经理对资金管理全面负责。
第五条公司资金收支实行统一核算、分账管理。
各部门资金收支必须通过财务部进行。
第六条公司设立银行账户，账户使用严格按照规定程序办理，不得擅自开设、借用或撤销银行账户。
第三章会计核算第七条公司会计核算遵循国家会计准则和相关法律法规，确保会计信息的真实、准确、完整。
第八条公司设立会计核算岗位，配备专业会计人员，负责会计核算工作。
第九条会计凭证必须真实、合法、完整，不得伪造、变造会计凭证。
第十条会计账簿必须按照规定设置，及时、准确地登记和核算。
第十一条会计报表必须按照规定编制，定期报送公司管理层和相关部门。
第四章成本控制第十二条公司成本控制遵循“开源节流、效益优先”的原则。
第十三条公司设立成本控制岗位，负责成本核算、分析和控制工作。
第十四条各部门必须按照成本预算进行成本控制，不得超出预算范围。
第十五条定期对成本进行审计，发现问题及时整改。
第五章税务筹划第十六条公司税务筹划遵循国家税法规定，合法合规地进行税务筹划。
第十七条设立税务筹划岗位，负责税务筹划、申报和缴纳工作。
第十八条定期对税务筹划进行评估，确保税务筹划的有效性和合规性。
第六章内部审计第十九条公司设立内部审计部门，负责对公司财务活动进行内部审计。
第二十条内部审计部门对财务部及其他部门的财务活动进行定期和不定期的审计。
第二十一条内部审计发现的问题，应及时向公司管理层报告，并督促整改。
第七章附则第二十二条本制度由公司财务部负责解释。
第二十三条本制度自发布之日起施行。
电子科技公司相关管理制度
第一章总则第一条为规范公司管理，提高工作效率，保障公司利益，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于研发、生产、销售、财务、人力资源等各部门。
第三条本制度旨在明确公司各项管理制度，加强内部管理，提高员工素质，确保公司健康发展。
第二章组织架构与职责第四条公司设立董事会、监事会、总经理等机构，负责公司的战略决策、监督和管理。
第五条董事会负责制定公司发展战略、重大决策及重大投资等事项。
第六条监事会负责对公司财务状况、内部控制、风险管理等方面进行监督。
第七条总经理负责公司的日常经营管理，组织实施董事会决议。
第八条各部门负责人负责本部门的管理工作，确保本部门工作目标的实现。
第三章人力资源管理第九条公司实行劳动合同制度，员工应按照劳动合同约定履行职责。
第十条公司建立健全员工培训体系，提高员工综合素质和业务能力。
第十一条公司实行绩效管理制度，对员工的工作绩效进行考核，并根据考核结果进行奖惩。
第十二条公司依法保障员工合法权益，维护员工合法权益。
第四章财务管理第十三条公司实行财务管理制度，确保财务活动的合法性、合规性。
第十四条公司建立健全内部控制制度，加强财务管理，防止财务风险。
第十五条公司严格执行国家税收政策，确保税收合规。
第五章生产与研发管理第十六条公司建立健全生产管理制度，确保产品质量和生产效率。
第十七条公司加大研发投入，提高研发能力，推动技术创新。
第十八条公司建立健全知识产权保护制度，保护公司知识产权。
第六章销售与市场管理第十九条公司建立健全销售管理制度，提高市场竞争力。
第二十条公司加强市场调研，了解市场需求，制定合理的市场策略。
第二十一条公司加强品牌建设，提升公司形象。
第七章信息安全与保密第二十二条公司建立健全信息安全制度，确保公司信息安全。
第二十三条公司加强保密管理，防止公司商业秘密泄露。
第八章考勤与假期管理第二十四条公司实行考勤制度，员工应按时上下班，不得迟到、早退。
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x电子公司财务管理制度规定【最新资料，WORD文档，可编辑】目录第一章．总则第二章．主要会计政策第三章．会计科目的设置第四章．会计凭证和账簿第五章．流动资产管理第六章．对外投资管理第七章．固定资产管理第八章．资金筹集管理第九章．所有者权益第十章．营业收入管理第十一章．成本费用管理第十二章．利润及利润分配第十三章．财务报告第十四章．财务分析第十五章．税务管理第十六章．财务档案管理第十七章．会计工作交接第十八章．附则第一章总则第一条为加强中山市和正讯电子有限公司（以下简称“公司”）会计和财务管理工作，根据《中华人民共和国会计法》，《企业会计准则》、《企业会计制度》，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条建立健康财务管理制度，完善公司内部经济责任制，严格遵守国家有关的法律、法规，如实反映公司的财务状况和经营成果，依法计算缴纳国家税收，保证投资者权益不受侵犯。
自觉接受财政、税务等有关政府部门的检查监督。
本制度适用于中山市和正讯电子有限公司。
全体员工必须严格遵守、认真执行。
第三条公司执行财务工作集中统一领导，统一掌握安排资金运作、资金使用、财产购置、费用支出。
各项支出必须经过财务部门审核，报总经理批准后方能用款。
公司财务管理工作的基本任务和方法：（一）、筹备资金和有效使用资金,监督资金正常运用,维护资金安全,提高资金周转率.（二）、建立健全的财务管理制度,认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作.（三）、加强财务核算的管理,提高财务资讯的及时性和准确性.（四）、监督公司财产的购建、保管和使用,配合财产管理部门定期进行财产盘点、清查.（五）、按期编制各类会计报表、财务说明书、财务分析和财务考核工作。
公司财务管理的目标：企业价值最大化。
第四条公司财务部配备财务总监，协助总经理全面领导公司的财务工作。
公司财务部负责组织、控制、收支和全面核算、监督，为各项经济决策提供准确的财务信息，提高经济效益。
公司财务部配备合格的财务人员，依法进行财务工作。
财务人员因故离职时，必须办妥交接手续。
第二章主要会计政策第五条公司以每年元月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
第六条公司的记账原则和方法：以权责发生制为原则，实行借贷记帐法。
第七条公司的会计核算以人民币为记帐本位币。
第八条公司的固定资产按直线法计提折旧。
第九条存货按实际成本计价。
（暂用：移动加权平均法）第十条按有关规定计提坏帐准备、存货跌价准备和各项资产减值准备。
第三章会计科目的设置第十一条公司执行财政部颁布的《企业会计制度》及《企业会计准则》，并根据公司的具体经营特点选用会计算科目。
第十二条公司财务部在具体账务处理中必须正确使用确定的会计科目，在实际工作中可根据实际情况适当增设相关会计科目。
第四章会计凭证和账簿第十三条原始凭证是记录经济业务，明确经济责任，具有法律效力的书面证明。
原始凭证的取得必须真实、有效、完整。
原始凭证的使用应遵守以下条款：1、从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的印章。
2、从个人取得的原始凭证，必须有其本人的签名或盖章。
3、自制原始凭证，必须有经办人和财务主管的签名或盖章。
4、对外开出的原始凭证，必须加盖公司的印章。
5、凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写和小写金额必须相符。
6、支付款项的原始凭证，必须有收款单位和收款人的收款证明或收款单位的发票。
7、一式多联的原始凭证，只能以报销联作为报销凭证。
8、一式多联的发票和收据，必须用双面复写纸（发票和收据本身具有复写功能的除外）套写，并连续编号。
按规定应该使用电子发票、税控机打发票或定额发票的必须按照其规定办理：1、作废时应加盖“作废”戳记，连同存根联一并保存，不得撕毁或遗失。
2、经批准的经济业务，应当将批准文件作为原始凭证附件。
如果批准文件需要单独归档的，应当在凭证上注明批准文件名称、日期和文件字号。
3、原始凭证不得涂改、挖补。
发现原始凭证有错误的，应当由开出单位重开或者更正，更正处应当加盖开单位的公章。
第十四条记账凭证是根据原始凭证的经济内容确定会计科目填制的记账依据。
记账凭证的使用应遵守以下条款：1、会计人员应根据审核无误的原始凭证填制记账凭证。
2、填制记账凭证时，应当对记账凭证进行连续编号。
一笔经济业务需要填制两张以上的记账凭证，可以分数编号法编号。
3、填制记账凭证应包括日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数以及填制人、稽核人、记账人等内容。
4、除结账和更正错误的记账凭证可以不附原始凭证外，其他记账凭证必须附有原始凭证。
如果一张原始凭证涉及几张记账凭证时，可以把原始凭证附在一张记账凭证后面，并在其他记账凭证上注明附有该原始凭证的记账凭证的编号或者附原始凭证的复印件。
5、一张原始凭证所列支出需要本单位以外的其他单位共同负担的，应给对方开原始凭证分割单进行结算。
6、原始凭证分割单必须具备原始凭证的内容：名称、日期、制单人姓名、经办人的签名、接受单位名称、经济业务内容、数量、单价、金额和费用分摊情况等。
7、已登记的记账凭证，当年内发生填写错误时，应调整相关科目，发现以前年度记账凭证有错误的，损益类的应通过“以前年度损益调整”科目用蓝字更正。
第十五条根据公司的具体经济情况，公司设置现金日记账、银行存款日记账、总分类账、明细分类账、固定资产分类账等。
（各类账册每年打印一份备查、存档）第五章流动资产管理第十六条公司的一切资产均为中山市和正讯有限公司所有，一切资产必须纳入公司账内统一核算和监督，统一管理。
第十七条财务部应做好流动资产的管理工作。
流动资产是指可以在一年或者超过一年的一个营业周期内变现或耗用的资产，主要包括现金、银行存款、短期投资、应收及预付款项、待摊费用、存货等。
第十八条公司在生产经营中取得的各项收入必须全部交到公司财务部，及时入账，任何部门或者个人都不得以任何理由或者以任何形式截流、挪用。
第十九条对公司的货币资金和其他流动资产必须加以严格的管理，货币资金的使用和流动资产处理必须经过公司财务部领导审核无误，总经理审批，否则不得支付和处理。
资金管理必须严格遵守国家的现金管理制度、银行结算制度、外汇管理制度和有关财政纪律。
第二十条公司只有总经理有货币资金使用和流动资产处理的审批权。
第二十一条为保证现金的安全，同时又不影响现金的合理使用，库存现金最高不得超过2万元。
对每笔超过五仟元的大额现金支出应提前一天通知财务部，以便财务部提前做好准备，现金的收支范围严格执行国家的现金管理规定。
任何人均不能以未经批准或不符合财务要求的票据、字条等充抵现金，更不能擅自挪用现金。
不得坐支现金。
对发生的现金业务要逐日逐笔登记现金日记帐、做到日清月结，每天盘点现金，确保账实相符，月末与总账核对，保证账账相符。
第二十二条除差旅费和必须以现金支付的一万元以内的采购款外，其他支出均不能借现金，严禁因私借款。
借用现金应说明用途、归还时间（一周内），且必须按期归还。
逾期不还者将从工资中扣除借款及受到相当的处罚。
借用现金，申请人应填制现金借款申请表，写明用途，由部门领导、主管副总审核确认，经财务部审核无误，总经理审批签字后方可借款。
第二十三条认真做好银行存款的管理工作，遵守银行结算制度。
第二十四条支票的领取及管理。
1、支票领取：1）凡领取支票，先填制支票申请单，写明用途、全额、使用人等项目，经财务部审核、总经理审批后方可领取。
2）签发支票的金额超过十万元，在填写支票申请单时，须提交用款报告及附件（合同、采购订单等）3）领取人应办理登记手续，并领取后十天内必须做销账处理。
4）对未及时销账者，财务部人员应及时督促，并有权不予签发新支票。
5）在支票有效期内未使用的支票，或因业务变化未使用的支票应及时退还财务部。
6）持票人应对支票妥善保管，如丢失，将由个人承担一切经济责任。
2、支票管理：1）所签发支票应填写日期、金额（限额）、用途，不准签发空白支票。
2）建立银行支票使用登记簿，详细登记每笔银行支票的领用时间、号码、用途、金额、领用人、收票单位等。
3）出纳人员应每天登记银行存款日记帐。
准确掌握账户余额，不准发生空头支票，透支资金。
4）出纳人员应每月末填写“银行账户余额表”，交财务部经理审核，月初根据公司资金变动的频繁程度和公司业务的需求，作好本月资金计划。
5）出纳人员应及时申购支票，并妥善保管。
6）公司财务专用章、法人章分专人妥善保管。
7）作废的支票，要及时注明“作废”，并妥善保管，统一注销。
第二十五条采用银行汇票，汇兑等其他结算方式的要严格按照《票据法》和银行规定执行，按照本制度规定的内容办理。
第二十六条每日的银行收付业务应根据审核无误的原始凭证逐笔登记银行存款日记帐，并结出余额，定期与银行对账单核对并编制银行存款余额调节表，月末与总账核对。
必须保证账账相符。
第二十七条应收账款的管理规定如下：1、应收账款的发生：按照购销方签订的合同或协议核算赊销产品尚未收回的应收货款。
2、财务部应该认真登记客户往来账，按照应收单位或个人分别核算，及时核对、催收应收款项。
应根据客户的欠款情况进行分析，及时采取相应的措施收回欠款。
3、所有应收账款均按账龄基准记存。
负责应收账款的财务人员必须经常核查所有应收账款（每月一次），确定每项账款的可收性，并每月编制应收账款明细表，呈报公司领导和营销中心领导，如实反应收账款的目前状况。
保持与客户联系，按期填制并发送催款通知单，与营销中心的业务人员合作进行账款的催收，对业务人员催收账款进行督促和监督。
4、公司财务部应每季度进行一次应收账款检查，每年一次进行坏账处理。
计提坏账准备（计提方法采用账龄分析法，各账龄段的计提标准为：1年以内2%，1-2年5%，2-3年20%，3以上50%）。
5、对应收款项的管理应遵循“谁经办，谁负责，及清理”的原则。
6、其他应收款的管理照上述规定执行。
第二十八条预付款和定金，必须根据合同条款办理，由经办人申请，部门领导确认，主管副总及财务部审核，报公司总经理签批。
第二十九条预付款和定金应按对方单位或个人设明细账，进行明细分类核算。
应定期检查预付款和定金，监督合同的履行。
第三十条存货管理存货是指公司在照常生产经营过程中持有或者以备出售，或者仍然处在生产过程中将消耗的材料或物料等，包括各类原材料、商品、在产品、半成品、产成品等。
1、存货的计价：存货出入库按实际成本计价核算，包括采购成本、加工成本和其他成本。
（暂用：入库按实际成本计价核算,出库按移动加权平均法）2、采购部、财务部、营销中心、计划部、资材部应定期进行存货结构分析，及时清理库存，制定最优采购方案，保持科学合理的安全库存量，为满足生产经营活动需求，提高存货周转速度。
3、采购部应根据计划部的计划、生产排期及实际存货情况编制采购计划，报公司总经理审批后执行。