金融理论与实务自考重点
第一章商品货币：实物货币金属货币信用货币：纸币银行券存款货币电子货币马克思认为货币的职能：价值尺度流通手段货币贮藏世界货币西方认为货币的职能：交易的媒介计算的单位价值的贮藏货币制度构成的要素：规定货币材料规定货币单位规定流通中货币的种类规定货币的法定支付功能规定货币的铸造或发行国家货币制度的演变：银本位金银复本位制（劣币驱良币）金本位制金本位制包括：金币本位制金块本位制金汇悦本位置布雷顿森林体系主要类容：1以黄金为基础，以美元为最主要的国际储备货币，实行“双挂钩”2实行固定汇率制3建立一个永久的国际金融机构，即国际货币基金组织（IMF），对货币事项进行国际协商，促进国际货币协作。
布雷顿森林体系的崩溃：无法解决“特尼芬难题”。
第二章信用在现代市场经济运行中的作用：1积极作用：A调剂货币资金余缺，实现资源优化配置。
B动员闲置资金，推动经济增长。
2信用风险商业信用的含义：是工商企业间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用。
商业信用的作用和局限性：A作用：商业信用是现代经济中最基本的信用形式之一，不仅广泛地存在于国内，在国际贸易中也大量使用。
B局限：1在规模上存在局限2在方向上存在局限3期限上存在局限银行信用的特点：1银行信用货币资金来源于社会各部门暂时闲置的货币资金。
2银行信用以货币形态提供3银行信用提供的存贷款方式相对灵活。
银行信用与商业信用的关系：1银行信用是在商业信用广泛发展的基础上建立起来的。
2银行信用克服了商业信用的局限性。
3银行信用的出现进一步促进了商业信用的发展。
国家信用工具：1中央政府债券2地方政府债券3政府担保债券消费信用的定义：是工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的、用于其消费支出的一种信用形式。
消费信用的形式：赊销、分期付款、消费信贷是消费信用的典型形式。
消费信用的积极作用：1促进生产与销售2提升消费者的生活质量3促进新技术产品的推销及更新换代消费信用的消极作用：1过度发展会掩盖消费品的供求矛盾，导致通货膨胀。
2过度消费导致消费者生活水平下降，危机社会经济生活的安全。
第三章单利与复利：87页两个公式利率的种类：1基准利率2市场利率、官定利率、行业利率3固定利率、浮动利率4实际利率、名义利率（90页公式）5年利率、月利率、日利率利率定论：1马克思利率决定论（建立在对利息的来源与本质分析的基础上。
）2西方利率决定论：A传统利率决定论B凯恩斯的利率决定论C可贷资金论影响利率变化的因素：1风险因素2通货膨胀因素3利率管制因素利率的一般作用：微观：A影响个人的收入在消费和储蓄中的分配B影响金融资产的价格，进而影响人们对金融资产的选择。
C影响企业的投资决策和经营管理宏观：A在经济萧条时期降低利率，促进消费和投资，拉动经济增长。
B在经济高涨期提高利率，降低消费和投资，控制经济过热。
第四章汇率的标价法：1直接标价法：是指以一定单位的外国货币作为标准，折算成若干单位的本国货币来表示汇率。
2间接标价法：是指以一定单位的本国货币为标准，折算成若干单位的外国货币来表示汇率。
影响汇率变动的主要因素：1通货膨胀2经济增长3国际收支4利率5心理预期6政府干预（1 2 3属于长期4 5 6属于短期）汇率的作用：1对进出口贸易有影响2对资本流动有影响3对物价水平有影响4对资产选择有影响第五章金融市场构成的要素：1市场参与主体2金融工具（特征）A期限性B流动性C风险性D收益性3交易价格4交易的组织方式（场内和场外交易）两种重要的金融工具：1债券A政府债券B金融债券C公司债券2股票A普通股B优先股：1优先分配权2优先求偿权金融市场的职能：1资金聚集与资金配置功能2风险分散和分线转移功能3对宏观经济的反映与调控功能第六章货币市场的特点：1交易期限短2流动性强3安全性高4交易额大货币市场的功能：1它是市场、企业调剂资金余缺、满足短期融资需要的市场2它是商业银行等金融机构进行流动性管理的市场3它是一国中央银行进行宏观金融调控的场所4它是市场基准利率生成的场所回购协议的期限与利息（公式138页）国库券的发行方式（公式139页）票据贴现市场（公式143页）大额可转让定期存单起始于美国大额可转让定期存单与普通存单的区别：1存单面额大2存单不记名3存单的二级市场非常发达第七章债券发行的价格：1按票面价格发行（平价发行）2低于票面价格发行（折价发行）3高于票面价格发行（溢价发行）债券的发行方式：1私募发行2公募发行债券收益率的衡量指标：1名义收益率2现时收益率3持有期收益率债券投资风险：1利率风险2价格变动风险3通货膨胀风险4违约风险5流动性风险6 汇率风险股票的发行方式：1私募2公募公开发行股票的运作程序：1选择承销商2准备招股说明书3发行定价4认购与销售股票股票交易价格：不同交易制度下的价格决定方式A做市商交易制度也称报价驱动制度B竞价交易制度也称委托驱动制度股票交易方式：1现货交易2期货交易3期权交易4信用交易股票投资分析：1基本面分析A宏观经济分析B行业分析C公司分析2技术分析A股票价格指数B股票交易技术分析证券投资基金的含义：是指通过发售基金份额，将众多投资者的资金集中起来，形成独立的资产，由基金托管人托管，基金管理人管理，以投资组合的方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。
证券投资基金的特点：1组合投资、分散风险2集中管理、专业理财3利益共享、风险共担证券投资基金的种类：组织形态和法律地位不同分为：1契约型基金2公司型基金投资运作和变现方式不同分为：1封闭式基金2开放式基金投资目标不同分为：1成长型基金2收入型基金3平衡型基金投资对象不同分为：1股票基金2债券基金3货币市场基金4专门基金5衍生基金6对冲基金7套利基金地域不同分为：1国内基金2国家基金3区域基金4国际基金基金的收益来源：红利、股息、债券利息、买卖证券差价、银行存款利息以及其他收入基金的费用：管理费托管费认购（公式）认购份额=认购金额*（1-认购费率）除以基金单位面值申购（公式）申购份额=申购基金*（1-申购费率）除以申购日基金单位净值赎回（公式）赎回金额=（赎回份数*赎回日基金单位净值）*（1-赎回费率）第八章（不考）第九章金融机构与一般经济组织的共性及特殊性：共性：经融机构与一般经济组织有共性特殊性：1经营对象与经营内容的特殊性2经营关系与经营原则的特殊性3经营风险及影响程度的特殊性金融机构的种类：业务性质和功能的不同分为：1管理性经融机构2商业性经融机构3政策性经融机构业务内容不同分为：1银行类经融机构2非银行类经融机构业务活动的地理范围分为：1国际性经融机构2全国性经融机构3地方性经融机构经融机构的功能：1提供支付结算服务2促进资金通融3降低交易成本（时间成本、资金成本、人力成本、管理成本）4提供金融服务便利5改善信用不对称6转移与管理风险金融监督管理机构：1中国人民银行：A中央银行是“发行的银行”B中央银行是“银行的银行”C中央银行是“国家的银行”2中国银行业监督管理委员会3中国证券监督管理委员会4中国保险监督管理委员会政策性银行：国家开发银行中国农业发展银行中国进出口银行国际金融机构的作用：1维持汇率稳定2对业务活动进行规范、监督与协调3协调国际收支、促进经济发展4防范并解救国际金融危机5对国际金融大事件进行磋商6加强各国经济与金融往来，推动全球经济发展国际金融机构的局限性：1领导权被发达国家控制，发展中国家的建议得不到重视2向受援国提供贷款往往附加限制性条件，会消弱或抵消优惠贷款所带来的积极作用第十章商业银行的特性：1企业型2金融性3银行性商业银行的类型：产权结构不同分为：1股份制银行2独资商业银行组织形式不同分为：1单一制商业银行2总分行制商业银行3控股公司制商业银行业务覆地域不同分为：1地方性商业银行2全国性商业银行3国际性商业银行商业银行的业务：1负债业务：A存款业务a活期存款b定期存款c储蓄存款d通知存款e结构性存款B借款类业务：a短期借款（同业拆借购回协议向中央银行借款）B长期借款（普通金融债券次级金融债券混合资本债券可转换债券）2资产业务：A贷款业务按期限（长期中期短期贷款）按保障条件（信用贷款担保贷款）按业务类型（公司类贷款个人贷款票据贴现）按质量高低（正常关注次级可疑损失贷款）B债券投资业务a债券投资b股权投资债券投资业务特点：主动性强流动性强收益的波动性大易于分散管理C现金资产业务：a库存现金b在中央银行存款c存放同业及其他金融机构3表外业务：A支付结算业务B银行卡业务C代理业务D信托业务E租赁业务F投资银行业务G担保与承诺业务H金融衍生交易业务资产管理理论：1 18世纪英国商业性贷款理论2 一战后，资产转移理论3 二战后，预期收入理论资本管理：1银行资本及结构A账面资本B监管资本a一级资本（核心资本，包括股本和公开储备）B二级资本（附属资本，包括未公开储备、重估储备、普通准备金、带有债务性质的资本工具和长期次级债务）C经济资本资本充足率=总资本除以风险资产总额大于等于8%商业银行风险种类：1信用风险2市场风险3操作风险4流动风险5国家风险6合规风险7声誉风险8战略风险第十一章投资银行的基本职能：1媒介资金供需，提供直接融资服务2构建发达的证券市场3优化资源配置4促进产业集中投资银行的业务：1证券承销业务A代销B包销2证券交易与经纪业务3并购业务4资产管理业务5财务顾问与咨询业务6风险投资业务保险的基本职能：1分散风险的职能2补偿损失职能保险的基本原则：1保险利益原则2最大诚信原则3损失补偿原则4近因原则不同类型保险公司的业务：1商业性保险公司业务：A人寿保险公司a人寿保险B意外伤害保险C健康保险B财产保险公司a财产损失险B海上保险（水险中国最早的险种）c责任保险d保证保险C再保险公司2政策性保险公司业务：A出口信用保险公司B存款保险公司（主要经营存款保险业务）货币需求的含义：1是一种能力与愿望的统一体。
2现实中的货币需求不仅仅是指对现金的需求，也包括了对存款货币的需求马克思的货币需求论（公式269页）古典学派货币需求论：1交易方程式（公式269页）2剑桥方程式（公式270页）凯恩斯货币需求论：1交易动机2预防动机3投机动机（公式271页）弗里曼货币需求论：1总财富水平2持有货币的机会3持有货币给人们带来的效用现阶段我国货币需求的主要决定和影响因素：1收入2物价水平3其他金融资产收益率（利率）4其他因素A信用的发展状况B金融机构的先进程度和服务质量的优劣C社会保障制度的健全和完善货币供给的形成机制：中央银行、商业银行、存款人、借款者为主体。
中央银行创造基础货币，商业银行创造存款货币。
存款准备金：库存现金中央银行的准备金存款影响商业银行存款货币创造能力的主要因素（281、282页公式以及表格）中国的货币层次划分：M0=流通中的现金M1=M0+活期存款M2=M1+企业单位定期存款+城乡居民储蓄存款+证券公司的客户保证金存款+其他存款第十三章国际收支的特点：1是一个流量概念，具有期限性特点2判断一项交易是否应包括在国际收支的范围内，所依据的不是交易双方的国籍，而是交易双方是否有一方是该国居民3国际收支以交易为基础，交易包括4类：1价值交换2单方面转移3 移居4其他根据推论而存在的交易国际收支平衡表包括：1经常账户2本金和经常账户3储备资产4净误差与遗漏国际收支的调节：1财政政策2货币政策3外贸政策通货膨胀的含义：是指纸币发行量超过商品流通中的实际需求而引起的货币贬值现象。
【00150】自考《金融理论与实务》重点
【00150】自考《金融理论与实务》重点金融理论与实务名词解释1、货币：含义指固定地充当等价物的特殊商品。
特征：它是衡量和表现一切商品价值的材料；它可用来购买任何商品，具有与一切商品直接交换的能力。
2、信用货币：是指在信用基础上发行的，并在流通中发挥货币职能的信用凭证。
3、货币购买力，即指一定价格水平下购买商品、劳务的能力。
3、汇率指：两国货币折算的比率，或者说是以一国货币所表示的另一国货币单位的“价格”。
4、财政发行指货币发行也可能是为政府弥补财政赤字而向银行透支6、价值尺度：指货币作为尺度用以表现和衡量商品劳务的价值。
7、流通手段：是当货币在商品交换中起媒介作用时，执行流通手段职能。
8、信用发行或经济发行：是指增加贷款发放是基于生产和流通扩大的需要，由此增加的货币发行是适应经济需要的。
9、国际货币：在现代各国普遍实行不兑换的信用制度下，黄金已基本丧失世界货币地位，而由某些国家的不兑现的信用货币取而代之。
10、信用含义：以偿还和付息为条件的价值单方面让渡。
特征：偿还性、付息性。
11、商业信用：企业之间相互提供的，与商品交易相联系的信用形式。
商品的赊销和预付货款是其主要的做法。
最典型的做法是：商品赊销。
12、银行信用：银行等金融机构与企业和个人之间发生的信用关系。
一直是我国最主要的信用形式。
存款和贷款是最基本的形式。
13、国家信用：中央政府以国家的名义同国内外其他信用主体之间所结成的信用关系。
分内债和外债。
内债主要采取政府债券发行方式。
14、消费信用：企业和银行等金融机构向消费者个人提供的信用，直接有于生活消费。
15、民间信用：即个人信用。
个人之间的直接借贷关系。
16、直接融资指：资金盈余者直接购买资金短缺者的债权或产权的一种融资方式。
17、间接融资指：是银行等金融中介机构，一方面，以债务人的身份将资金盈余者的盈余资金筹集起来，另一方面，又以债权人的身份对资金短缺者提供资金。
银行向资金盈余者出售的金融工具主要为各种存款凭证。
00150自考金融理论与实务重点
1金融理论与实务重点一、单项选择题1．我国目前实行的中央银行制度是单一型二元式。
2．保险中的最大诚信是指在保险标的损失中保险双方当事人要诚实守信、不隐瞒重要事实。
3．纸币产生于货币的流通手段职能。
4．西方商业银行最早的资产管理理论是（商业贷款理论）。
5．商业银行按一定的利率购进未到期票据的行为是贴现。
6．为商业银行提供流动性管理的市场是货币市场。
7．由债权人开出命令债务人按期付款的票据是商业汇票。
8．利息的本质是剩余价值的特殊转化形态，是利润的一部分。
9．属于商业银行核心资本的是股本和公开储备。
10.投资者因投资资产价格上升而形成的价差收入称为资本收益。
11．按信托关系建立的依据不同可将信托分为（设定信托和法定信托）。
12．属于我国M1层次的货币是流通中现金、企业单位活期存款、农村存款、机关团体部队存款。
13．能够创造基础货币的机构是中央银行。
14．目前我国的同业拆借市场利率属于市场利率。
15．交易双方就将来按约定时间和约定价格交易某种金融资产而达成的协议是期货合约。
16．《巴塞尔协议》规定协议签署国银行的最低资本限额为银行风险资产的8%，核心资本不能低于风险资产的4%。
17．不可保财产的范围包括：土地、矿藏、矿井、矿坑、森林、水资源以及未经收割或收割后尚未入库的农作物；货币、票证、有价证券、文件、账册、图表、技术资料、电脑资料、枪支弹药以及无法鉴定价值的财产；违章建筑、危险建筑、非法占用的财产；在运输过程中的物资；领取执照并正常运行的机动车；牲畜、禽类和其他饲养动物。
18．社会总供给会从商品数量、价格等多方面影响货币需求量。
19．下列不属于货币市场的是股票市场。
20．金本位制下汇价决定的基本依据是铸币平价。
21．牙买家体系下汇价决定的基本依据是22．商业银行的附属资本包括（未公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附属债务）。
23．人民币的标价方法是直接标价法。
24．需要承兑的商业票据是银行承兑票据。
自考金融理论与实务复习资料各章重点
第一章货币与货币制度1、实物货币：是指自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。
512、银行券：是银行发行的以银行自身为债务人的纸质票证。
533、马克思货币职能描述：价值尺度、流通手段、支付手段、货币贮藏、世界货币。
西方学者：交易媒介、计价单位、价值的贮藏。
（1）交易媒介职能：计价单位、交易媒介、支付手段；（2）财富贮藏职能；544、货币制度：是指国家对货币的有关要素、货币流通的组织和管理等进行的一系列规定。
565、货币制度的构成要素：规定货币材料、规定货币单位、规定流通中货币的种类（主币又称本位货币）、规定货币的法定支付能力、规定货币的铸造或发行。
566、规定货币单位：当货币作为计价单位为商品和劳务标价时，其自身也需要一个可以比较不同货币数量的单位，这就是货币单位。
567、无限法偿：指法律保护取得这种货币的能力，不论每次支付的数额多大，不论属于何种性质的支付，支付的对方均不得拒绝接受。
578、有限法偿:在一次支付行为中，超过一定的金额，收款人有权拒绝接受，在法定限额内，拒收则不受法律保护。
579、劣币驱逐良币现象。
两种市场价格不同而法定价格相同的货币同时流通时，市场价格偏高的货币（良币）就会被市场价格偏低的货币（劣币）排斥，在价值规律的作用下，良币退出流通进入贮藏，而劣币充斥市场。
这种劣币驱逐良币的规律又被称为“格雷欣法则” 。
5910、金币本位制的特点：黄金为法定币财，金币为本位货币，具有无限法偿能力；辅币、银行券与金币同时流通，并可以按面值兑换为金币；黄金可以自由输出入国境。
5911、金块本位制：这时市场上流通的都是银行券，银行券规定有法定含金量，但银行券只能达到一定数量后才能兑换成金块（了解）59。
12、金汇兑本位制又称虚金本位制，市场中流通的都是银行券，银行券规定有法定含金量，银行券不能再国内兑换黄金（了解）59。
13、不兑现信用货币制度特点：①是流通中的货币都是信用货币②是信用货币都是通过金融机构的业务活动投入到流通中去的③是国家通过中央银行的货币政策操作对信用货币的数量和结构进行调整。
自考00150金融理论与实务-考点汇总
金融理论与实务一、考试时间：150分钟二、考试题型及分值多选题判断题计算题简答题论述题合计5题（2分/题）5题（3分/题）2题（8分/题）3题（8分/题）1题（15分/题）36题10分15分16分24分15分100分三、历年真题分析【答案】A【答案】C【答案】B三、历年真题分析【答案】BE【答案】ABCDE【答案】ABDE三、历年真题分析【答案】正确【答案】正确三、历年真题分析【答案】【答案】三、历年真题分析【参考答案】【参考答案】三、历年真题分析【参考答案】【参考答案】论述题讲解【参考答案】论述题讲解四、课程复习方法教材。
考试是把教材的内容换个形式来考察，教材是基础，做题。
以真题为主，历年真题知识点重复率较高，做题的时总结。
错误的地方做笔记，反复看。
每学完一章的内容，应注重积累，学习过程中，不要死记硬背，应听课理解，要善考前集中记忆——简答题和论述题可能的考点。
考试注意事项本章考点归纳考点1 货币形式的演变【答案】A考点2 货币的职能【答案】C考点3 货币制度的构成要素【答案】ABCDE考点4 国家货币制度的历史演变考点4 国家货币制度的历史演变【答案】ABD讲解归纳与举例考点5 国际货币体系的历史演变【答案】A 讲解归纳与举例考点6 我国人民币制度主要内容【答案】C讲解归纳与举例本章考点归纳考点1 五部门经济中的信用关系【答案】D讲解归纳与举例考点2 直接融资的优缺点讲解归纳与举例【参考答案】（1）有利于引导货币金合理流通，实现货币资金的合理考点3 间接融资优点。
自学考试《金融理论与实务》各章重点3
自学考试《金融理论与实务》各章重点3自学考试《金融理论与实务》各章知识要点第三章利息与利率一、基本知识点第一节利息与收益的一般形态1、货币的时间价值，就是指同等金额的货币其现在的价值要大于其未来的价值。
利息是货币时间价值的体现。
2、货币的时间价值来源于对现在消费推迟的时间补偿。
3、利息来源于再生产过程，是生产者使用借入资金发挥营运职能而形成的利润的一部分。
4、利息通常被看作是收一般形态——利息是货币资金所有者理所当然的收入。
5、利息转化为收益的一般形态发挥着非常重要的作用。
6、收益资本化发挥作用最突出的领域是有价证券的价格形成。
第二节利率的计量与种类1、利率是利息率的简称，指借贷期内所形成的利息额与所贷资金额的比率。
2、单利：本金P ×利率r ×年限n3、复利：n r P )1(+?。
4、未来某一时点上的金额称为终值，也称本利和，与终值对应的本金称为现值。
5、到期收益率通常被作为利率的代表，被认为是计算利率最精确的指标。
各种债务型的投资都有到期收益率。
6、债券的当期市场价格与债券的到期收益率成反向变动关系。
当期债券市场价格与利率反向相关。
7、利率上升，债券价格下降；利率下降，则债券价格上升。
体现了收益资本化的作用。
8、基准利率是指在多种利率并存的条件下起决定作用的利率。
9、基准利率的概念通常有两种用法：市场基准利率（无风险利率）、官定利率。
10、利率按照决定方式可划分为市场利率、官定利率和行业利率。
11、按照借贷期限内是否调整利率可将利率划分为固定利率和浮动利率。
12、一般来说，固定利率适用于短期借贷，浮动利率适用于长期借贷，国际金融市场上3年以上的资金借贷通常都采用浮动利率。
13、名义利率r=实际利率i+物价水平变动率p 。
14、实际利率存在三种情况：当名义利率高于通货膨胀率时，实际利率为正利率；当名义利率等于通货膨胀率时，实际利率为零；当名义利率低于通货膨胀率时，实际利率为负利率。
自考《金融理论与实务》复习笔记
跨国公司融资方式 跨国公司可以通过国际债券、国 际股票、国际借贷等方式进行融 资。
国际金融市场的作用 国际金融市场为跨国公司提供资 金支持，同时也为各国政府和企 业提供了风险管理、资金调配和 财富管理的平台。
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资本结构
资本结构是指企业各种资本的构 成及其比例关系，合理的资本结 构有助于降低企业的融资成本、 提高企业的市场价值。
杠杆效应
杠杆效应是指企业通过债务融资 提高权益资本收益率的现象，但 同时也伴随着较大的风险，企业 应合理利用杠杆效应，避免过度 负债。
股利政策与企业价值
股利政策类型
常见的股利政策类型包括固定股利政策、稳定增长股利政策、剩余股利政策等，企业应 根据自身情况和市场环境选择合适的股利政策。
国际收支平衡表
国际收支平衡表概述
国际收支平衡表是一个国家在一定时期内所有对外经济往来的系统记 录。
国际收支平衡表的构成
国际收支平衡表包括经常账户、资本账户和金融账户等部分。
国际收支平衡表的分析方法
通过分析国际收支平衡表，可以了解一个国家的对外经济状况，评估 其国际竞争力、偿债能力和外汇储备状况。
国际收支平衡表与国内经济的关系
应用
用于评估资产的合理价格，以及确定投资者对特定资产的 需求。
局限性
CAPM假设市场是完全有效的，且所有投资者对风险的认 知相同，这与现实情况可能存在差异。
05 公司金融
资本预算与投资决策
1 2
资本预算概念
资本预算是企业为投资项目筹集和供应资本的过 程，是制定项目计划、评估项目可行性的重要依 据。
国际收支平衡表与国内经济密切相关，国际收支状况的变化会对国内 经济产生影响。
自考金融理论与实务重点
《金融理论与实务》串讲讲义课程介绍一、课程性质《金融理论与实务》课程，是全国高等教育自学考试工商企业管理、会计等专业本科阶段必考的一门专业课。
尽管它是本科阶段的一门课程，从它的内容设置、考试难度情况看，它仍是一门基础性质的课程。
从内容设置来看，无论是原来的教材，还是2010年新改版的教材，其介绍的都是金融学的各种基本原理、基础性知识点及其应用；从考试难度看，历年考试中出现的考题都不难，跨章节的考题也很少，学员在学习的过程中要熟练掌握各章的框架和主要知识点。
二、教材的选用《金融理论与实务》课程所选用教材是全国高等教育自学考试指定教材，该书由贾玉革主编，中国财政经济出版社出版（2010年第1版）。
这本教材是2010年第一次改版、2011年考试第一次使用。
、从此次改版的变化来看，无论是章节体系，还是各章具体内容，变化都是非常巨大的。
由于教材变化非常大，与2010年的考试相比，2011年甚至可以说是一次全新的考试。
此次改版的主要变化如下：●从章节体系看，新增六章：“汇率与汇率制度”（4）、“金融市场概述”（5）、“货币市场”（6）、“资本市场”（7）、“金融衍生工具市场”（8）、“投资银行和保险公司”（11）●删除六章：“信托与租赁”（6）、“保险”（7）、“金融市场运行”（8）、“证券市场投融资业务与风险管理”（9）、“对外金融关系”（10）、“通货膨胀”（12）●明确调整2章：原来的第11章“货币供求与均衡”扩充为两章“货币供给与货币需求”（12）、“货币的均衡与失衡”（13），原来的第2章“信用和融资方式”调整为“信用”（2），内容有所删减。
●从内容来看，尽管有新增的章节，也有删除的章节，但这些增减章节中的内容有重新组合的部分（如原来教材中“保险”中的一部分原理介绍挪到了新教材的“投资银行和保险公司”一章中），还有很多新增的部分，相比之下，与原教材重合的内容不少，但是，每一章中新增的内容更多，需要引起考生注意。
自学考试《金融理论与实务》各章重点6
自学考试《金融理论与实务》各章知识要点第六章 货币市场一、基本知识点第一节 货币市场的特点与功能1、货币市场的期限是一年以内，特点是：期限短、流动性强、安全性高、交易额大。
2、国库券市场是货币市场的一个非常重要的子市场。
3、流动性管理是商业银行等金融机构资产负债管理的核心。
4、基准利率是一种市场化的无风险利率，被广泛用作各种利率型金融工具的定价标准。
第二节 同业拆借市场1、同业拆借市场是金融机构同业间进行短期资金融通的市场。
同业拆借是在无担保的条件下进行的。
2、同业拆借市场的拆借期限有隔夜、7天、14天、20天、1个月、2个月、3个月、4个月、6个月、9个月、1年等。
最普遍的是隔夜拆借。
3、不同类型的金融机构拆借期限不同：政策性银行等最长1年，金融资产管理公司等最长期限3个月；信托公司等最长期限7天。
4、同业拆借利率是货币市场的基准利率，在整个利率体系中处于相当重要的地位。
5、1986年是我国同业拆借启动的一年。
第三节 回购协议市场1、回购协议是一种证券买卖。
回购作为质押的证券品种主要是国库券、政府债券或其他有担保债券，也可以是商业票据、大额可转让定期存单等其他货币市场工具。
2、回购协议市场就是指通过回购协议进行短资金融通的市场。
3、回购协议市场的参与者包括中央银行、商业银行等金融机构、非金融性企业。
4、中央银行参与回购协议市场的目的是进行货币政策操作。
在市场经济较为发达的国家或地区，回购协议是中央银行进行公开市场操作的主要工具。
5、商业银行参与回购协议市场的目的是为了在保持良好流动性的基础上获得更高的收益。
6、非金融性企业参与回购协议市场的积极性很高，因为逆回购协议可以使它们将暂时闲置的资金在保证安全的前提下获得高于银行存款利率的收益，而回购协议则可以使它们以持有的证券组合为担保获得急需的资金来源。
7、债券回购市场成为我国货币市场的主体。
8、最常见的回购协议期限是在14天以内。
9、回购利率是交易双方最关注的因素。
自考《金融理论与实务》复习重点(5-8章)
自考《金融理论与实务》复习重点（5-8章）-自考串讲笔记第五章商业银行业务复习思考题：1、说明商业银行的经营原则及相互关系？2、商业银行经营管理理论经历了几个发展阶段？其主要内容是什么？3、商业银行资本金的主要作用是什么？构成？4、商业银行现金资产的主要作用是什么？5、商业银行进行证券投资的目的是什么？6、为什么要对贷款进行信用分析？信用分析的内容？7、商业银行为什么要开展中间业务？主要业务种类是什么？考核知识：一、识记：、商业银行资本金、活期存款账户、个人支票与储蓄存款账户、可转让支付命令账户、货币市场账户、定期存款账户、商业银行的负债结构、储蓄存款、活期存款、定期存款、保值储蓄、商业银行资产业务118、现金资产、贷款、贷款分类、贷款的信用评估、贷款定价、贷款呆账准备金、贷款程序、贷款管理、有问题贷款、贴现证券投资、二、领会：1、《巴塞尔协议》对资本有何规定？3、商业银行存款类资金来源的主要内容？4、商业银行非存款类资金来源的主要内容？5、近年来，国际商业银行的负债结构发生哪些变化？6、商业银行输储蓄存款的原则是什么？7、贷款程序包括哪些内容？什么是贷款原则？8、为什么提取贷款呆账准备金，如何为贷款定价，贴现与贷款存在怎样的关系？9、商业银行进行证券投资的目的是什么？投资对象是什么？三、应用：1、负债管理理论产生的背景如何？2、现代商业银行为什么要实行资产负债综合管理？3、我国国有商业银行的资本金状况如何？4、商业银行负债结构的变化对商业银行有什么影响？5、储蓄存款对国民经济发展的意义有哪些？辅导资料：1、简述商业银行在经营过程中可能遇到的风险？2、简述资产负债外管理理论？3、银行间为什么要进行同业拆借？4、如何提取呆账准备金？5、简述商业银行表外业务的种类6、论述储蓄存款对国发经济发展的意义？第六章信托与租凭复习思考题1、说明信托行为形成的条件？2、分析信托的主要职能？3、资金信托的内容和特点是什么？4、说明融资性租赁的功能？考核知识：一、信托、信托行为、信托财产、信托关系、公益信托、私益信托、商事信托和民事信托、设定信托和遗嘱信托、自益信托和他益信托、国内信托和国际信际、资金信托、动产信托、不动产信托、租凭、融资性租凭、服务性租赁二、领会：1、信托种类划分的意义？信托财产的特征？2、动产信托的方式和特点3、不动产信托的内容和意义？4、租凭变形务对经济生活有何意义5、融资性租凭诉功能何在？性质6、为什么要有服务性租凭？简述服务性租凭其特点7、论述租凭诉性质和特征？第七章保险复习思考题1、分析保险在现代经济生活中的意义2、保险的基本原则及内容是什么？3、简要说明保险合同的特点？构成要素？成立转让与变更？终止？保险市场的组成4、为什么要有再保险5、保险业务管理主要有哪些环节？考核知识：一、识记：保险、保险的基本职能、保险的分类、保险合同、保险合同的转让、保险合同的终止、保险市场、财产保险、人身保险、涉外保险、责任保险、再保险、展业管理、承保管理、理赔管理、防灾管理、再保险管理二、领会：1、什么是保险的经济补偿功能？2、财产保险主要有哪些形式/？3、人身保险的内容有哪些辅导材料：1、简述保险的性质和特征？2、简述可保利益原则确定的根据和意义？3、可保利益的基本要求有哪些？4、保险合同构成的要素有哪些？5、什么是保险市场？保险市场构成有哪些要素？第八章金融市场运行复习思考题1、如何更好地发挥金融市场在国民经济中的积极作用？2、金融市场的均衡价格是如何形成的？3、全面论述以银行为核心的市场体系和以券商为核心的市场体系的各自的体系结构及二者之间的联系？4、流通市场的健康稳定发展对国民经济发展的和积极意义？5、发展衍生金融市场有什么积极意义6、分析说明金融市场深入发展的意义？考核知识：一、识记：金融市场、金融工具、行市股票价格指数、效用、风险、成本、同业拆借市场、再贴现市场、再贷款市场、初级市场、二级市场、交易所交易、场外交易、订单驱动交易系统、报价驱动交易系统、衍生市场、传统市场、投资银行、经纪人、交易商、做市商、证券公司、货币市场、资本市场、股票市场、债券市场、投资基金市场、国际金融市场、批发市场、零售市场、认股权证市场、期权市场、期货市场、掉期市场、保险市场、信托市场、租凭市场、存款单市场、抵押市场、商业票据市场二、领会：1、金融市场功能？2、金融市场的基本要素？4、发行市场和流通市场的区别与联系？5、证券发行市场主体的构成？5、两种场交易系统的利弊比较？6、传统金融市场和衍生金融市场的区别与联系？7、货币市场在金融市场中的地位和作用？8、如何发挥资本市场在国家经济发展中的积极作用？辅导材料：1、从市场运行的角度考察，金融市场的市场体系是由什么构成的？2、货币市场的组成及其作用。
自考金融理论与实务重点知识点资料
自考金融理论与实务重点知识点资料自考金融理论与实务是备受广大考生关注的一个学科，它设计了许多的知识点，涵盖了金融市场、金融产品、金融风险、财务管理、投资理论等方面，重点掌握这些知识点将有助于考生更好地应对考试。
以下是自考金融理论与实务的重点知识点：一、金融制度与金融市场1.金融机构和金融市场的分类：金融机构包括商业银行、投资银行、信托公司、保险公司、证券公司等。
金融市场包括证券市场、外汇市场、货币市场、期货市场等。
2.金融中介作用：金融机构在金融市场中扮演了重要的中介角色，帮助实现资金流动，部分金融机构还能够提供贷款、融资等服务。
3.金融监管：金融监管是保持金融市场稳定的重要环节，包括行业监管、机构监管和交易监管等。
二、金融产品1.传统金融产品：传统金融产品主要包括储蓄、存款、债券、保险等，这些产品的特点是安全、稳定，但回报率低。
2.新型金融产品：新型金融产品包括股票、基金、期货、外汇等，这些产品风险较大，但可能带来高回报。
三、金融风险管理1.风险定义和分类：金融风险是指金融交易过程中产生的不确定性，包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等。
2.风险管理：风险管理包括风险定价、风险核算、风险传导、风险监控等内容，旨在最大限度地降低风险。
四、财务管理1.财务基础：财务基础包括会计、财务报表、成本核算等，这是理解整个财务管理的基础。
2.财务分析方法：财务分析是财务管理中的重要手段，包括比率分析、财务比较分析、财务趋势分析等。
五、投资理论1.投资方式：投资方式包括股票投资、基金投资、债券投资等，每种投资方式有其自身的特点和风险。
2.投资风险管理：投资风险管理包括资产配置、风险分散、止损策略等，目的是最大限度地降低风险。
以上是自考金融理论与实务的重点知识点，熟悉这些知识点将有助于考生在考试中更好地把握重点和难点，从而取得较好的成绩。
需要指出的是，这些知识点只是自考金融理论与实务中的一部分，考生在备考过程中还需要根据实际情况合理安排学习时间，深入了解其他相关知识点，多做题多练习，才能够在考试中取得好成绩。