集团公司经营费用管理制度
公司相关费用管理制度
公司相关费用管理制度
费用管理制度的核心在于制定一套全面覆盖公司所有费用活动的管理规则。
这些规则应当
包括但不限于费用的申请、审批、报销以及监控等各个环节。
制度要明确各类费用的分类，如日常运营费用、项目特定费用、员工福利费用等，并对每一类费用的预算编制、审批权限、报销标准和流程进行详细说明。
为了保障制度的执行力，需要设立专门的费用管理委员会或指定专责人员，负责监督和审
查费用的发生与报销情况。
委员会或专责人员应具备足够的权威和专业能力，以确保每一
笔费用的合理性和合规性。
费用管理制度还应包含对异常情况的处理机制。
比如，对于超出预算的费用，应有明确的
处理流程和责任人；对于违规操作，应有相应的惩罚措施。
这些规定有助于维护制度的严
肃性和权威性，防止任何形式的财务不当行为。
在实际操作中，费用管理制度的有效实施离不开高效的信息管理系统支持。
因此，公司应
考虑采用电子化的费用管理软件，以实现费用数据的实时录入、审核和报告生成。
这不仅
提高了工作效率，也为管理层提供了即时的财务数据分析，帮助其做出更为精准的决策。
为了让全体员工都能理解和遵守费用管理制度，公司还需要定期对员工进行培训和宣导。
通过例会、工作坊或者内部网络平台，向员工普及费用管理的相关知识和最新动态，增强
员工的制度意识和自我管理能力。
费用管理制度不是一成不变的。
随着公司的发展和外部环境的变化，制度也需要不断地评
估和更新。
公司应每年至少进行一次费用管理制度的审查，根据实际运行情况和反馈意见
进行必要的调整和完善。
公司费用使用管理制度
公司费用使用管理制度第一章总则第一条为规范公司费用的使用，促进公司的经营管理，提高公司的经济效益，根据我公司的实际情况，制定本制度。
第二条公司费用使用管理制度适用于公司各部门、各单位。
第三条全体职工应自觉遵守费用使用管理制度的规定。
第四条费用包括差旅费、业务招待费、办公费、营销费等各项费用。
第二章差旅费第五条差旅费是公司为完成工作任务，临时派员外出所发生的食宿交通等费用。
第六条出差人员在出差前应填写出差申请，并报批准后方可出差。
第七条出差期间，出差人员应严格遵守公司的差旅标准，不得超支。
第八条出差人员应将出差报销单及相关凭证如发票、行程单等及时报销。
第九条公司出差人员应文明礼貌，不得有浪费、挥霍等现象。
第三章业务招待费第十条业务招待费是为了开展业务活动、维护客户关系等所发生的费用。
第十一条业务招待费应经审批后才能开支，不得违规使用。
第十二条业务招待费用必须真实、合理，不得夸大、虚报。
第十三条业务招待费的支出应当填写详细的招待对象、理由、金额等信息，以备查验。
第四章办公费第十四条办公费用是指公司日常办公所需的各项费用，如水电费、物业费等。
第十五条办公费用应合理节约，杜绝浪费现象。
第十六条办公费用支出应有相应的审批流程，不得擅自决定。
第十七条办公费用支出应及时报销，并保存好相关凭证。
第五章营销费第十八条营销费用是为了开展销售活动、宣传推广等所发生的费用。
第十九条营销费用支出应与公司的销售任务相匹配，不得无关花费。
第二十条营销费用支出应有详细的计划和预算，提前经过审批。
第二十一条营销费用支出必须有明确的营销效益，否则不得开支。
第二十二条为了保证费用使用的合理性和规范性，公司设立了费用检查部门，对各项费用使用情况进行监督检查。
第二十三条对于违反公司费用使用管理制度的行为，公司将给予相应的处罚。
情节严重的将追究法律责任。
第六章附则第二十四条本制度解释权归公司财务部门。
第二十五条本制度自颁布之日起施行。
以上是公司费用使用管理制度，希望全体员工自觉遵守制度规定，共同维护公司的经济利益，确保公司的可持续发展。
集团公司成本开支管理制度
集团公司成本开支管理制度集团公司因其规模庞大、业务多样，成本管理尤为复杂。
因此，制定成本开支管理制度时，应充分考虑集团内部结构、业务流程以及市场变化等因素。
以下范本围绕几个核心要点展开：一、制度宗旨与原则制度的宗旨在于通过规范成本开支流程，提高资金使用效率，降低成本，增强企业的市场竞争力。
原则上应坚持预算约束、责任到人、效益优先、动态监控等基本原则。
二、组织架构与职责分配明确财务部门作为成本管理的中枢，负责制定和修订成本管理制度，同时监督执行情况。
各业务部门则需根据财务部门的指导，具体执行成本控制计划，并对本部门的成本负责。
三、成本预算管理强调预算的重要性，要求各部门依据年度经营目标，编制详细的成本预算。
预算一经批准，即成为开支的上限，无特殊情况不得超支。
对于超出预算的情况，需经过严格的审批流程。
四、费用报销与控制规定所有费用支出必须有合法、合规的凭证支持，并按照既定流程报销。
提倡电子化报销流程，减少纸质文档，提高效率。
对于大额或特殊性质的开支，需要提前进行风险评估和决策层的审批。
五、定期审计与分析设立定期的内部审计机制，检查成本开支是否符合预算要求及公司的相关规定。
通过对成本数据的深入分析，识别成本节约的机会和潜在的风险点，为管理层提供决策支持。
六、激励与考核将成本控制效果纳入员工绩效考核体系，对于有效节约成本的个人或团队给予奖励。
同时，对于违反成本管理制度行为的员工，应当有相应的惩罚措施，确保制度的严肃性和执行力。
七、持续改进与反馈鼓励员工提出成本控制的建议和创意，建立一个开放的沟通环境，让员工参与到成本管理的持续改进过程中。
通过定期收集反馈信息，及时调整和完善成本管理制度。
直营公司费用管理制度
直营公司费用管理制度一、目的和原则本制度旨在规范直营公司的财务管理，确保费用的合理性、有效性和可控性，防止财务风险，提高资金使用效率。
制度遵循公开透明、预算控制、效益优先和责权明确的原则。
二、费用分类直营公司的费用主要分为固定费用和变动费用两大类。
固定费用包括租金、折旧、管理人员工资等；变动费用则包括销售成本、市场推广费、差旅费等。
每项费用应明确归类，便于管理和控制。
三、预算管理1. 预算编制：每年度初，各部门应根据年度经营计划编制详细的费用预算，并提交至财务部门审核汇总。
2. 预算审批：财务部门汇总后的预算报告需经总经理审批后方可执行。
3. 预算调整：如遇特殊情况需调整预算，必须经过严格的审批流程。
四、费用审批1. 日常费用：日常运营中的小额费用可由部门负责人审批，超出一定金额的费用需上报至财务部门或总经理审批。
2. 特殊费用：对于大额或非常规费用，必须提前申请，详细说明费用的性质、金额及预期效益，并经过财务部门和总经理的严格审批。
五、费用报销1. 报销流程：员工因公产生的合理费用，需填写报销单并附上相关凭证，经部门负责人审核后交至财务部门复核报销。
2. 报销时限：所有费用报销应在费用发生后的一个月内完成，逾期未报者，公司不予报销。
六、费用监控1. 财务部门应定期对各项费用进行监控，对比预算与实际发生的偏差，及时提出预警和建议。
2. 对于超预算的费用，应分析原因，采取措施避免类似情况再次发生。
七、责任追究违反本制度规定的个人或部门，将根据情节轻重进行相应的处罚，严重者将追究法律责任。
八、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释，如有变更，以最新规定为准。
公司营业费管理制度
公司营业费管理制度第一章总则第一条为规范公司营业费的使用，提高公司的经济效益，根据公司的实际情况和相关法律法规，制定本制度。
第二条公司营业费以供应日常办公、生产和经营活动所需的费用为主，包括但不限于办公用品、交际应酬、差旅费、会议费等。
第三条公司营业费主管部门为财务部，负责制定、落实和监督执行公司的营业费管理制度。
第四条公司所有员工都应当严格遵守本制度，不得擅自使用、占用或挪用公司的营业费。
第二章营业费申请和审批第五条公司内部各部门申请营业费需按照实际需要填写申请单，列明申请的费用、用途、时间等具体内容，并由部门负责人审批。
第六条营业费的使用应当符合公司的实际经营需求，并经过相关部门的审批。
第七条对于需要大额营业费的支出，需提前提交公司财务部门审核，经过财务部门会计师审核通过后方可支出。
第八条营业费的审批权限由公司领导班子根据职责分工规定，并经公司董事会审批通过。
第三章营业费的管理和监督第九条公司财务部门应当建立完善的营业费管理制度，包括预算、核算、归集等相关内容。
第十条财务部门应当对公司营业费的使用、结余、报销等情况进行定期检查和审计，确保公司营业费的正常运转和使用。
第十一条公司应当建立健全的报销制度，明确营业费的报销流程和标准，对于超出标准的报销需经过相关部门审批。
第四章营业费的记录和归集第十二条公司财务部门应当建立营业费的专门账户，对公司营业费的收支情况进行记录和归集。
第十三条公司内部各部门应当对营业费的使用情况进行实时记录，定期向财务部门汇报。
第十四条营业费的记录应当真实、准确，不得虚报、漏报或篡改。
第五章营业费的监督和检查第十五条公司应当建立内部审计机构，对公司各项费用的开支情况进行审计和检查。
第十六条公司领导班子应当定期召开会议，对公司的营业费使用情况进行检查和评估，并做出相应调整。
第六章营业费的违规处理第十七条对于擅自挪用、占用公司的营业费的行为，公司将视情节轻重给予相应处罚，包括但不限于扣发奖金、降职甚至辞退。
集团公司财务管理制度5篇
集团公司财务管理制度5篇集团公司财务管理制度5篇在社会进展不断提速的今日，我们都跟制度有着直接或间接的联系，制度具有使我们知道，应当做什么，不应当做什么，惩恶扬善、维护公正的作用。
那么什么样的制度才是有效的呢？以下是我细心整理的集团公司财务管理制度，欢迎阅读，盼望大家能够喜爱。
集团公司财务管理制度1一、财务管理坚持一支笔签字，本着合理使用，厉行节省，遵纪守法，严格手续和审批的原则。
二、实行物资进出库审批制。
物资的选购，必需事前填写申请单并经董事长批准方可购买。
超过20xx元的按政府选购程序购买。
物资出库须经总经理审批、并有领取人的签字。
物资管理人员每月底将本月物资进出库状况进行汇总，交董事长批阅。
三、工作人员出差或处理业务，必需填写注明事由的借款单，经总经理批准后，财务方可办理借款，并在公事办完后三天内与财务结算、归还。
借款未结清者，不得再借。
四、各项费用报销必需做到票据真实规范，用途合理。
报销发票要有经手人、部门负责人、财务负责人、总经理签字方可报销。
单笔开支在5000元以上的`须经董事长审核后才能报销;数额较大的须报区党工委、管委会领导同意。
一切开支未经领导签字批准不予付款。
五、财会人员对报销的凭据要坚持原则，严格审查。
对不真实、不合法的原始凭证不受理;对记载不精确、不完整的原始凭证应予以退回;对违规开支不予办理。
收款收据及白条等非正式发票一律不予报销。
六、加强资金管理。
做到合理使用，削减占压，降低风险，加速周转，提高效益，对各项往来款项要准时清理和催收。
七、加强库存现金的管理。
应按规定限额提取备用金，做到日清月结，帐帐相符，帐物相符，发觉不相符数字准时核对审查，否则追查责任。
各部门不得设有小金库，一经查实，严厉处理。
八、财务人员做到支票和公司印鉴分人保管。
每月将出纳账、对帐状况表报送董事长批阅。
集团公司财务管理制度2参考建议各位财务、人资、行政的伴侣，可以依据自己公司实际状况修改调整完善。
集团内部管理费收取制度
集团内部管理费收取制度
集团内部管理费收取制度是指集团公司内部对各个分支机构或部门收取管理费的一套规章制度。
该制度的目的是为了确保集团公司的内部管理和运营的顺利进行，以及为各个分支机构或部门提供必要的资金支持。
以下是一般的集团内部管理费收取制度的主要内容：
1. 管理费的收取范围：明确管理费收取的对象，包括各个分支机构或部门，以及具体的管理费收取标准。
2. 管理费的计算方法：确立管理费的计算方法，可以根据不同的分支机构或部门的业务规模、经营状况以及贡献度等因素来确定。
3. 管理费的支付方式：明确管理费的支付方式，可以是一次性支付，也可以分期支付，具体支付方式可以根据集团公司的实际情况来确定。
4. 管理费的使用范围：规定管理费的使用范围，通常用于集团公司内部的运营费用、研发费用以及人力资源方面的支出等。
5. 管理费的监督机制：建立管理费的监督机制，确保管理费的使用符合相关规定并得到合理的监督。
6. 管理费的调整机制：规定管理费的调整机制，可以根据集团公司经营状况的变化、市场环境的变化等因素进行调整。
7. 管理费的报告和审查：规定管理费的报告和审查要求，明确各个分支机构或部门需要按时向集团公司报告管理费的使用情况，并定期进行审查。
总之，集团内部管理费收取制度是为了确保集团公司内部管理费用的合理收取和使用，以维护集团公司整体运营的利益和持续发展。
公司费用管理制度范文
公司费用管理制度范文一、总则公司费用管理制度是制定在公司内部，统一规范公司员工的费用报销、审批和管理行为，确保公司财务资源的有效利用和监控，保证公司财务报销的准确性、及时性和合规性。
二、费用报销范围1. 公司费用报销范围包括但不限于：（1）差旅费用：包括交通费、住宿费、餐费等；（2）办公费用：包括办公用品、办公设备维护费、通讯费等；（3）业务招待费用：包括与客户洽谈或业务合作所发生的餐饮费用、礼品费用等；（4）培训费用：包括员工参加内部或外部培训所发生的培训费用、差旅费用等；（5）其他费用：公司认可的其他与公司业务相关的费用。
2. 不在公司费用报销范围之内的费用将不予报销。
三、费用报销流程1. 员工在发生费用报销的时候，需填写《费用报销单》，明确填写费用的发生时间、用途、报销明细、金额等信息，并附上相关费用的发票、凭证等。
2. 填写完毕后，员工将《费用报销单》和相关凭证交给直接主管审批。
3. 直接主管在审核《费用报销单》时，需严格按照公司费用管理制度进行审核，切勿超出公司规定范围进行报销。
4. 审批通过后，直接主管将《费用报销单》和相关凭证提交给财务部门进行复核。
5. 财务部门在收到《费用报销单》和相关凭证后，将进行再次审核，确认费用报销的真实性和合规性。
6. 通过最终审核后，财务部门将进行费用报销处理，将报销款项支付至员工指定的账户中。
四、费用审批权限1. 不同级别员工对于费用的审批权限是不同的，一般公司内部具体规定如下：（1）部门经理审批额度：XXX元以内；（2）总经理审批额度：XXX元以内；（3）董事长审批额度：XXX元以内。
2. 超出上述审批额度的费用需要上报公司高层领导进行审批。
五、费用管理制度的执行1. 公司将定期对费用管理制度进行检查和审查，确保费用管理制度的有效性和执行情况。
2. 公司将加强对员工的费用管理意识培养和培训，确保员工明白公司费用管理制度的相关规定和标准。
3. 公司将建立健全的费用管理档案，对费用报销、审批等信息进行登记和归档，以备查验。
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集团公司经营费用管理制度第一节总则1．为了提高企业经济效益，加强现金管理，控制费用支出，特制定本制度。
2．本制度是对公司各部门及个人用现金报销的有关费用进行管理与控制所作的规定。
3．本制度所涉及的现金是广义的概念，包括通过以现金、银行存款、信用卡等形式支付的上述费用性支出。
第二节岗位分工与授权批准1．公司建立经营费用使用与付款业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责、权限，确保办理费用使用与付款业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
2．公司主要经营费用由以下部门分别负责控制：2．1．经理室主要负责控制咨询费、财产保险费、出国费、诉讼费等；2．2．财务部主要负责控制折旧费、摊销费、各项税费、办公费、租赁费等；2．3．人力资源部主要负责控制工资支出、“四金”及福利费、修理费、物料消耗、运输费等；2．3．其他各部门主要负责控制本部门的日常费用；2．4此外，财务部还负责费用申请的审核、结算和分析汇总。
3．公司应配备合格的人员办理费用使用与付款业务。
办理费用使用与付款业务的人员应当具备良好的业务素质和职业道德。
公司应根据具体情况对办理费用使用与付款业务的人员进行岗位轮换。
4．公司对费用使用与付款业务建立严格的授权批准制度，明确审批人对费用使用与付款业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理费用使用与付款业务的职责范围和工作要求。
5．对于一般的日常费用，金额在1000元以内的付款申请由分管副总经理直接裁决；金额在1000 -5000元以上的付款申请由总经理裁决。
5000元-20000元由财务总监审批，20000-50000元由集团总公司总经理审批，50000元以上由集团公司董事长审批。
6．审批人应当根据费用使用与付款业务授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理费用使用与付款业务。
对于审批人超越授权范围审批的费用使用与付款业务，经办人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。
第三节相关岗位职责1．总账会计的相关岗位职责：1．1．每月参加总经理会议，参与各部门费用预算的制定；2．2．负责将各部门的费用预算备案；2．2．在各部门经理初审通过后，审核裁决申请是否在各部门预算范围内；2．3．每月分部门分析比较预算与实际费用，上报集团公司财务总监和总经理。
2．出纳的相关岗位职责：2．1．确保报销凭证的真实性和报销金额的准确性；2．2．在有借款的情况下，根据借款申请单与费用报销单结清预支款，按借款金额正确填写“收款收据”；在无借款的情况下，直接根据费用报销单结算。
3．3．正确入账。
第四节费用开支内容1．经营费用开支主要包括管理费用和销售费用两大类：2．管理费用包括：2．1．修理费：公司车队汽车修理，公司公用设施的维修、小修饰（食堂、办公室、车库等）、公司办公设备的维修等发生的费用。
2．2．办公费：包括公司内领用办公用品，复印费用、计算机纸张费用、印刷费、杂志资料费、邮寄费、名片费用、电话费（内线电话费、外线电话费、磁卡费用、手机费用、IP 电话费）等。
2．3．差旅费：因公出差期间所发生的路程费、补贴、住宿费，不包括出差期间发生的电话费和业务招待费。
2．4．工会活动费：工会发生的专项费用。
2．5．董事会费：董事会成员参加董事会议及股东会议的费用，以及相关懂事会议、股东会议费用等。
2．6．咨询费：公司对外咨询法律法规，工商税务只是等发生的费用。
2．7．交际应酬费：管理活动中发生的餐费、礼品费、旅游费等。
2．8．职工教育经费：经批准参加各种学习、培训、进修期间所发生的培训费、资料费、路程费、住宿费、伙食费及公司聘请教师的讲课酬金等。
2．9．研究开发费：仅指设计中心为研制新品所发生的内部领用材料、零部件、劳务协作费用及经批准用现金支出的本条款范围内的小额费用。
2．10．绿化费：厂内绿化费用等。
2．11．消防费：经批准报销的消防费等。
2．12．财产保险费：公司财产（包括固定资产、在建工程、存货等）的保险费用和车辆的保险费用等。
2．13．租赁费：公司租赁房屋、建筑物和其他办公设施所发生的费用。
2．14．水电费：公司办公室水电费用等。
2．15．排污费：防污排污费、垃圾费等。
2．16．出国费：经批准按规定报销的出国人员制装以及在出国期间所发生的一切费用。
2．17．会议费：经批准参加的市内外各种会议费用，包括参加会议所发生的路程费、补贴费、住宿费、资料费、会务费（不包括会议期间的电话费和业务招待费）。
2．18．诉讼费：资产评估费、法律顾问费、诉讼费。
2．19．广告费：经营活动中经批准列支的广告费、宣传费、会费、网费、赞助费、捐赠费等。
2．20．计算机维修费用：用于计算机硬件、软件添置、维护修理的费用。
2．21．工艺费用：公司用于新产品工艺试制、劳务协作费用、认证费用及批准用现金支出的本条款范围内的小额费用。
2．22．人员工资：在职管理员工工资性支出（工资、奖金、加班、补助等）。
2．23．福利费用：包括在职职工困难补助、独生子女费、食堂补助等费用。
2．24．审计费：国家税务局、财政局、注册会计师事务所等相关法律单位、中介机构对公司依法审计所发生的费用。
2．25．其他费用。
2．销售费用包括：2．1．人员工资：销售人员工资性支出（工资、奖金、加班、补助等）。
2．2．三包费：指三包维修所领用的零部件、商品等的成本、人工费和相关支出等。
2．3．维修费：指维修所领用的零部件、商品等的成本、人工费和相关维修支出等。
2．4．销售佣金：指依据销售合同提取的销售业务费。
2．5．其他销售费用：其他与销售费用相关的费用。
第五节费用控制与审批手续1．上述范围内的各项费用由财务部根据以往年度费用的实际支出及计划年度成本费用控制目标的需要编制，经公司领导批准后执行。
2．一般费用审批及报销流程如下：2．1上月中旬由总经理会议确定各部门当月费用的预算总额，编制各部门当月费用预算表。
2．2．各部门当月费用预算表分别交各部门经理、副总经理和总经理备案，并将所有部门的当月费用预算表交财务部经理备案。
2．3．经办人设立用款项目意向后，从领导申请批准请款，填制“请款申请单”报领导批准。
2．4．如果在分管副总经理裁决范围内（一般单笔金额在1000元以内），则由分管副总直接裁决；如果不在分管副总经理裁决范围以外，则上交总经理裁决。
2．5．分管副总经理或总经理裁决后，经办人交财务部办理借款或领款。
2．6．经办人申请借款或取得发票申请付款时，填写借款申请单。
2．7．经办人所经办事项完成后填制“费用报销单”，一并将相应的发票附在费用报销单后。
送交财务部审核后，报领导审批。
2．8．领导审批签字后，将借款申请单或费用报销单交给出纳组织付款，并通知经办人。
2．9．在有借款的情况下，出纳根据借款申请单与费用报销单结清预支款，按借款金额填写“收款收据”（一式三联，一联交报销人，一联附在凭证后，一联出纳留底）；在无借款的情况下，出纳直接根据费用报销单结算。
2．10．财务部总账分析当月费用，编制当月分部门的预算与实际费用对比分析表并提供下月预算参考。
3．出国费、诉讼费、财产保险费、审计费、咨询费和其他特殊裁决事项等特殊费用，必须由总经理或董事长裁决。
4．出差借款：4．1．职工省内出差借款由分管部门经理和分管副总经理审批。
4．2．分管部门经理出差由分管副总经理审批。
4．3．分管副总经理出差由总经理或董事长审批。
5．差旅费报销标准按下节“差旅费开支标准”规定执行。
6．交际应酬费总额在500元以下的由副总经理裁决，总额在500元以上的由总经理裁决；交际应酬费人均在200元以下的由副总经理裁决，人均在200元以上的由总经理裁决。
7．本规定列支的各项费用必须专款专用，不得互相占用。
每项费用不得突破月度计划，如因特例可能发生超月度计划支出，必须提前办理追加计划手续，经公司领导批准后给予报销。
8．在计划之内的各项费用，按平均进度使用，按月考核，如费用超支，该项费用财务部不予报销，如因特例需要提前使用下一月度计划，应事先向经理室提出申请，经同意后给予报销。
9．未列入年度计划的临时性费用经公司领导批准后，给予报销。
10．财务部对各部门负责控制使用的费用，按月结算，实行动态管理，并针对存在问题提出改进措施，确保各项费用控制在计划之内。
第六节差旅费开支标准1．出差人员的住宿费实行限额凭据报销，伙食费、交通费限额包干，均按出差的实际天数计算，不足一天的按全天计算。
2．开支标准由集团公司、各公司另行制定。
3．费用报销程序：3．1．出差人员应在出差回来一周内办理报销事宜，并及时退还借款。
3．2．出差人员报销须按要求逐项填写“差旅费用报销单”。
报销以国家正式票据为准，报销单一人一单，不得数人共填，并应将交通费和住宿费的收据附在其后。
住宿费应有住宿饭店的费用明细。
招待费应另附招待费裁决单，并将相应的票据附在其后。
4．3．审批签字权限：由集团公司、各公司另行制定。
5．执行上述规定的过程中，应实事求是，不得有任何弄虚作假、营私舞弊行为。
6．费用报销期限及备用金管理：6．1．出差人员借备用金应在返回公司后一星期内办理报销手续，并返回借款金额。
无特殊理由超过报销规定期限的，财务部在其当月工资结算中给予扣除。
6．2．在本市用转账支票支付的款项，经办人应在半个月内办理报销手续。
通过银行办理汇款的，应在款项付出之后一个月内凭据办理报销手续，及时清账。
第七节监督检查1．公司必须建立对费用使用与付款内部控制的监督检查制度，明确各职能部门及内部审计或人员的职责权限，由总经理或财务总监定期或不定期地进行检查。
2．公司监督检查机构或人员通过实施符合性测试和实质性测试检查费用使用与付款业务内部控制制度是否健全，各项规定是否得到有效执行。
3．费用使用与付款内部控制监督检查的内容主要包括：3．1．费用使用与付款业务相关岗位及人员的设置情况。
重点检查是否存在费用使用与付款业务不相容职务混岗的现象。
3．2．费用使用与付款业务授权批准制度的执行情况。
重点检查大金额费用与付款业务的授权批准手续是否健全，是否存在越权审批的行为。
4．有关单据、凭证和文件的使用和保管情况。
重点检查凭证的登记、领用、传递、保管、注销手续是否健全，使用和保管制度是否存在漏洞。
5．对监督检查过程中发现的费用使用与付款内部控制中的薄弱环节，公司应当采取措施，及时加以纠正和完善。