第四章 规模经济理论

四、企业并购活动是实现规模经济的有效途径
根据规模经济理论，可以找到企业实现生产中的规模经济的有效途径，即通过购并活动使其资产、管理能力等得到最有效的利用，从而得到不断下降的LAC曲线。但是LAC曲线下降到最低点以后开始上升，这说明作为特定的企业的生产规模不是可以无限扩张的，适宜的生产规模受到购并后企业资产存量、管理能力、人员分工等因素的限制，所以生产规模一旦超出了最优状态，就会出现规模不经济。在大多数行业的生产过程中，企业在得到规模内在经济的全部好处之后，规模内在不经济的情况往往要在很高的产量水平上才会出现，所以大型企业之间的购并要考虑购并后是否会出现规模不经济的问题。中小企业要实现生产中的规模经济，通过购并扩大生产能力确实是一个好办法。但购并需要成本。中小企业往往存在资金瓶颈，然而在存在聚集经济的情况下，中小企业也可以实现规模经济，这时大可不必从事购并活动。
5．由“木桶理论”可引出这样的推论：一个企业的发展受多种因素的影响，企业发展必须关注“瓶颈”环节，即找到最短的一块木板，只有做长了那块木板才可增加木桶的盛水量。如果将各项因素看成是支撑整个企业管理运作的平台，那么各部分能力的强弱失调，必将使得整个企业管理陷入混乱之中。快速做长短板子的最好方法是整合，整合可以在内部进行，也可以在外部展开，比较而言，内部整合更为平稳。但长时间的以内部生产要素为改造重点的工作基本完成之后，单个企业所能挖掘的资源也将逐渐枯竭，最典型的表现就是面对“短板子”而没有做长的材料和能力。所以，转变思路，通过外向整合对全社会乃至全球的经营资源进行更加合理的配置和集成，依靠大环境上台阶，无疑是一种更为有效的思路和方法。
三、规模经济理论对企业购并行为的启示
1．规模经济理论告诉我们，通过购并活动实现规模报酬递增的原因，必然是由于企业生产规模扩大所带来的生产效率的提高。表现为：生产规模扩大以后，企业能够利用更先进的技术和机器设备等生产要素；随着对较多的人力和机器的使用，企业内部的生产分工能够更合理和专业化；人数较多的技术培训和具有一定规模的生产经营管理，也都可以节约成本。但是随着规模的继续扩大，生产的各个方面难以得到协调，从而降低了生产效率，用图形表示为长期平均成本曲线(LAC)先下降后上升的趋势。
3．建立在多样化经营基础上的规模经济，我们称之为范围经济。企业生产所面I临的最大制约就是市场容量不足，生产极易出现过剩。产业内的激烈竞争对企业形成一种强大的外在压力，迫使企业千方百计地去寻求新的花色品种、新的使用功能、新的制造工艺。企业的这种追求竞争优势的行为是通过开展R&D(研究与开发)活动来实现的，其最终结果则是形成了企业多元化经营和企业规模的扩张。但因此而导致的规模扩张必须注意购并企业与被购并企业产品之间的关联性，这样才能产生范围经济，而且许多表面上无关的产品实际上具有关联性。例如，夏普公司的液晶显示技术，使其可以在笔记本电脑、袖珍计算器、大屏幕电视显像技术等许多领域都比较容易获得一席之地；摩托罗拉公司建立在其无线电通讯技术专长之上的核心竞争力，使其不仅在核心业务交换机等通讯产品中享有持久的优势地位，而且在BP机、双向无线移动装置和蜂窝式电话等产品领域也遥遥领先。
2．理论界认为规模经济至少包括三个层次，即工厂模型和众多企业在局部空间上的集中而产生的聚集经济，还有就是下文将要谈到的范围经济。聚集经济是由外部性所引起的，表现为LAC曲线的平移，外在经济使LAC曲线向下平移，成本节约。外在经济产生的原因是由于厂商的生产活动所依赖的外界环境得到改善而产生的。
何谓聚集经济，即经济活动在空间上呈现局部集中特征，这种空间上的局部集中现象往往伴随着在分散状态下所没有的经济效率，产生了企业聚集而成的整体系统功能大于在分散状态下各企业所能实现的功能之和。我们把这种因众多企业的空间聚集而产生的额外好处，称为聚集经济。属于不同产业部门的众多企业之所以会在某一局部空间上聚集，并形成聚集规模．通常也正是由于该空间点上存在着一家或若干家核心企业，这些企业所利用的正是该核心企业给它们带来的外部经济好处。聚集规模经济的存在对单个企业的规模扩张的作用是双重性质的：一方面，当聚集经济表现为正的外在经济时，由于众多企业彼此都享受着外在经济的好处，亦即外部市场的交易费用是较低的，此时单个企业并不存在规模扩张的客观需要．而是产生了组织分化的倾向，即把企业组织内部的某些职能分化出去，通过外部市场交易来完成。反之，另一方面，当聚集经济表现为负的外在经济(亦称为外在不经济)时，由于外部市场的交易费用较高，此时，聚集可能会诱使企业之间进行纵向一体化或横向联合，亦即产生组织整合的倾向，即企业规模将趋于扩大。
真正意义的规模经济理论起源于美国，它揭示的是大批量生产的经济性规模．典型代表人物有阿尔弗雷德·马歇尔(Alfred Marshal1)，张伯伦(E H Chamberin)，罗宾逊(Joan Robinson)和贝恩(J S Bain)等。
马歇尔在《经济学原理》一书中提出：“大规模生产的利益在工业上表现得最为清楚。大工厂的利益在于：专门机构的使用与改革、采购与销售、专门技术和经营管理工作的进一步划分。”马歇尔还论述了规模经济形成的两种途径，即依赖于个别企业对资源的充分有效利用、组织和经营效率的提高而形成的“内部规模经济”和依赖于多个企业之间因合理的分工与联合、合理的地区布局等所形成的“外部规模经济”。他进一步研究了规模经济报酬的变化规律，即随着生产规模的不断扩大，规模报酬将依次经过规模报酬递增、规模报酬不变和规模报酬递减三个阶段。此外，马歇尔还发现了由“大规模”而带来的垄断问题，以及垄断对市场价格机制的破坏作用。规模经济与市场垄断之间的矛盾就是著名的“马歇尔冲突(Marshall’s dilemma)”。他说明企业规模不能无节制地扩大，否则所形成的垄断组织将使市场失去“完全竞争”的活力。之后，英国经济学家罗宾逊和美国经济学家张伯伦针对“马歇尔冲突”提出了垄断竞争的理论主张，使传统规模经济理论得到补充。
教学方法和手段：
课堂教学，辅之以课件。
教学条件：
教室、电脑、投影仪、课件。
参考资料：
吴大军、项目评估,东北财经大学出版社，2008版
教学内容与教学设计：
一、什么是规模经济理论？
1.规模经济理论是经济学的基本理论之一，也是现代企业理论研究的重要范畴。
2.规模经济理论是指在一特定时期内，企业产品绝对量增加时，其单位成本下降，即扩大经营规模可以降低平均成本，从而提高利润水平。兼并可以在两个层次上实现企业的规模效益，即产量的提高和单位成本的降低。兼并给企业带来的内在规模经济在于：通过兼并，可以对资产进行补充和调整；横向兼并，可实现产品单一化生产，降低多种经营带来的不适应；纵向兼并，将各生产流程纳入同一企业，节省交易成本等。兼并的外在规模经济在于：兼并增强了企业整体实力，巩固了市场占有率，能提供全面的专业化生产服务，更好地满足不同市场的需要。
传统规模经济理论的另一个分支是马克思的规模经济理论。马克思在《资本论》第一卷中，详细分析了社会劳动生产力的发展必须以大规模的生产与协作为前提的主张。他认为，大规模生产是提高劳动生产率的有效途径，是近代工业发展的必由之路，在此基础上，“才能组织劳动的分工和结合，才能使生产资料由于大规模积聚而得到节约，才能产生那些按其物质属性来说适于共同使用的劳动资料，如机器体系等，才能使巨大的自然力为生产服务，才能使生产过程变为科学在工艺上的应用”。马克思还指出，生产规模的扩大，主要是为了实现以下目的：(1)产、供、销的联合与资本的扩张；(2)降低生产成本。显然，马克思的理论与马歇尔关于“外部规模经济”和“内部规模经济”的论述具有异曲同工的结果．新古典经济学派则从生产的边际成本出发，认为只有当边际收益等于边际成本时，企业才能达到最佳规模。
4．在正统经济学——新古典经济学，无论市场交易还是企业内的交易都实际上被假设是瞬间完成的，这意味着交易活动是不稀缺的，“交易费用”为零。科斯的《企业的性质》一文对这样的假设作了典范性的突破。在这篇论文里，科斯回答了他自己一直迷惑不解的问题：企业的起源或纵向一体化的原因。为了解释这个问题，科斯提出了“交易费用”的概念。这一概念的首要含意是：交易活动是稀缺性的．可计量的．也是可比较的，因而可以纳入经济学分析的轨道。企业之所以会产生，主要是由于单个的私产所有者为了更好地利用他们的比较优势而必须进行合作生产。由于合作生产的总产品要大于他们分别进行生产所得出的产品之和，这样，每个参与合作生产的人的报酬也比分散生产时更高。企业的存在是为了节约市场交易费用，即用费用较低的企业内交易替代费用较高的市场交易，企业的规模被决定在企业内交易的边际费用等于市场交易的边际费用那一点上。相继生产阶段或相继产业之间是订立长期合同，还是实行纵向一体化，则取决于两种形式的交易费用哪个更低。
以上三个理论都以购并后的生产能力为核心展开探讨，忽视了有效规模是在工厂规模经济条件下，由经营和管理等能力所决定的一个区间规模，并且受到市场的制约，利润率的最大化不仅需要成本最小化的支持，也需要企业控制好财务结构和财务费用，还要发挥对市场的影响力，争取价格自由等等。规模经济最终必须以资本利润率的形式表现出来，检验企业规模经济与不经济的最后标准是资本利润率。以下两个理论则涉及这方面的因素。
授课题目：第四章规模经济理论
教学时数：
2课时
授课类型：
理论课
教学目的、要求：
通过本章的学习使学生掌握生产规模及其具体类型的概念，重点掌握不同条件下确定项目生产规模的科学方法，理解规模经济理论，一般了解项目生产规模的决定和制约因素。
教学重点：生产规模、确定生产规模的方法、规模经济的类型
教学难点：确定生产规模的方法
规模经济理论实质上是规模经济的工厂模型，反应的是投入与产出关系，这一模型反映的是工厂的技术经济条件，体现技术规律的要求，而企业在购并的过程中并不是以产出最大化为最终目的，即使是实现了最优的投入产出比也不是企业理想中的规模经济，因为作为一个理性的厂商，他的最终目的是追求利润最大化，但是无论如何，生产中的规模经济也是实现利润最大化的必要步骤之一。
二、规模经济理论的产生
从经济学说史的角度看，亚当·斯密是规模经济理论的创始人．亚当·斯密在《国民财富的性质和原因的研究》(简称《国富论》)中指出：“劳动生产上最大的增进，以及运用劳动时所表现的更大的熟练、技巧和判断力，似乎都是分工的结果．”斯密以制针工场为例，从劳动分工和专业化的角度揭示了制针工序细化之所以能提高生产率的原因在于：分工提高了每个工人的劳动技巧和熟练程度，节约了由变换工作而浪费的时间，并且有利于机器的发明和应用。由于劳动分工的基础是一定规模的批量生产，因此，斯密的理论可以说是规模经济的一种古典解释。