固定资产管理细则及相关流程--完整版
(完整版)固定资产管理流程图
《(完整版)固定资产管理流程图》xx年xx月xx日•固定资产管理概述•固定资产的购置与登记•固定资产的使用与维护•固定资产的盘点与清查目•固定资产的处置与报废•固定资产管理的制度与培训录01固定资产管理概述固定资产是指企业使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。
固定资产特点固定资产属于有形资产，具有价值高、使用周期长、使用地点分散等特点。
固定资产定义定义与特点VS固定资产管理的重要性提高企业经济效益科学有效的固定资产管理可以降低生产成本、提高产品质量和生产效益，从而提高企业的经济效益。
增强企业竞争力固定资产管理能够优化资源配置、提高资产利用效率，增强企业的市场竞争力。
保障企业正常运营固定资产是企业的重要资产，良好的管理可以避免设备损坏、减少维修费用，提高企业运营效率。
固定资产管理的历史与发展国外固定资产管理经验国外企业固定资产管理经验丰富，从最初的手工管理到现在的信息化管理，实现了对固定资产的全生命周期管理。
我国固定资产管理现状我国固定资产管理起步较晚，但发展迅速，企业逐渐认识到固定资产管理的重要性，管理水平不断提高。
企业固定资产主要包括房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。
根据不同的标准可以将固定资产分为不同的类别，如按使用情况可以分为在用、未使用、租出等；按性质可以分为生产用和非生产用等。
固定资产的组成固定资产的分类固定资产的组成与分类02固定资产的购置与登记必要性原则确属生产经营所需且符合相关规定的固定资产方可购买。
应充分考虑性价比，购买适量的固定资产。
在购买前应先做预算，不得超出预算范围。
申请人提交申请，部门负责人审核，财务部审批，总经理审批。
购置原则与申请合理化原则预算控制原则申请流程采购与验收采购方式可自行采购或通过招标方式采购。
验收入库应进行实物验收，核对数量、质量、规格型号等。
发票报销验收合格后，需及时报销相关费用。
固定资产管理细则及相关流程--完整版
固定资产管理办法细则固定资产的分类为方便固定资产的核算和管理，公司固定资产根据其经济用途和使用情况可以分为：一、房屋类：是指房屋、建筑物及其附属设施。
房屋包括办公用房，生产经营用房（物流配送中心）。
二、一般设备类：是指办公和日常使用的通用性设备，包括电脑设备、办公家具等。
三、运输设备类：是指轿车、货车、电瓶车等四、通讯类：是指电话、手机、卫星地面接收装置等设备；五、办公类：空调、复印机、电脑设备、传真机、打印机、点钞机、考勤机、保险箱等设备；六、其他设备类：是指不包括上述各项的设施、设备。
固定资产新增管理办法固定资产新增流程如下：一、申请报批：公司各部门及各分公司增置固定资产的申报流程为：需求部门经领导批准由部门资产管理员上报至资产分管部门（核定资产类别、配置及是否有闲置利用），分管资产部门确认需购买后发起系统采购流程，由采购部门进行采购。
二、购置：对于确定需购买的固定资产，交采购部门根据申购信息的要求统一购置。
三、入库：物品到货之后由申请部门、采购部门共同验收，对不需要安装的设备、工器具随即交付使用，并完成系统入库验收流程；对需要安装的设备经安装后，由购置部门会同使用部门、组织安装调试，并由资产分管部门现场监督，使用部门验收合格后，方可办理系统入库流程。
同时须将验收单及有关物品保修卡、说明书等技术资料妥善保管。
未经验收任何部门不得擅自使用。
四、固定资产编码建立：对于新购的固定资产，资产分管部门根据相关实物登记台帐，建立固定资产档案，并根据资产编码原则进行编码，所编号码应贴在实物上（不宜贴的应作相应记录），资产分管部门对其进行统一管理。
五、出库及领用：部门资管员于资产分管部门处验收物品无误之后登记备案并签字确认，基于“谁领用、谁保管”的原则，部门资管员分发至领用人时应登记备案由实际使用人签字后方可发放，同时进行部门台账及系统更新，自发放之日起一周内汇总上报资产分管部门进行台账更新。
领用人自领用之日起须承担设备使用的全部责任（包括丢失、人为损坏等）。
固定资产管理细则_细则_
固定资产管理细则固定资产是组织中各项活动正常运作的基础,是业务职能发挥作用的载体。
下文是固定资产管理细则，欢迎阅读!固定资产管理细则一一、为加强局机关国有资产管理，提高资产使用效益，依据《行政事业单位国有资产管理办法》，特制定本办法。
二、本办法所称固定资产包括：1、固定资产的使用年限要在一年以上。
2、单位价值在500元以上一般设备以及房屋。
单位价值虽未达到规定标准，但耐用时间在一年以上的大批量同类物资。
一般设备包括：(1)办公通用设备：办公自动化设备、办公家具及会议室家具等。
(2)汽车：轿车、面包车、越野车等。
(3)其他：以上未列入的一般设备。
房屋：办公用房等。
三、固定资产管理部门：1、办公室为局机关固定资产实物管理部门;2、办公室的工作职责：负责制订局机关各部门固定资产的配备及使用标准;负责固定资产采购、验收、保管、维修保养工作;负责固定资产实物登记统计工作;负责对固定资产进行定期盘点、清理核对工作;负责对固定资产调拨、报废、残值处理等有关管理工作。
四、固定资产核算部门：1、综合计划财务处为局机关固定资产的核算部门;2、综合计划财务处的工作职责：负责固定资产经费计划的安排;负责向市财政政府采购中心及核算中心部门办理固定资产采购结算工作;负责对固定资产增减变动及时进行账务处理;负责对固定资产总帐及明细分类帐核算;协助办公室进行固定资产盘点工作，做到帐实相符。
五、固定资产的购置：1、每年按照财政预算经费安排设备购置计划，由办公室根据当年办公设备购置需要，与资金计划衔接，制订固定资产购置计划，经局领导审定批准后实施。
2、属政府采购范围内的固定资产，不得自行采购。
先由办公室填报设备政府采购申请表，再由综合计划财务处根据经费来源，向财政政府采购中心及核算中心等部门办理购置、结算手续。
3、不属于政府采购范围的固定资产，应在进行广泛的市场询价基础上择优购置。
六、固定资产的验收、保管、使用(包括借用、调拨)、报废：1、新购入的固定资产，应先做好验收工作。
企业管理-固定资产管理流程
企业管理-固定资产管理流程第一章：前言为优化公司固定资产管理，规范固定资产的管理职责，规定固定资产的分类、申购、验收、损坏丢失处理、转移、封存、报废、盘点等事项，提高资产使用效率，依据国家相关法律法规，并结合公司实际情况，特制定本管理办法。
第二章：定义固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：第一条：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；第二条：使用寿命超过一个会计年度。
第三章：职责固定资产实行由使用部门、管理部门、财务部门分工负责的原则，使用部门、管理部门负责实物的直接管理责任，财务部门负责核算和监督、检查。
各部门职责如下：第一条：财务部1.财务部为固定资产的总管理单位，负责建立并维持公司固定资产体系；2.负责办理固定资产款项的审核和付款业务以及建立固定资产价值台账和组织固定资产的盘点工作；3.负责办理固定资产新增、转移、调拨、租入、租出、报废等所涉及的经济项目的价格审核和其他财务手续；4.负责监督各个固定资产归口管理单位对固定资产进行职责管理；5.负责固定资产的统一核算；6.负责对委外维修/服务合同的审批及存档，对委外维修/服务所产生的相关费用进行支付。
第二条：归口管理部门1.行政人事部负责对所有办公设备、厂区外运输设备（机动车辆）、公用和后勤设备等固定资产的管理；物流部负责电子设备的管理；生产部负责设备类和工装类固定资产的管理。
2.资产归口管理部门的职责：1）固定资产申购的审核、验收、委外维修、封存与启用、调拨、报废、租出、租入、质量安全管理；2）固定资产使用和操作规程的审核与管理；3）负责对资产使用部门固定资产的使用、维护和保养情况进行指导监督考核；4）负责对技术革新相关设备的申购审核，及组织人员对技改设备购买的技术标准、技术要求进行确认，并组织设备的安装调试以及相关协调工作；5）建立健全分管固定资产二级台账，指导检查使用部门设立固定资产记录，做到分管、使用、财务三账的一致性，并按期填报有关的业务报表；6）负责编制分管固定资产的大（中）维修、改建扩建、增购、调整及报废计划；7）健全档案资料，组织编号钉牌；8）定期组织清查盘点，负责盘盈盘亏固定资产的原因调查及最终处理，并提交盘点报告；9）负责审核申请委外单编写内容；联系对口业务的委外服务方进行检查、报价；查核服务费用是否合理；联系委外服务方，谈判最终价格；委外服务过程监督、协调；委外服务最终验收意见编写；委外服务单位开发、考察及评定；委外服务单位定点合同的签订；负责对已确定无法自行完成的维修及服务进行委外维修/服务的申请，并按委外申请单填写要求进行填写；委外维修/服务完成后安排试用及验收的相关工作。
固定资产管理制度(流程图、范本、模板、表单)
**集团有限公司固定资产管理制度文件履历固定资产管理制度第一章总则第一条目的为加强公司固定资产管理，规范管理流程，明确在申购、采购、使用、报废等各环节的权、责、利，明确部门与员工的职责，结合公司现有实际情况，制定本制度。
第二条固定资产的标准固定资产是指为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的并且使用年限超过一年、与之有关的经济利益很可能流入企业的有形资产。
包括运输设备、电子设备和其他设备等3大项（不含房屋、建筑和生产机器设备）。
第三条固定资产的分类（一）运输工具：公司的轿车、商务车及其他运输车辆；（二）电子设备：包括显示器、主机、打印机、传真机、复印机、扫描仪、投影仪、相机、镜头、移动硬盘、电话、移动光驱、相关办公设备；（三）办公资产：包括空调、饮水机、文件柜、办公桌椅、钟表等；（四）其它资产：一切与公司生产、经营、办公有关的其它物品。
第四条公司的固定资产的管理，实行“三方共管”的管理方法，即资产管理部门、资产监督部门、资产保管（使用）部门共同负责，资产保管部门使用资产，资产管理部门和监督部门定期检查。
第五条资产监督部门是公司的财务部，其职责是：（一）负责固定资产的账务记录和折旧、摊销等的业务核算工作，并填报规定的报表。
（二）办理相应的固定资产增添、调置、处置等财务手续，建立和健全全公司固定资产的账簿，对有关资产手续是否合规、完善进行监督。
（三）拟定资产管理的规章制度。
（四）定期与管理部门、保管部门对资产进行盘存检查。
（五）配合资产管理、保管部门做好财产保险等事宜。
第六条资产管理部门是办公室，负责公司固定资产的申购、验收、领用、变更、报废等。
办公室负责公司办公用车辆及办公资产、IT设备、家用电器等固定资产的管理，职责是：（一）审核各部门要求申购的固定资产是否合理；（二）验收采购回来的固定资产是否合格，合格后入库；（三）将固定资产的日常管理和使用落实到个人；（四）对固定的变更进行记录；（五）审核使用年限过长的固定资产是否可以报废；（六）对固定资产编号、登记、造册，每年固定盘点固定资产，做到账物相符；（七）对固定资产管理的奖惩管理。
固定资产管理细则（通用5篇）
固定资产管理细则（通用5篇）固定资产管理细则篇1第一章总则第一条为了加强固定资产管理，提高使用效益，保护公有财产安全，促进管理工作和业务活动的开展，根据国家有关财务制度的规定，制定本办法。
第二条本办法适用于总公司和各专业公司(不包括有独立人事管理权的专业公司，下同)，其它所属企业可参照执行或另行制订管理办法并报总公司财务本部备案。
第二章固定资产及其分类第三条固定资产是指使用期限在一年以上、在使用过程中保持原有物质形态的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营设备的物品，单位价值在20xx元以上、使用期限超过两年的，也应作为固定资产。
总公司财务本部根据实际情况，制定固定资产目录。
第四条固定资产分类按国家相关行业财务制度规定执行。
第三章固定资产的计价第五条固定资产计价的原则和方法：(一)购人的固定资产，以其购人价加由公司负担的运输、装卸、安装调试、运输途中保险费及其他附加费用计价，国外购人的还应包括进口税金;(二)自制、自建的固定资产，按建造过程中的实际支出计价;(三)在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按固定资产原值，加上改建扩建发生的实际支出计价。
(四)投资者投入的固定资产，按评估确认或按、协议约定的价格计价。
(五)接受捐赠、从境外调人或引进的固定资产，以所附单据确定的金额加上由公司负担的运输费、保险费、安装调试费、缴纳的税金等计价;无所附单据的，按照同类固定资产现行市场价格计算;(六)盘盈的固定资产，按照同类固定资产的重置完全价值计价;公司购建固定资产交纳的固定资产投资方向调节税、耕地占用税计人固定资产的价值。
公司可依法对固定资产进行有偿转让、出租、变卖、抵押借款、对外投资，企业兼并、投资、变卖、租赁、清算时，应依法对固定资产进行评估。
第四章固定资产析旧第六条公司固定资产提取折旧的范围和折旧年限按国家规定范围执行。
第七条公司计算提取固定资产折旧，采用平均年限法(下称直线法)。
公司固定资产管理制度(完整版)[13]
![公司固定资产管理制度(完整版)[13]](https://img.taocdn.com/s3/m/1577b02c0a4e767f5acfa1c7aa00b52acfc79c24.png)
公司固定资产管理制度(完整版)公司固定资产管理制度一、目的为了规范公司固定资产的管理，保证固定资产的安全、完整、合理使用和有效控制，提高固定资产的使用效率和价值，根据《企业会计准则》和《企业会计制度》等相关规定，制定本制度。
二、范围本制度合用于公司所有属于固定资产范畴的物品，包括：土地、房屋建造物、构筑物等不动产；机器设备、交通运输工具、电子设备、仪器仪表等动产；图书资料、专利权、商标权、非专利技术等无形资产。
三、职责（一）财务部财务部是公司固定资产管理的主要部门，其职责有：审核固定资产的采购、领用、调拨、处置等申请单据，确保符合规定和预算；登记和核算固定资产的账务处理，编制固定资产的账簿和报表；监督和检查固定资产的实物盘点，处理盘点差异和损失；定期对固定资产进行折旧摊销，评估固定资产的净值和残值；对固定资产进行风险评估和内部控制，防止固定资产的损坏、丢失或者滥用。
（二）各使用部门各使用部门是公司固定资产使用的主体，其职责有：合理规划和申请固定资产的采购、领用、调拨、处置等事项，按照规定填写并提交相关单据；妥善保管和使用所属或者借用的固定资产，遵守操作规程，及时维修保养，防止固定资产的损坏、丢失或者滥用；及时报告固定资产的变动情况，如转移、报废、损毁等，并按照规定办理相关手续；配合财务部进行固定资产的实物盘点，如实反映固定资产的存量和状态；对所属或者借用的固定资产负有使用效果和安全责任，如因过失或者违规造成固定资产的损失或者伤害，应承担相应的赔偿或者处罚。
四、流程（一）采购流程1.各使用部门根据工作需要和预算情况，填写《固定资产采购申请单》，并报送上级主管部门审核批准。
2.上级主管部门审核批准后，将《固定资产采购申请单》报送财务部审核。
3. 财务部审核后，将《固定资产采购申请单》报送总经理审批。
4.总经理审批后，由采购部门根据《固定资产采购申请单》进行采购活动，如询价、比价、签订合同等。
5.采购部门采购完成后，将《固定资产采购合同》和《固定资产入库单》报送财务部登记。
固定资产管理实施细则精选全文完整版
可编辑修改精选全文完整版固定资产管理实施细则目录第一章总则第二章组织管理第三章职责分工第四章工作流程第五章附则第一章总则第一条目的意义为使的固定资产能更有效地促进业务的发展，动态地匹配于生产经营及管理规模，节约资本成本，根据特制订本实施细则。
第二条主要内容有效管理固定资产必须建立固定资产的进入退出机制，包括固定资产的购建、报废、处置管理。
同时，需要规范固定资产实物和账卡的管理,包括固定资产实物的申购、验收、入库、领用、上缴、调拨、出租、维修等中间环节的规范管理，做到实物增加建账建卡，实物减少销账销卡，信息变更及时准确，保证账实相符、账卡相符。
第三条工作原则（一）完善流程，按章操作。
（二）职责明确，分工协作。
（三）全面管理，效益优先。
第二章组织管理第四条统一管理、分工协作在的统一领导下，固定资产管理涉及的综合管理部门、价值核算部门、实物管理部门和实物使用部门互相配合，各尽其责做好全行固定资产的管理工作。
第五条固定资产管理部门、使用部门根据总、固定资产管理制度要求，对应的固定资产管理部门及其职责。
（一）综合管理和价值核算部门：资金结算部为全行固定资产的综合管理和价值核算部门。
（二）固定资产实物实行归口管理。
归口管理部门与固定资产的对应关系如下：1、办公室归口管理的固定资产类别为：房屋建筑物（包含土地）、交通运输工具、办公机具器具、其他固定资产（除网点家具外）。
2、电子银行部归口管理的固定资产类别为：计算机设备。
3、营运管理部归口管理的固定资产类别为：出纳机具器具。
4、纪检监察部归口管理的固定资产类别为：安全防卫设备。
5、个人金融部归口管理的固定资产类别为：其他固定资产类中的网点家具。
6、资金结算部归口管理的固定资产类别为：结算机具。
各归口管理部门负责对归口管理的固定资产实物进行有效管理。
（三）实物使用部门1、固定资产实物使用行处、部门为固定资产实物使用部门。
实物使用部门与责任中心一一对应。
详见《责任中心明细表》（附件一）。
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固定资产管理办法细则固定资产的分类为方便固定资产的核算和管理，公司固定资产根据其经济用途和使用情况可以分为：一、房屋类：是指房屋、建筑物及其附属设施。
房屋包括办公用房，生产经营用房（物流配送中心）。
二、一般设备类：是指办公和日常使用的通用性设备，包括电脑设备、办公家具等。
三、运输设备类：是指轿车、货车、电瓶车等四、通讯类：是指电话、手机、卫星地面接收装置等设备；五、办公类：空调、复印机、电脑设备、传真机、打印机、点钞机、考勤机、保险箱等设备；六、其他设备类：是指不包括上述各项的设施、设备。
固定资产新增管理办法固定资产新增流程如下：一、申请报批：公司各部门及各分公司增置固定资产的申报流程为：需求部门经领导批准由部门资产管理员上报至资产分管部门（核定资产类别、配置及是否有闲置利用），分管资产部门确认需购买后发起系统采购流程，由采购部门进行采购。
二、购置：对于确定需购买的固定资产，交采购部门根据申购信息的要求统一购置。
三、入库：物品到货之后由申请部门、采购部门共同验收，对不需要安装的设备、工器具随即交付使用，并完成系统入库验收流程；对需要安装的设备经安装后，由购置部门会同使用部门、组织安装调试，并由资产分管部门现场监督，使用部门验收合格后，方可办理系统入库流程。
同时须将验收单及有关物品保修卡、说明书等技术资料妥善保管。
未经验收任何部门不得擅自使用。
四、固定资产编码建立：对于新购的固定资产，资产分管部门根据相关实物登记台帐，建立固定资产档案，并根据资产编码原则进行编码，所编号码应贴在实物上（不宜贴的应作相应记录），资产分管部门对其进行统一管理。
五、出库及领用：部门资管员于资产分管部门处验收物品无误之后登记备案并签字确认，基于“谁领用、谁保管”的原则，部门资管员分发至领用人时应登记备案由实际使用人签字后方可发放，同时进行部门台账及系统更新，自发放之日起一周内汇总上报资产分管部门进行台账更新。
领用人自领用之日起须承担设备使用的全部责任（包括丢失、人为损坏等）。
如果是部门公用物品，在落实到个人责任的同时部门领导也需承担相应的管理责任。
六、固定资产新增入库领用流程图：固定资产调拨、转移管理办法公司固定资产在原则上不得随意调拨、转移，确因人员变动等原因需要调拨、转移的，可以按以下几种情况处理。
一、部门内部固定资产调拨：本部门内因人员变动或使用需求等原因的，邮件至部门资管员处并抄送部门领导同意后，至部门资管员处办理相关调拨手续。
部门资管员及时上报资产分管部门进行台账更新。
二、跨部门之间固定资产调拨：各部门之间的固定资产因人员变动等调拨应及时至资产分管部门处开具《资产调拨单》，由调出部门及调入部门资管员，分管资产管理部门共同签字确认之后方可凭调拨单进行资产调拨，操作系统及台账变动更新。
三、员工岗位调动：员工有岗位调动需求的须在原部门或原工作地填写《拉扎斯网络科技（上海）有限公司调动审批表》至分管资产管理部门办理相关手续。
四、员工离职：员工离职时须凭《员工离职表》至资产分管部门于资产退换或转移信息办理系统及台账相关流程，需做检测的资产由专业技术部门检测无误后才可办理。
退回资产作为闲置资产由相关资产分管部门备用。
五、公司总部与分公司之间的固定资产调拨：公司总部与各分公司之间有资产调拨需求的，应先向相关资产分管部门提出申请，经确认同意后办理相应的调拨手续。
六、固定资产的借用：公司固定资产原则上不允许作为私人用途借用，若遇特殊情况确实需要借用的，须填写《物品借用单》，报资产分管部门审核同意，并办理固定资产借用手续。
资产借用人（保管人）未经报批而擅自转移、拨借公司资产的，由资产分管部门根据事实情况上报公司，进行相应的处罚。
七、处罚：公司固定资产的调拨、转移、借用都需经过资产分管部门确认并办理相关手续，未办理相关手续而私自对固定资产进行调拨、转移、借用的行为，一经核实，资产分管部门将根据事实情况上报公司进行相应的处罚。
固定资产调拨、转移流程图一、资产异动流程图：二、人员异动流程图：表1：《内部资产调拨单》表2：《资产调拨单》三、资产借用流程图：表3：《物品借用单》1、物品名称：、资产编号：。
2、购买日期：、购买金额：。
3、借用日期：、预计归还日期：。
（二）租借责任：一、租借人应该在约定的归还日期前归还租借物品，逾期以人民币100元/天计算违约金。
二、租借人在租借期间应确保租借物品的完好无损，归还时行政部将对物品进行检查，如发现有损坏情况则按下列几种情况处理：1、人为因素损坏的a.因使用者使用不当引起损坏的但可以维修的处理办法：一般情况由使用者自行拿去维修，维修费用由使用者自理；如果需拿去特约维修部进行修理的，也可以由采购科同事代为送去，维修费用由使用者自理。
b.因使用者使用不当引起损坏，经专业维修部门鉴定无法维修或是维修费用过高的处理办法：资产损坏后本着节约成本的原则一般都尽量维修，如果实在是无法维修，经专业部门出具鉴定单据后交由行政部领导审核，由财务部出具该资产的使用年限及折旧金额，按实际赔偿；若是该物品维修费用过高（高于实际折旧价值），经采购部门确认上报行政部领导后，按实际折旧价值进行赔偿。
2、因使用者保管不当遗失的处理办法：因使用者保管不当在使用过程中遗失资产的，上报行政部领导，由财务部出具该物品的使用年限及折旧金额，按实际赔偿。
（三）特别说明：1、设备本身自然损坏的经专业部门鉴定确认后由公司出资维修。
2、租借物（数码相机，录音笔等音、相类产品）中所含工作性资料由租借人自行保管，物品归还后行政部将予以清除，以方便下一租借者使用。
届时资料遗失行政部将不承担任何责任。
（四）违约责任及赔偿方式：1、租借者在使用前请先仔细阅读该责任书，在租赁期间一旦发生上述问题，将由责任书所约定的条款进行理赔。
2、发生理赔费用时一般以现金方式结算，也可从工资中直接扣除。
本人已详细阅读以上内容并愿承担上述租借责任！表4：《物品借用责任书》电脑类设备异动管理办法为了及时、有效控制公司因人员异动而发生电脑类设备的转移，避免出现电脑类设备的闲置和流失，特制定本管理办法。
一、人员调动：凭《人员调动申请表》办理以下手续。
1、设备留用：原部门如有继续使用该电脑设备需求的，凭分管资产管理部门开具的《内部资产调拨单》，至IT技术部办理电脑移机手续2、设备回收：原部门无继续使用该电脑设备需求的，相关人员需至分管资产管理部门确认该电脑设备的相关信息，然后由IT技术部对其进行检验。
检验合格后由IT技术部开具验收合格证明，凭《验收单》将物品退回资产仓，电脑设备交接完毕后，分管资产管理部门方可办理相关手续二、人员离职：凭《人员离职表》办理以下相关手续。
1、设备留用：原则上离职人员的电脑设备需全部收回，原部门如有继续使用该电脑设备需求的，相关人员至部门资管员处开具入库单，同时由部门资管员上报分管资产管理部门，系统中办理相关流程转移至部门资管员名下，至IT技术部办理电脑移机手续并将电脑归还至部门资管员处。
2、设备回收：离职人员至分管资产管理部门确认该电脑设备的相关信息，然后由IT技术部对其进行检验。
检验合格后由信息技术部开具验收合格证明，凭《验收单》将物品退回资产仓，电脑设备交接完毕后，分管资产管理部门方可办理相关离职手续。
三、电脑设备的领用，应先至IT技术部开具《计算机设备领用单》，由IT技术部确认资产，申请人凭《计算机设备领用单》至分管资产管理部门办理四、处罚：公司电脑设备的异动都需经过分管资产管理部门确认和IT技术部的检验才能办理相关手续，未办理相关手续而私自对电脑类设备进行调拨、转移、借用的行为，一经核实，资产管理科将根据事实情况上报公司进行相应的处罚。
IT类设备异动管理流程图IT类设备领用流程图表5：《电脑设备验收单》固定资产维护、保养管理办法一、使用部门对于服务器等技术设备等，要建立管理档案，确定专人管理。
设备归口部门应具体地制定各类固定资产的技术管理制度，组织专门技术人员负责定期的保养检测和日常的检修维护，并提供解决固定资产所必须的条件和设施，经常保持固定资产的完好。
二、固定资产的专业保养：指根据固定资产的具体使用说明或要求，必须进行的专业维护及保养。
属于专业设施设备的由相关专业部门负责维护与保养，部分专业维护保养的归口管理部门如下：1、电脑设备的专业维护及保养管理归口IT技术部负责，其他任何部门或个人不得随意拆卸电脑设备、私自装卸设备零配件。
2、公司所属的各类车辆（货运汽车除外）由公司行政部统一负责维护及保养。
分公司车辆的日常维护由分公司负责，公司行政部负责监管。
3、公司办公区内所有空调、电器类设备及办公家具由行政部统一归口管理，行政部安排专人负责对该类设备进行定期的维护及保养。
4、市场部门使用电瓶车由市场部门管理，负责日常的损坏维修、电瓶更换等5、特殊物品维护：该类物品的日常维护工作由管理部门联系外部专业公司进行。
三、分公司的固定资产保养：由各分公司自行统一安排，资产分管部门定期对各分公司固定资产的分布、保养、维护情况进行监督及抽查，及时掌握各分公司固定资产的动态信息。
固定资产报损管理办法固定资产发生不能正常使用的情况后，使用部门及使用人不得善自折卸自行维修，须由专业部门鉴定分析原因，按以下各类情况进行相应的处理。
一、固定资产在使用过程中出现自然损坏：应及时联系相关部门，如公司无法自行维修的由相关部门外送专业维修点，维修所产生的一切费用由公司承担。
二、人为因素损坏：固定资产发生人为因素损坏，应及时通知资产分管部门，联系相关维修人员或其他职能部门进行维修鉴定，公司无法自行维修则应送去专业维修单位。
维修所产生的一切费用由使用者个人承担。
三、人为因素损坏经专业部门鉴定无法维修或是维修费用高于其实际价值：由专业部门出具鉴定证书，该资产使用部门应配合资产分管部门及时查清损坏原因、分清责任，由资产分管部门提出处理意见并填写《固定资产报损单》，由财务部出具该物品实际折旧价，报公司领导审批，如无法确定责任人时，该物品的保管人（领用人）或部门领导必须承担其相应的赔偿责任。
四、资产因使用者保管不当在使用过程中引起遗失的：使用人应及时将实际情况上报资产分管部门，由资产分管部门提出处理意见并填写《固定资产报损单》，由财务部出具该物品实际折旧价，报公司领导审批。
五、固定资产超过使用年限无法正常使用：经专业部门鉴定无法维修或是维修费用高于其实际价值的，由专业部门出具鉴定说明，使用部门及时填写《资产报废单》，由资产分管部门会同财务部共同签署处理意见后报相关领导批准，经核准后资产分管部门按资产报废程序做相应的处理六、赔偿方法：固定资产因使用人保管、使用不当引起的遗失、损坏等原因，一律按财务部出具的固定资产现有净值赔偿。
有特殊情况的，说明原因上报公司领导审批。