渤海轮渡2020年上半年财务指标报告

2020年上半年营业利润为3,019.55万元，与2019年上半年的 36,714.41万元相比有较大幅度下降，下降91.78%。以下项目的变动使营 业利润增加：公允价值变动收益增加3,567.47万元，营业成本减少 11,350.64万元，管理费用减少428.99万元，营业税金及附加减少275.39 万元，销售费用减少78.23万元，共计增加15,700.71万元；以下项目的变 动使营业利润减少：投资收益减少880.99万元，财务费用增加2,963.53万 元，共计减少3,844.52万元。各项科目变化引起营业利润减少33,694.86 万元。
渤海轮渡2020年上半年财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入 利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
2020年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
78,253.88
- 81,294.41
3.89 49,850.44
-38.68
34,255.04
- 37,105.97
8.32 3,006.21
-91.9
34,242.14
- 36,714.41
7.22 3,019.55
-91.78
497.27
- 456.41
-8.22 -424.58 -193.02
12.9
- 391.56 2,935.35
-13.34 -103.41
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的增加，营运能力明显下降。
五、发展能力分析 渤海轮渡2020年上半年营业收入为49,850.44万元，比2019年上半年 有较大幅度的下降，下降38.68%。而2019年上半年企业营业收入比2018 年上半年增长3.89%。从这三中期情况看，企业营业收入并不稳定。
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
2018年上半年 19.55 4.11 19.47 23.66
2019年上半年 19.96 6.86 14.56 26.81
2020年上半年 36.93 6.18 18.61 43.1
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
渤海轮渡2020年上半年营业周期为43.10天，2019年上半年为26.81 天，2020年上半年比2019年上半年延长16.29天。
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率 速动比率
偿债能力指标表
2018年上半年 2.52
2019年上半年 1.52
2.35
1.44
2020年上半年 0.94 0.8
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
利息保障倍数 资产负债率(%)
24.07 23.24
47.18 29.34
1.8 32.69
2020年上半年流动比率为0.94，与2019年上半年的1.52相比有较大下 降，下降了0.58。2020年上半年流动比率比2019年上半年下降的主要原因 是：2020年上半年流动资产为59,129.86万元，与2019年上半年的 123,986.1万元相比有较大幅度下降，下降52.31%。2020年上半年流动负 债为62,754.41万元，与2019年上半年的81,365.09万元相比有较大幅度下 降，下降22.87%。流动资产下降速度快于流动负债的下降速度，致使流动 比率下降。
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2018年上半年 35.48
2019年上半年 33.13
43.76
45.16
61.53
61.86
16.2 15.97
15.51 16.19
2020年上半年 14.27 6.06 5.92 2.66 0.49
0.55 445.77
0.55 170.39
0.34
1,121.92
1.43 1,325.2
1.63 1,246.97
2.50
2,578.72
3.30 3,493.92
4.30 3,064.93
6.15
1,485.02
1.90 803.59
0.99 3,767.12
7.56
0
-
0
-
0
-
二、盈利能力分析
从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为1.8倍。企业盈利能力 对利息的保障程度偏低。
四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年上半年 1,015.15
2019年上半年 1,082.28
738.31 239.81
679.26 292.07
4.19
12.25
2020年上半年 1,838.53 1,217.43 213.51 24.49
渤海轮渡2020年上半年总资产周转次数为0.20次，比2019年上半年周 转速度放慢，周转天数从1082.28天延长到1838.53天。企业资产规模有较 大幅度的增长但营业收入却没有相应的增长，企业总资产的周转速度有较 大幅度的下降。
内部资料，妥润率为6.06%，总资产报酬率为 2.66%，净资产收益率为0.49%，成本费用利润率为5.92%。企业实际投入 到企业自身经营业务的资产为447,631.33万元，经营资产的收益率为 1.35%，而对外投资的收益率为-11.83%。
2018年上半年
2019年上半年
2020年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
78,253.88 100.00 81,294.41 100.00 49,850.44 100.00
50,052.1
63.96 53,917.11
66.32 42,566.47
85.39
433.59
渤海轮渡2020年上半年净利润为841.16万元，比2019年上半年有较 大幅度的下降，下降97.02%。而2019年上半年企业净利润比2018年上半 年增长5.18%。从这三中期情况看，企业净利润并不稳定。
2020年上半年利润总额为3,006.21万元，与2019年上半年的 37,105.97万元相比有较大幅度下降，下降91.90%。利润总额主要来自于 内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)