《会计电算化》上机操作实训数据(固定资产部分)
(财务会计)会计电算化上机操
（财务会计）会计电算化上机操该企业4月份发生经济业务如下：1）1日接受投资款15，000，存入银行2）2日购买办公室用的办公用品800元，已报销3）3日从银行提取人民币现金1，000元，备用4）5日购入原材料一批价格10，000元，（不考虑税金），开出转账支票5）6日计算本月工资：生产工人工资20，000：管理人员工资10，000（其中财务部3，000；业务部5，000；办公室2，000）；修理人员工资5，000 6）8日A产品入库，数量200件，单价45元7）10日付远东公司前欠款6，000元，由银行转账支付8）11日向珠光公司销售A产品180件，单价100元，支付税金3，060元，价税合计21，060银行收讫9）14日从银行提取现金40，000元，发放工资35，000，余5，000元备用10）15日购买打印机一台，价格3，000元，用现金支付11）20日财务部经理李和出差报销差旅费1，500元12）21日从外币市场买入港币2，000元，汇率1.05，银行交易13）22日开出不带息商业承兑汇票一张，面值14，000元，用于抵付其前欠中凡公司款14）23日从银行取得短期借款30，000元，并存入银行15）28日计提本月折旧500元16）月底结转本月销售成本17）月末HKD汇率为1.07，结转汇兑损益18）结转期间损益19）结账20）报表用友操作流程：1建立账套--【系统管理】2初始化--【总账】或【系统控制台】3填制凭证--【总账】4凭证审核，记账--【总账】5自定义结转--【总账】6销售成本结转--【总账】7期间损益结转--【总账】8对账--【总账】9结账--【总账】10报表--【UFO表】资产负债表单位名称：年月日EXCEL制表练习：（数字随机）利润表单位名称：年月注：所得税33%计算操作要点：系统管理员【Admin】与账套主管的区别：1“系统管理员”负责整个系统的安全和维护，而“账套和管”只负责所管账套的维护工作2以“系统管理员”身份注册可进行账套的建立，引入，输出和操作员及其权限的设置，以“账管主管”的身份注册可进行所选账套的修改经及该套账套操作员权限的设置3只有“系统管理员”才有权进行“账套主管”的设定放弃4只有“系统管理员”才能执行退出【系统管理】会计科目：1会计科目一经使用，即已输入余额或凭证，只能增加同级科目，而不能再增设下级科目2如果会计科目制单或已录入期初余额，则不能，删除填制凭证：1在【填制凭证】中，通过【查询】找到要修改的凭证2在当前金额的相反方向，按空格键可修改金额方向3若当前分录的金额为其他所有分录的借贷方差额，则在金额处“=”4红字以“—”表示5成本费用类设置在借方，收入类在贷方，如发生方向相反则用红字审核凭证：1制单人和审核人不能同为一人2凭证一经审核，就不能修改、删除，只有取消审核后才能修改或者删除，取消审核只能由审核人自已进行取消记账：1进入“月末处理”下的“试算与对账”的界面，按CTRL+H屏幕提示“记账前状态被激活”，确认后退出。
会计电算化-实训资料
实验一系统管理及总账的初始设置一、系统管理（一）账套资料1. 账套信息账套号:学号的最后3位；账套名称:北京用友科技有限公司(姓名)；采用默认账套路径；启用会计期：本学期的期初；2。
单位信息单位名称：北京用友科技有限公司；单位简称:用友科技。
3。
核算类型该企业的记账本位币为人民币（RMB）;企业类型为工业；行业性质为2007年新会计准则；账套主管为陈明；按行业性质预置科目。
4. 基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。
5.分类编码方案科目编码级次：4222部门编码级次:12存货分类编码：22客户分类编码:21供应商分类编码：21其他：默认6. 数据精度默认7。
系统启用启用日期为本学期的期初，启用模块:固定资产、总账、核算、工资、购销存(二）操作员资料二、初始设置（三）客户、供应商分类(四）客户档案(五）供应商档案（六）外币及汇率币符:USD；币名：美元；固定汇率1：6。
3 （七）结算方式（八）开户银行编码:01；银行名称：建设银行天安门支行：账号68800500 （九）会计科目及余额表计科目及有期初余额的科目。
（十）凭证类别（十一)辅助账期初余额表会计科目：1221 其他应收款余额：借6000元会计科目： 1122 应收账款余额：借 48000元会计科目： 2202 应付账款余额：贷 168000 元（十二）选项设置在总账的选项设置中参照下图，完成设置：二、日常业务处理(本学期期初月份）（一）使用支票登记簿在录入凭证之前，请具有出纳权限的操作员，在支票登记簿中完成支票登记。
支票登记簿数据如下:领用日期领用部门领用人支票号预计金额用途报销日期本月1日财务部王晶35001 ￥8,000.00 发工资本月14日总经理办公室肖剑25003 ￥3,000.00 出差本月26日采购部白雪25001 ￥2，000。
00采购材料（二）经济业务处理1。
1日，销售部赵斌购买了500元的办公用品,以现金支付。
会计电算化技能实训教程第5单元
第5单元 固定资产管理
5.3 月末业务处理
【做中学】
任务1：计提固定资产折旧 计提010账套2012年1月的固定资产折旧。
【知识要点】 本系统在一个会计期间内可以多次计提折旧，每次计提折旧后，只是将计 提的折旧累加到月初的累计折旧，不会重复累计。 如果上次计提折旧已制单把数据传递到账务系统，则必须删除该凭证才能 重新计提折旧。 计提折旧后又对账套进行了影响折旧计算或分配的操作，必须重新计提折 旧，否则系统不允许结账。
第5单元 固定资产管理
5.2 日常业务处理
【做中学】
任务3：增加固定资产的处理方法 2012年1月30日，销售部购买金杯小型卡车一国辆，买价 53000元，增值税进项税额为9010。预计使用年限10年，预计净残 值率为3%，采用“平均年限法（一）”计提折旧。
【知识要点】 新卡片第一个月不提折旧，折旧额为空或零。 原值录入的一定是卡片录入月月初的价值，否则，将会出现计算 错误。 只要卡片未被删除，就可以通过卡片管理中“已减少资产”来查 看减少的资产。
第5单元 固定资产管理
5.3 月末业务处理
任务导入： 宏信公司现在使用财务管理软件对固定资产进行管理，固定 资产的账务处理是财务部门的重要工作，宏信公司的固定资产数 量和种类都很多，金额也很大，因此，加强对固定资产的科学管 理对企业的管理至关重要。现在需要了解在财务管理软件中，应 如何对固定资产的增减变动及固定资产折旧计提等进行账务处理？
任务5：查询账表 查看010账套2012年1月“固定资产折旧计算明细表”（固定资产类别 为1-2级）。
【知识要点】 系统提供了四种分析表，即部门构成分析表、价值结构分析表、类别构成分析表和使 用状况分析表。管理者可以通过这些分析表了解企业固定资产的计提折旧的情况和剩余价 值大小等内容。 系统提供了七种统计表，固定资产原值一览表、固定资产统计表、评估汇总表、评估 变动表、盘盈盘亏报告表、逾龄资产统计表、役龄资产统计表。这些表从不同的侧面对固 定资产进行统计分析，使管理者可以全面细致地了解企业对资产的管理，为及时掌握资产 的价值、数量以及新旧程度等指标提供依据。 系统提供了四种折旧表，即部门折旧计提汇总表、固定资产及累计折旧表（一），固 定资产及累计折旧表（二）和固定资产折旧计算明细表。通过固定资产折旧表可以了解并 掌握企业所有固定资产本期、本年某部门、某类别固定资产计提折旧及明细情况。
会计电算化原理与实训-第八章 固定资产管理系统-41页文档资料
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会计电算化原理与实训
第八章 固定资产管理系统
操作：在“固定资产初始化向导——启用月份”对话框中，单击“账套启用 月份”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“2019.01”选项。单击 “下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——折旧信息”对话框。 操的操提列作基作 折 表： 本： 旧 中信在” 选在息“复 择“。固选 “固单定框平定击资。均资“产单年产下初击限初一始“法始步化主化(”向一要向按导)操 否 “ 操 入 － 操 初 对 操 击 选 按 入 框 况 的 操 保 “ 中折导”钮—话1作 进 固 作 “ 作 始 作 “ 择 钮 中 下 初 作 存 是 ，旧—选），—框11： 行 定 ： ： 化 ： 自 “ ， 输 允 始 ： 对 ” 单方—项” 5时打约中首 在 选 单 在 在 在初 资 向 动 类 选 入 许 化 新 按 击0法折。。将1开定，“次 “ 中 击 “ “始 产 导 编 别 择 固 设 账 钮 “””旧剩“及确固进 折 “ “ 固 是 已化 初 码 编 “ 选 定 置 套 。— 1，下信余5固说定定入 旧 当 下 定 完 否 成” 始 ” 号 中 资 。 的3—0在拉息折”2明定资资固 汇 （ 一 资 成 确 功时 化 单 “ 产 所 ”编 +财 完”“列”旧序 。”资产产定 总 月 步 产 ” 定 初， 向 选 与 月 有 按务 成码累。对表全号对产类初接 ”方资 分 初 ” 编 的 按 所 始单 导 按 账 末 设 钮计取话框”部话初别始口 对式产 配 已 按 码 对 钮 设 化击 钮 务 结 置 。—折消的框，提框始化编”话系 周 计 钮 方 账 ， 置 本“ ， 系 账 ”—旧选中下单足中化向码对框统期提，式科完的固是单统”提约的中，三击”，向长导话。”，月打”目成信定”击进复示定对“选角会序复显导度—框文系份开选”固息资按下行选框及账在中按计号选示—为—。本统“项文定完产钮三对框中说=科对电“钮长框可固启算“编财框提固区本资全”，角账。，明目账本，度。使定用化码2务中示定域框产正提打按”单”不账在原1的用资月方接1对输“资，中账确示开钮复击文平套下理2微月产份式口”是产单输套并框，选话本情与计拉调份账”实”。套对训
《会计电算化》上机操作实训数据(固定资产部分)范文
《会计电算化》上机操作实训数据（第二学期：固定资产部分）实验十系统管理一、打开“系统管理”，由“admin”建立账套及设置相关的账套信息。
账套号：班号+学号（如123）账套名称：账套号+学生姓名（如123学生姓名）账套启用期：由教师指定日期2012年11月单位名称：华兴文化科技有限公司单位简称：华兴公司地址：北城区正义路89号电子邮件：gzfi@企业类型：商业行业性质：商品流通企业记账本位币：人民币其他信息：不进行存货、客户和供应商分类；没有外币核算业务。
会计科目编码级次： 3-2-2-2-2部门编码级次： 1-2 结算方式编码级次： 1-1启用系统：总账、工资管理、固定资产（启用日期=账套启用期，注意选择“确定”后再“退出”）二、由系统管理员“admin”在“系统管理”中进行操作员增加及授权操作。
1、增加操作员及授权操作步骤：系统管理-权限-操作员-增加系统管理-权限-权限-选中相应人员和账套-增加2、取消权限：取消“demo”账套主管权限实验十一总账系统初始设置由“000”（账套主管）于2012年11月1日登录指定账套，进行基础设置。
一、企业机构设置操作步骤：基础设置-机构设置-部门档案（输入后点击保存），其中负责人要在录入职员档案后才能输入操作步骤：基础设置-机构设置-职员档案注意：输入后用回车键增加下一行，最后多留一行空白二、往来单位信息操作步骤：基础设置-往来单位-客户档案（选择“00无分类”，点击“增加”）操作步骤：基础设置-往来单位-供应商档案三、收付结算信息操作步骤：基础设置-收付结算-结算方式四、凭证类型设置操作步骤：基础设置-财务-凭证类别-选中第二种方式（类别字为每种凭证首字）凭证进行分类为：收款凭证（借方必有科目：101，102）；付款凭证（贷方必有科目：101，102）；转账凭证（凭证必无科目：101，102）；工资转账（凭证必无科目：101，102）；固定资产转账（凭证必无科目：101，102）；五、设置开户银行操作步骤：基础设置-收付结算-开户银行实验十二会计科目的修改及期初余额的录入由“000”（账套主管）于2012年11月 1日登录指定账套，完成下列操作。
《会计电算化》上机实习资料
《会计电算化》上机实习指导资料第一部分初始设置一、新建账套1.账套文件路径与名称：D：\CW\学号如：d:\cw\9901012.账套名称：实习账套3.公司所属行业：工业企业4.记账本位币：人民币5.会计科目级数：一级科目代码长度：3，2—6级科目代码长度：2。
6.会计期间界定方式：自然月份，会计年度开始日期：1月1日，账套启用会计期间：1999年12月。
（注意：在启用帐套前，应再次核对账套启用会计时间，若此处发生错误，会导致以后的操作不能正常进行，且不能修改）二、账套选项工具→账套选项→1.账套参数，税务登记号：44010243257896，开户银行账号：工行白云支行020—56789，电话：86041234，地址：广州白云区龙归镇。
2.凭证：采用通用记账凭证，字：记；在“帐套选项——凭证”中，将“增加和修改凭证时，允许改变凭证字号”、“保存后立即新增”两项打勾选上。
3.结算方式：支票、汇兑、商业汇票、银行汇票、银行本票、委托收款、托收承付。
4.购销存存货存放地点：1号仓库（原材料），2号仓库（包装物、低值易耗品），3号仓库（产成品）。
注意：输入仓库名称时不能太长，否则容易发生溢出。
如2号仓库（包装物、低值易耗品）就不能把括号里的内容输进去。
●存货暂估入库对方科目代码：203应付账款。
待处理财产损溢科目代码：19101 待处理流动资产损溢。
●允许负结存、加权平均法、计划成本法等三项选中。
●增值税率：17%。
（注意：在税率一栏直接输入17即可，系统自动将税率设置为17%）三、用户及权限设置工具→用户授权→(在“用户组设置”中，先选取“缺省组”，然后再选择“修改”，将其修改为“工资核算组”，再选择“新增”，增加“进销存核算组”等其他组别，这样是为了避免以后在不同帐套之间复制权限时，由于各自的组别数不同，而导致需重新调整权限。
)1.用户组设置1)工资核算组：张工2)进销存核算组：李进3)固定资产核算组：胡定4)账务组：李明，学生自己的姓名2.用户权限●张工操作权限：有工资模块的全部权限；以及总帐模块下“凭证”功能中的“录入、查看、修改、删除、汇总、打印”权限，同时有“帐簿”的全部权限。
会计电算化下的固定资产管理【会计实务操作教程】
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
（1）固定资产采购制度。对一般资产的采购，要实行公开招标采购制 度，对大型的仪器设备还要采用采购论证制度。购买前使用部门要组织 人员对当地医疗市场进行调研，进行本量利测算，并写出可行性分析报 告交固定资产管理领导小组。医院固定资产管理领导小组要召开会议进 行认真研究，并组织有关方面的医学与工程专家开会讨论，从应用和性 能等全方位来论证购买大型设备的可行性、必要性、科学性和实用性， 杜绝盲目采购。
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
动、库存情况，避免重复购置，另一方面可以合理组织和调配闲置的资 产，促进闲置资产的再利用，避免浪费。
会计是一门很基础的学科，无论你是企业老板还是投资者，无论你是 税务局还是银行，任何涉及到资金决策的部门都至少要懂得些会计知 识。而我们作为专业人员不仅仅是把会计当作“敲门砖”也就是说，不 仅仅是获得了资格或者能力就结束了，社会是不断向前进步的，具体到 我们的工作中也是会不断发展的，我们学到的东西不可能会一直有用， 对于已经舍弃的东西需要我们学习新的知识来替换它，这就是专业能力 的保持。因此，那些只把会计当门砖的人，到最后是很难在岗位上立足 的。话又说回来，会计实操经验也不是一天两天可以学到的，坚持一天 学一点，然后在学习的过程中找到自己的缺陷，你可以针对自己的习惯 来制定自己的学习方案，只有你自己才能知道自己的不足。最后希望同 学们都能够大量的储备知识和拥有更好更大的发展。
（4）固定资产内部调拨制度。对闲置不用或使用效率低的固定资产予 以合理的调配，并及时办理调拨和核销手续，以提高固定资产的使用效 率，减少重置。
会计电算化上机实验资料(2020.2.18修改)
会计电算化上机实验资料（666北京友联）实验一系统管理（完成时间：1课时）【实验目的】掌握会计电算化通用教学软件管理系统中有关系统管理的相关内容。
【实验内容】1、增加操作员2、建立单位账套3、进行财务分工（授权）4、修改账套参数5、备份账套数据【实验准备】1、已正确安装《T3-企业管理信息化软件教育专版》2、将电脑日期调整为2011-01-01【实验要求】1、明确系统管理员和账套主管的权限范围。
2、掌握不同层次权限的赋权方法。
3、掌握账套数据输出、账套数据引入、账套数据修改的方法。
【实验过程】系统管理→系统→注册（服务器选本机127.0.0.1）→用户名为系统管理员admin，密码为空。
1、增加操作员【“权限”→“操作员”→“增加”】2、建账【“账套”→“建立”】账套号：666账套名称：北京友联科技有限责任公司账套路径：（默认）启用年度：2011年1月；启用会计期间：2011.01.01公司名称：北京友联科技有限责任公司公司简称：友联科技本币代码：RMB 本币名称：人民币；企业类型：工业行业性质：2007新会计准则（选按行业预置科目）账套主管：赵超分类信息：客户、供应商、存货不分类核算，有外币核算3、编码方案：科目编码级次为4-2-2-2-2，其他编码级次采用默认值4、设置数据精度：所有小数位均设置为2位。
5、启用总账系统：选中总账系统模块，选择日期为：2011年1月1日。
6、操作员权限：【“权限”→“权限”→“增加”】02 王刚：公用目录设置、总账（除了“审核凭证”）、现金管理、财务报表）7、修改账套参数：【“账套”→“修改”】以“01赵超”账套主管的身份进入系统管理进行修改账套参数操作，先注销再以01身份登录系统管理。
（1）修改账套名称为：学号+姓名，如：151 张少芬（2）补充输入：法人代表李同，税号123456788、备份账套数据：【“账套”→“备份”】备份：以系统管理员admin 的身份注册进入系统管理，执行“账套”—“备份”命令，选中账套号为666的账套，点“确认”，选择备份目标：E盘自己文件夹下（每次都以“学号姓名-完成进度”为名新建一个文件夹，如“151张少芬—实验一完成”），下课前5分钟上传到教师机保存。
会计电算化-第5章-固定资产管理系统1
固定资产管理系统
教学目标
（1）掌握固定资产系统的业务操作 （2）熟知固定资产卡片的填制 （3）清楚对固定资产的计提折旧方法
教学重难点
（1）固定资产类别设置 （2）固定资产卡片填制 （3）固定资产计提折旧
目 录
一、固定资产系统初 始设置
（一）设置固定资产系统参数 （二）设置固定资产核算类别 （三）建立与固定资产有关的会计科目 （四）输入固定资产原始卡片
（2）单击【保存】按钮，按同样方法设置“行政部”的部门对应折旧 科目。
（三）建立与固定资产有关的会计科目 【实验资料】行政部、财务部：管理费用-折旧费 【步骤】
（四）输入固定资产原始卡片 【实验资料】
资产类别 资产名称 使用状况 增加方式 使用部门 折旧费用分配 开始使用日期 原值（元） 累计折旧（元） 净残值率 折旧方法
一、固定资产系统初始设置 （二）设置固定资产核算类别 2．增减方式 【步骤】 （1）选择【固定资产】→【设置】→【增减方式】，进入
增减方式设置窗口。
（2）在左侧列表框中，选中“直接购入”增加方式，单击 【修改】按钮。
（3）在单张视图中，输入对应入账科目资料，如图所示。
一、固定资产系统初始设置 （二）设置固定资产核算类别 2．增减方式 【步骤】
小 结与作业
固定资产是企业正常生产经营的必要条件，正确管理和核 算企业的固定资产，对于保护企业资产完整、保证企业再生产 资金来源具有重要意义。
要强化固定资产管理，及时准确做好核算，必须科学地对 固定资产做好分类，为核算和统计管理提供依据。
②选择固定资产类别“10办公设备”，单击【确认】按钮，进入“固定 资产卡片录入”窗口。
③根据实验资料，输入所有固定资产原始卡片信息。录入固定资产卡片， 如图所示。
会计电算化上机操作
管理费用 700
贷：应付福利费—福利费 6300
10、科室刘六出差返回报销差旅费1700元，出纳以现金补付预支不足的差额。
借：管理费用—差旅费 1700
贷：其它应收款—刘六 1000
现金 700
11、8日，收到新中贸易公司的工商行转帐支票一张，金额50000元，偿还前欠货款，支票当日送存工行。
21710105应交税金—应交增值税（销项税额）40,800.00
16、11日销售给新贸易公司B产品贷款结算清。
借：银行存款—工行 50,200.00
预收帐款 20000
贷：应收帐款—新中贸易公司 70,200.00
借：主营业务收入 300,000
贷：本年利润 300,000
30、结转支出，将各项费用、成本转入本年利润帐户。
借：本年利润 216020.47
贷：主营业务成本 183530.47
主营业务税金及附加 4,590.00
管理费用25900
借：银行存款—工行 50,000
贷：应收帐款—新中贸易公司 50,000
12、9日，从建设银行贷款100000元，期限2年，存入建设银行。
借：银行存款—建行 100,000
贷：长期借款—建行 100,000
13、新中贸易公司B产品，预收货款20000元，存入银行。
311107 其它资本公积 贷 50,000
3121 盈余公积 贷
312101 法定盈余公积 贷 60,000
312103 公益金 贷 50,000
3131 本年利润 贷
应交税金—应交增值税（销项税额）10,200.00
15、10日，向新贸公司销售A产品60件，发票列明：单价4000元/件，价款240000地，增值税额40800元，共计280800元，款项由工行收讫。
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《会计电算化》上机操作实训数据
（第二学期：固定资产部分）
实验十系统管理
一、打开“系统管理”，由“admin”建立账套及设置相关的账套信息。
账套号：班号+学号（如123）
账套名称：账套号+学生姓名（如123学生姓名）
账套启用期：由教师指定日期2012年11月
单位名称：华兴文化科技有限公司单位简称：华兴公司
地址：北城区正义路89号
电子邮件：***************
企业类型：商业行业性质：商品流通企业
记账本位币：人民币
其他信息：不进行存货、客户和供应商分类；没有外币核算业务。
会计科目编码级次： 3-2-2-2-2
部门编码级次： 1-2 结算方式编码级次： 1-1
启用系统：总账、工资管理、固定资产
（启用日期=账套启用期，注意选择“确定”后再“退出”）
二、由系统管理员“admin”在“系统管理”中进行操作员增加及授权操作。
1、增加操作员及授权
操作步骤：系统管理-权限-操作员-增加
系统管理-权限-权限-选中相应人员和账套-增加
2、取消权限：取消“demo”账套主管权限
实验十一总账系统初始设置
由“000”（账套主管）于2012年11月1日登录指定账套，进行基础设置。
一、企业机构设置
操作步骤：基础设置-机构设置-部门档案（输入后点击保存），其中负责人要在录入职员档案后才能输入
操作步骤：基础设置-机构设置-职员档案
注意：输入后用回车键增加下一行，最后多留一行空白
二、往来单位信息
操作步骤：基础设置-往来单位-客户档案（选择“00无分类”，点击“增加”）
操作步骤：基础设置-往来单位-供应商档案
三、收付结算信息
操作步骤：基础设置-收付结算-结算方式
四、凭证类型设置
操作步骤：基础设置-财务-凭证类别-选中第二种方式（类别字为每种凭证首字）凭证进行分类为：收款凭证（借方必有科目：101，102）；
付款凭证（贷方必有科目：101，102）；
转账凭证（凭证必无科目：101，102）；
工资转账（凭证必无科目：101，102）；
固定资产转账（凭证必无科目：101，102）；
五、设置开户银行
操作步骤：基础设置-收付结算-开户银行
实验十二会计科目的修改及期初余额的录入
由“000”（账套主管）于2012年11月 1日登录指定账套，完成下列操作。
一、业务处理要求
1、根据下列的会计科目表，增加、修改相应的会计科目。
操作步骤：基础设置-财务-会计科目
2、注意有关账户的辅助核算内容。
3、指定出纳管理科目
操作步骤：基础设置-财务-会计科目-编辑-指定科目
库存现金总账科目：库存现金（101）
银行总账科目：银行存款（102）
4、录入各种账户的期初余额，并试算平衡。
操作步骤：总账-设置-期初余额
二、企业的会计科目体系及期初余额
1、会计科目及期初余额表
2、库存商品结存数量
操作步骤：总账-设置-期初余额，在“101商品”的期初余额中录入500箱即可
3、应收账款账户期初余额（凭证号省略）
操作步骤：总账-设置-期初余额，双击应收账款进入“应收账款”窗口录入
4、应付账款期初余额（凭证号省略）
操作步骤：总账-设置-期初余额，双击应付账款进入“应付账款”窗口录入
试算平衡后期初余额参考数：814，958.33元
三、自动转账凭证定义
操作步骤：总账-期末-转账定义-自定义转账（凭证类别——转账凭证）
说明：1、转入科目编码的录入需点击工具栏中的“增行”才能录入；2、转4、
转5可合并在“期间损益”中一起完成，直接输入“本年利润”的科目代
码，按“确定”即可；3、运用转6、转7进行转账生成时只能选择其一。
固定资产核算系统
实验十八固定资产系统的公共参数设置及初始化
由“000”(账套主管)于年月1日登录指定账套，进入“固定资产系统”完成下列操作。
一、业务控制参数
1、启用月份：当前日期
2、用平均年限法：按月计提折旧
3、折旧汇总周期： 1个月
4、固定资产类别编码方式为： 2-1-1-2
5、固定资产编码方式：按“类别编码+序号”自动编码
6、卡片序号长度为： 3
7、要求与总账系统进行对账：固定资产对账科目“固定资产”；
累计折旧对账科目“累计折旧”。
8、对账不平衡的情况下不允许月末结账。
二、初始设置
1、设定固定资产入账科目：固定资产、累计折旧
操作步骤：固定资产-设置-选项-与财务系统进行对账
2、资产类别
操作步骤：固定资产-设置-资产类别（选中上级才能录入下级类别名称）
3、部门及对应折旧科目
操作步骤：固定资产-设置-部门对应折旧科目（点击右键进行修改）
4、增减方式
操作步骤：固定资产-设置-增减方式（点中相应方式，修改对应入账科目）
实验十九固定资产原始卡片录入
由“004”（学生姓名4）于2012年11月1日登录指定账套，进入“固定资产系统”完成下列操作，要求根据下述资料设置基础数据和录入原始卡片。
操作步骤：固定资产-卡片-录入原始卡片（选择明细项目进入）
查看、修改在“卡片管理”中进行
实验二十固定资产增加处理
由“004”（学生姓名4）于年月8日登录指定账套进入“固定资产系统”完成下列操作。
操作步骤：固定资产-资产增加
本月发生如下固定资产业务：
1、1日，购买笔记本电脑3台，每台单价：15000元（支票№：12346），净残值率4%，预计使用年限2年，分配财务部、信息部和市场部各1台，已交付使用。
（提示：资产新增，建立新卡片）
2、2日购买复印机2台，每台单价：8500元，（支票№：12347），净残值率4%预计使用年限5年，分配给财务部和企划部各1台，已交付使用。
（提示：资产新增，建立新卡片）
3、3日，向北京宏盛集团购入小轿车1台，价值250000元，净残值率4%预计使用年限8年，货款已付50%（支票№：12348）并交付财务部使用。
（提示：资产新增，建立新卡片）
实验二十一固定资产变动处理
由“004”（学生姓名4）于年月8日登录指定账套，进入“固定资产系统”完成下列操作。
查看：固定资产-卡片-变动单-变动单管理
1、4日，市场部18座小轿车（卡片号：00001）添置新配件10000元（支票№：13249）。
操作步骤：固定资产-卡片-变动单-原值增加（原因：添置新配件）。
2、4日，将信息部的投影仪（卡品号：00002）调拨到企划部。
操作步骤：固定资产-卡片-变动单-部门转移（原因：内部调拨，对应折旧科目不变）。
3、5日，将固定资产传真机（卡片号：00003）的折旧方法“平均年限法一”改为“年数总和法”。
操作步骤：固定资产-卡片-变动单-折旧方法调整（原因：折旧方法变动）
实验二十二固定资产折旧计提及固定资产减少处理
由“004”（学生姓名4）于年月8日登录指定账套，进入“固定资产系统”完成下列操作。
1、6日，计算本月折旧费用。
操作步骤：固定资产-处理-计提本月折旧
2、8日，企划部徐军因使用不当因发生线路问题造成01微机（卡片号：00004）毁损，责成其赔偿损失2000元，赔款在此暂不做业务处理。
（提示：资产减少）操作步骤：固定资产-卡片-资产减少（清理收入为2000）
实验二十三固定资产凭证处理
由“004”（学生姓名4）于年月8日登录指定账套，进入“固定资产系统”完成下列操作。
1、成批或逐一生成转账凭证（注：购入小轿车支付款50%，其余部分列入“应付账款”）
固定资产批量制单操作步骤：
固定资产-处理-批量制单
-制单选择（全选，合并相同的业务）
-制单设置（补充添置小客车配件的分录的贷方科目为“102银行存款”）-保存
-制单（补充凭证字、摘要、修改购入小轿车的分录，借：固定资产250000，贷：银行存款125000，贷：应付账款125000，保存后点下一张，直到全部凭证修改完毕）。
-退出
注意：可在“固定资产-处理-凭证查询”中查看、修改凭证。
2、输出固定资产记账凭证清单及在役资产表、减少资产表。
（表格以excel.97形式保存）
记账凭证清单输出：换“000”的身份，进入总账系统
-凭证
-凭证查询
-确认（不做任何修改）
-确定
-输出，在当前界面中，先取消“打印查询结果”，选择“凭证范围”为空，“凭证类别”为空，制单人为“学生姓名4”，以及“未记账凭证”
-输出-选择自己文件夹，以excel.97的格式，按老师要求命名。
在役资产表、减少资产表输出：换“004”的身份，进入固定资产系统-卡片-卡片管理（可在下拉菜单中选择在役资产表或减少资产表）-（上一层菜单）固定资产-维护-数据输出
3、记账及对账
1、由“002”（学生姓名2）于年月8日登录指定账套，进入“总账系统”对收付款凭证进行出纳签字。
2、由“001”（学生姓名1）于年月8日登录指定账套，进入“总账系统”对全部凭证进行审核。
3、由“000”（账套主管）于年月8日登录指定账套，进入“总账系统”对全部凭证进行记账。
4、由“000”（账套主管）于年月8日登录指定账套，进入“固定资产系统”进行对账。