XX投资管理有限责任公司关联交易管理制度
公司关联交易管理制度[1]
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公司关联交易管理制度[1]为确保公司内部交易的公正、公平、透明和合规性，提高公司治理水平和风险管理能力，促进公司健康发展，特制定本《公司关联交易管理制度》。
第一章总则第一条为落实公司治理，规范公司关联交易，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及其全资子公司、控股子公司、参股投资公司等所有关联交易行为。
第三条关联交易是指公司与控股股东、实际控制人及其关联方进行的所有交易行为。
第四条关联交易应当遵循公正、公平、透明和合规原则，规避利益冲突，保障公司利益和股东利益。
第五条关联交易需经过公司董事会审批，并在公司信息披露系统上披露。
第二章审批程序第六条公司董事会审议关联交易应符合现行有关监管规定和公司治理要求，审议内容应涵盖交易方的身份、交易数量、价格、结算方式等重要事项。
第七条公司董事会审议应当由独立董事参与，实现全员决策。
第八条公司董事会审议应当采取投票方式，在经过充分讨论和听取有关人员的意见后，经过半数以上董事同意方可通过。
第九条公司董事会审批通过后，应当向股东和监管机构进行披露，以便社会公众监督和评价。
第三章交易价格原则第十条关联交易应当按照市场价格进行定价，避免利益输送和关联自贸。
第十一条如因交易量大、市场信息不对称等原因无法确定市场价格，可参考相关行业价格指导。
第十二条如因交易价格低于市场价格，应当进行风险提示和公开说明，避免对公司利益造成损失。
第四章披露和监督第十三条公司应当通过信息披露系统及时披露关联交易内容、交易金额、结算方式、交易结果等信息，以便社会公众了解公司关联交易情况。
第十四条具有关联关系的双方应当互相做好记录和档案的备份，便于监督和审计。
第十五条公司董事会应当对关联交易进行定期审计和评估，及时发现问题和风险。
第十六条如发现违反本制度和有关规定的关联交易，公司应当及时采取措施，约束和惩戒相关责任人，并及时向监管机构和社会公众披露相关信息。
第五章附则第十七条公司应当根据业务特点和发展阶段，合理确定关联交易比例和规模，防止过度关联化趋势。
新的关联交易管理制度范文
新的关联交易管理制度范文关联交易管理制度一、前言关联交易是指在一方有法定代表权的关联方，通过货币交换或其他资产交换方式在商业活动中进行的交易。
关联交易往往涉及到相互依赖、利益共享的关系，容易引发经济利益冲突，也容易导致不公平交易。
为了防范和规范关联交易行为，保护公司和股东的合法权益，制定关联交易管理制度，是公司治理中的重要内容。
本文旨在为公司制定关联交易管理制度，明确关联交易的定义、范围和流程，并建立有效的监管体系，以保证公司在关联交易中能够做到公平、透明、合法。
二、关联交易的定义与范围1.关联交易定义关联交易是指公司与其关联方之间进行的交易活动，包括但不限于以下情形：购销商品或劳务、资金借贷、委托代理、合同订立、财务担保等。
2.关联方的定义关联方是指公司及其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员以及其他与公司存在资本、经营、控制、居民关系的股东、实际控制人、董事、高级管理人员、企事业单位等。
3.关联交易的范围关联交易的范围包括直接关联交易和间接关联交易。
直接关联交易是指公司与其关联方直接进行的交易活动；间接关联交易是指公司与关联方通过第三方进行的交易活动。
三、关联交易的管理流程1.关联交易的申报与审批公司在进行关联交易之前，应当按照公司章程和相关规定提交关联交易申报。
关联交易申报应包括交易双方的基本情况、交易内容、交易量、交易价格等信息，并附上必要的相关文件和证明材料。
关联交易申报由公司的审计委员会和董事会进行审批，并进行记录。
对于涉及金额较大或性质较为复杂的关联交易，应当由股东大会进行审议。
2.关联交易的公告与披露公司应及时公告和披露与关联方进行的重大关联交易或关联交易计划。
公告和披露内容应包括交易双方的基本情况、交易内容、交易量、交易价格、交易对公司的影响等信息。
对于涉及公开公司的关联交易，公司应当按照法律、法规的规定进行信息披露。
3.关联交易的定价原则关联交易的定价应当符合公平、合理、互利的原则。
公司章程范本中的关联交易管理规定
公司章程范本中的关联交易管理规定随着企业的发展和壮大，关联交易逐渐成为企业经营活动中不可忽视的一部分。
然而，如果关联交易管理不当，可能会导致利益输送、公司形象受损等问题。
为了规范关联交易行为，保护股东和利益相关方的权益，公司章程范本中常加入了关联交易管理规定。
以下是一份典型的公司章程范本中的关联交易管理规定，以供参考：第一章总则第一条为了有效管理公司的关联交易，保护股东利益，维护公司的公平、公正运作，根据《公司法》和其他相关法规，特制定本章程。
第二章关联交易管理机构第二条公司设立关联交易审议委员会，负责审核、监督和管理公司的关联交易活动。
该委员会由董事会选派的三名非关联方董事组成，其中应包括一名独立董事。
第三条关联方的定义第三条关联方包括但不限于以下情况：1. 同一法人或其他组织的控股子公司；2. 户口籍贯、住所、法定代表人、股东、主要经营地等方面有直接或间接关系的其他法人或其他组织；3. 董事、高级管理人员及其近亲属。
第四章关联交易审议与公告第四条关联交易达到一定限额或者一定范围时，公司应当向关联交易审议委员会提交审议和批准。
具体标准由董事会根据公司实际情况制定，并于公司章程中明确。
第五条关联交易的公告公司应当在每个财务年度末发布关联交易公告，包括关联交易类型、金额、对象等信息，以保障股东和市场的知情权。
第五章反对关联交易投票权第六条关联方在关联交易审议和决策中，不具有投票权。
第七章公平处理原则第七条公司在进行关联交易时，应当遵循公平、公正、互利的原则，确保关联交易对公司、股东和其他利益相关方的公平性。
第八章关联交易披露要求第八条公司应当及时、准确地披露关联交易信息，并在年度报告和中期报告中对关联交易进行明确披露。
第九章关联交易限制第九条公司章程中应对关联交易的限额、次数、条件等进行明确规定，以防止滥用关联交易制度。
第十章管理违规行为第十条如有违反关联交易管理规定的行为，公司将采取相应措施予以管理，必要时，将依法追究相关人员的法律责任。
公司关联交易管理制度
公司关联交易管理制度1. 引言公司关联交易是指公司与其控制、关联方之间进行的交易。
关联交易的特点是交易方之间存在特殊的关联关系，交易价格和条件可能与市场价格有所不同，存在一定的风险。
为了规范公司关联交易行为，防范潜在风险，本文档制定了公司关联交易管理制度。
2. 目的和适用范围本制度旨在明确公司关联交易的管理原则和具体操作程序，规范公司内部各个部门在关联交易方面的行为，保护公司及股东的利益。
本制度适用于公司内部所有与关联交易相关的部门和人员，包括但不限于董事会、高级管理层、财务部门、采购部门等。
3. 关联交易的定义公司关联交易指公司与其控制、关联方进行的各种形式的交易，包括但不限于商品交易、服务交易、合同签订、资金往来等。
关联方指与公司存在关联关系的单位或个人，包括但不限于母公司、子公司、合资公司、关联公司、一致行动人等。
4. 管理原则公司关联交易应遵循以下原则：4.1 公正公平原则公司关联交易应公正公平，交易价格和条件应当与市场价格和条件相符，避免利益输送和不正当获取利益。
4.2 信息披露原则公司应及时、真实、准确地披露与关联交易相关的信息，以保护股东的知情权和公开透明原则。
4.3 独立审议原则关联交易应经过独立审议，确保相关决策符合公司利益和股东利益，并依法合规。
4.4 限制和监督原则公司应建立有效的内部控制机制，限制和监督关联交易的发生，确保交易的合规性和合法性。
5. 关联交易的程序和要求5.1 关联交易登记和审批程序公司内部所有关联交易需按照公司相关政策和程序进行登记和审批，明确相关责任人和审批流程，并建立相应的档案管理制度。
5.2 关联交易定价和条件关联交易的定价和条件应按照公允市场价格原则确定，公司应设立专门机构或委员会负责定价和条件的审查和决策。
5.3 报告和披露要求公司应按照相关法律法规和监管要求，及时向股东和监管机构披露与关联交易相关的信息，包括但不限于交易金额、交易对象、交易价格、交易条件等。
(完整版)公司关联交易管理制度
**公司关联交易管理制度第一章总则第一条为保证公司与关联方之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保关联交易行为不损害公司和全体股东的利益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》、《公司章程》，特制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司及下属子（分）公司。
第二章职能机构与职责第三条集团公司财务部是关联交易的归口管理部门。
其主要职责为：（一）审核关联方，按程序报批认定。
（二）审核关联交易计划，按程序报批。
（三）对关联交易合同及执行情况进行审核和监督。
（四）负责审核下属子（分）公司关联交易的记录、台账，并汇总建立集团公司的台账和相关报表。
（五）对关联交易进行监督。
第四条集团公司职能部室和下属子分公司主要职责有：（一）起草关联交易计划。
（二）负责组织签署合同，执行关联交易。
（三）建立关联交易的台账和相关报表。
第三章关联方关系的认定第五条下列各方构成公司的关联方：（一）公司的出资人。
（二）公司的子公司。
（三）公司控制的其他企业。
（四）公司的合营企业。
（五）公司的联营企业。
（六）公司或出资人的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员。
（七）公司关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业。
第六条每季度末、半年末、年末，集团公司财务部牵头编制或更新[产（股）权结构表]，编制[集团公司关联方关系名录]，经总会计师审批后发集团公司各职能部室、下属子（分）公司，以利于掌握关联方信息。
第四章关联交易的审批第七条根据生产经营需要，集团公司各职能部室和子（分）公司负责提出关联交易计划。
计划内容包括项目、业务量和价格等信息。
报集团公司财务部审核，总会计师、总裁审核签字后，报董事会审议批准，集团公司财务部备案。
第八条关联交易定价原则包括市场价、协议价、成本加成价三种。
第九条公司关联人与公司签署涉及关联交易的合同或协议时，采取以下必要的回避措施：（一）任何个人只能代表一方签署协议。
（二）关联人不得以任何方式干预公司的决定。
公司关联交易管理制度
一、总则为规范公司关联交易行为，保护公司及股东合法权益，防范关联交易风险，根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
二、关联交易的定义1. 关联交易是指公司与其控股股东、实际控制人、关联方及其下属企业之间发生的交易活动。
2. 关联方包括但不限于以下情形：（1）直接或间接控制上市公司的法人或其他组织；（2）与上市公司受同一实际控制人控制的法人或其他组织；（3）上市公司及其控股股东、实际控制人、关联方的主要投资者、关键管理人员、高级管理人员及他们的直系亲属；（4）上市公司与关联方之间有股权关系、人事关系、管理关系和商业利益关系的其他法人或其他组织。
三、关联交易的决策与审批1. 关联交易决策：（1）关联交易决策应由公司董事会负责，必要时提交股东大会审议；（2）关联交易决策应当遵循公平、公正、公开的原则，确保交易价格公允，避免损害公司及股东利益；（3）关联交易决策应当充分考虑公司长期发展战略，符合公司利益。
2. 关联交易审批：（1）小额关联交易，由公司总经理审批；（2）大额关联交易，由公司董事会审批；（3）重大关联交易，由公司股东大会审批。
四、关联交易的信息披露1. 关联交易发生时，公司应当及时、准确、完整地披露相关信息，包括但不限于：（1）关联交易的种类、金额、交易对方、交易时间；（2）关联交易的定价依据、交易条件；（3）关联交易的审批程序、审议结果；（4）关联交易对公司财务状况和经营成果的影响。
2. 关联交易信息披露应当在相关交易完成后5个工作日内完成。
五、关联交易的监督管理1. 公司监事会对关联交易实施监督，确保关联交易决策和审批程序的合规性。
2. 公司内部审计部门对关联交易进行审计，发现违规行为及时报告公司董事会。
3. 公司对违反本制度规定的关联交易行为，依法进行处理，追究相关责任人的责任。
六、附则1. 本制度自发布之日起施行。
2. 本制度由公司董事会负责解释。
3. 本制度未尽事宜，按照国家有关法律法规执行。
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公司关联交易管理制度一、背景对于企业来说，关联交易是不可避免的。
关联交易指的是企业与其关联方之间进行的交易，包括合同订立、资源调配、资金往来以及其他商业交易等。
在关联方之间的交易中，可能存在不对等关系，或者存在利益输送的情况。
因此，公司需要建立科学的关联交易管理制度，以确保关联交易的合规性、公平性和透明度。
二、适用范围本制度适用于公司及其所有关联方的交易，包括但不限于资金往来、业务合作、资源调配等。
三、管理机构公司应设立专门的关联交易管理部门或者委员会，负责统一管理和监督公司及其关联方之间的交易。
四、交易审批程序在进行关联交易前，必须严格执行审批程序。
具体步骤如下：步骤一：交易申请任何一方均可向关联交易管理部门或者委员会提出交易申请，申请需包含以下内容：1.交易类型2.交易对象3.交易项目4.交易金额5.交易期限6.交易风险评估步骤二：交易审批交易审批应当由关联交易管理部门或者委员会组织，审批程序应当包括以下环节：1.审批人员应当全票通过交易申请，否则交易不得进行。
2.审批人员需对交易的合规性、公平性、透明度进行评估，并明确交易中存在的风险。
3.如涉及合同订立，合同应当符合法律法规和公司相关规定。
步骤三：交易执行交易申请获得全票通过后，应当按照公司的相关规定执行。
五、关联交易披露公司应当及时向股东、监管机构等披露关联交易情况，披露内容应当包括交易类型、交易对象、交易金额、交易期限、交易风险评估等信息。
如涉及控股股东、实际控制人或者高管人员的利益输送，还应当说明利益输送的情况和处理措施。
六、关联交易监督公司应当加强对关联交易的监督，定期进行风险评估和内部审核，防止关联交易存在不合规、不公平和不透明的情况。
七、法律责任和违规处理公司应当依照法律法规和公司规定，对违反关联交易管理制度的行为进行处罚。
如情节严重，还应当追究其法律责任。
八、结语关联交易管理制度是一项重要的管理制度，其目的在于确保公司与关联方之间的交易合规、公平、透明。
公司关联交易管理制度
公司关联交易管理制度一、总则1.1 目的为规范公司关联交易行为，保障公司和股东利益，推动公司经营健康发展，特制定本制度。
1.2 适用范围本制度适用于公司及其子公司，包括但不限于股权关联、资金关联、业务关联、人员关联等关联交易行为。
1.3 定义（1）关联方：指与公司存在直接或间接的关联关系的单位或个人，包括但不限于实际控制公司的股东、法定代表人、高级管理人员、实际控制人及其近亲属、同一财务控制界定集团内的关联方。
（2）关联交易：指公司与关联方之间进行的涉及资源、资产或利益的交易、协议、协议安排。
1.4 原则公司关联交易应当遵循公平、公正、诚信、有效、有利于公司整体利益最大化的原则。
关联交易应当维护公司法定及股东权益，避免损害公司及其股东的利益，不得损害公司及其公平竞争的原则。
二、关联交易管理机构公司设立关联交易管理委员会，负责制定、审查、监督公司关联交易行为。
关联交易管理委员会成员应包括公司独立董事、监事及高级管理人员，主要职责包括：（1）审查和核准公司关联交易，确保交易合法有效。
（2）监督公司关联交易行为是否符合公司利益最大化原则。
（3）适时向董事会及股东大会报告公司关联交易情况。
三、关联交易管理流程3.1 关联交易申请公司与关联方进行的交易事项需提交关联交易申请，包括交易内容、价格、数量、方式及对公司影响等必要信息。
3.2 审查核准由关联交易管理委员会对关联交易申请进行审查核准，确保关联交易符合公司利益最大化原则。
3.3 公告披露公司应当及时公告关联交易事项，向股东和公众披露交易内容、相关方、金额、核准机构及审批流程等信息。
3.4 监督检查公司应当建立有效的监督检查机制，对关联交易行为进行跟踪、检查，确保关联交易合法、规范进行。
3.5 公司利益公司在进行关联交易时，应优先考虑公司整体利益，确保关联交易不损害公司法定及股东权益。
四、违规处理及风险控制4.1 违规发现一旦发现公司关联交易违规行为，公司应当立即采取措施，停止关联交易行为，并对相关责任人进行追责处理。
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XX投资管理有限公司关联交易管理制度
第一章总则
第一条为规范公司的关联交易，保证公司与各关联人所发生的关联交易的合法性、公允性、合理性；为保证公司各项业务能够通过必要的关联交易顺利地开展，保障股东和公司的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》及其它有关法律、法规、部门规章和规范性文件的规定，制定本制度。
第二章关联人与关联交易
第二条公司的关联人包括关联法人和关联自然人。
第三条具有以下情形之一的为关联人：
（一）公司的母公司；
（二）公司的子公司；
（三）与公司受同一母公司控制的其他企业；
（四）对公司实施共同控制的投资方；
（五）对公司施加重大影响的投资方；
（六）公司的合营企业；
（七）公司的联营企业；
（八）公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员。
主要投资者个人，是指能够控制、共同控制一个企业或者对一个企业施加重大影响的个人投资者；
（九）公司或母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员。
关键管理人员，是指有权力并负责计划、指挥和控制企业活动的人员。
与主要投资者个人或关键管理人员关系密切的家庭成员，是指在处理与企业的交易时可能影响该个人或受该个人影响的家庭成员；
（十）公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业。
关联关系应从关联人对公司进行控制或影响的具体方式途径及程度等方面进行实质
判断。
关联自然人参股的公司（无论公司是否在参股、控股）虽不构成公司的关联法人，但公司与该等公司的进行交易时，交易定价应当遵循市场公平、公正的要求，避免潜在的利益输送。
第四条具有以下情形之一的法人或者自然人，视同为公司的关联人：
（一）根据与公司关联人签署的协议或者作出的安排，在协议或者安排生效后，或在未来十二个月内，将具有本制度第二条规定的情形之一；
（二）过去十二个月内，曾经具有本管理制度第二条规定的情形之一。
第五条仅与公司存在下列关系的各方，不构成公司的关联方：（一）与公司发生日常往来的资金提供者、政府部门和机构；
（二）与公司发生大量交易而存在经济依存关系的单个客户、供应商、特许商、经销商或代理商；
（三）与公司共同控制合营企业的合营者。