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《金融学》商业银行PPT课件
4
一、商业银行的产生（下）
旧中国现代商业银行的产生和发展： （1） 1845年英国人在中国开办了第一家新式银行—
—丽如银行，之后，帝国主义列强的银行先后在中国设立 分支机构；
（2） 1897年中国自办的第一家银行中国通商银行成 立，标志着中国现代银行事业的创始；
（3） 1927年后国民党政府期间，官僚资本垄断了全 国的金融事业。
第八章 商业银行
1
第八章 商业银行
➢8.1 商业银行的产生和发展 ➢8.2 商业银行的性质及职能 ➢8.3 现代商业银行的组织结构 ➢8.4 商业银行的业务 ➢8.5 商业银行的经营原则与管理 ➢8.6 商业银行的存款货币创造
2
第八章 商业银行
8.1 商业银行的产生和发展
3
一、商业银行的产生（上）
• 近代第一家以银行命名的金融机构——威尼斯银行，威尼 斯银行是世界上最早出现的近代银行。
• 现代商业银行的产生 – 第一个途径由旧式高利贷性质的银行逐渐适应新的经 济条件而转变来的； – 第二个途径是按资本主义原则组织起来的股份制银行。
• 1694年，在英国政府支持下由私人创办的英格兰银行是 最早出现的股份制银行。英格兰银行的成立，标志着现代 商业银行的诞生，是现代银行制度建立的标志。
5
二、商业银行的发展
• 尽管各国商业银行产生的具体条件不同，其称谓也不尽一致， 但是它们的发展基本循着两种传统 。
• 第一是英国式融通短期资金的传统，也称职能分工型银行。 • 第二是德国式综合银行传统，也称全能型银行。 • 发展趋势表现为金融业务进一步交叉，传统的分业经营模式
朝着综合化、全能化模式转化 。
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第八章 商业银行
8.2 商业银行的性质与职能
一、商业银行的产生（下）
旧中国现代商业银行的产生和发展： （1） 1845年英国人在中国开办了第一家新式银行—
—丽如银行，之后，帝国主义列强的银行先后在中国设立 分支机构；
（2） 1897年中国自办的第一家银行中国通商银行成 立，标志着中国现代银行事业的创始；
（3） 1927年后国民党政府期间，官僚资本垄断了全 国的金融事业。
第八章 商业银行
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第八章 商业银行
➢8.1 商业银行的产生和发展 ➢8.2 商业银行的性质及职能 ➢8.3 现代商业银行的组织结构 ➢8.4 商业银行的业务 ➢8.5 商业银行的经营原则与管理 ➢8.6 商业银行的存款货币创造
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第八章 商业银行
8.1 商业银行的产生和发展
3
一、商业银行的产生（上）
• 近代第一家以银行命名的金融机构——威尼斯银行，威尼 斯银行是世界上最早出现的近代银行。
• 现代商业银行的产生 – 第一个途径由旧式高利贷性质的银行逐渐适应新的经 济条件而转变来的； – 第二个途径是按资本主义原则组织起来的股份制银行。
• 1694年，在英国政府支持下由私人创办的英格兰银行是 最早出现的股份制银行。英格兰银行的成立，标志着现代 商业银行的诞生，是现代银行制度建立的标志。
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二、商业银行的发展
• 尽管各国商业银行产生的具体条件不同，其称谓也不尽一致， 但是它们的发展基本循着两种传统 。
• 第一是英国式融通短期资金的传统，也称职能分工型银行。 • 第二是德国式综合银行传统，也称全能型银行。 • 发展趋势表现为金融业务进一步交叉，传统的分业经营模式
朝着综合化、全能化模式转化 。
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第八章 商业银行
8.2 商业银行的性质与职能
商业银行概述PPT课件
活期存款货币，具有创造和收缩货币的功能。
.
19
.
20
支付服务的意义：
使银行持续拥有稳定的廉价资金资源。 可以帮助企业等经济主体节约现钞使用，促进
资金的周转和交易效率的提高。
.
21
资产转换
规模转换：银行通过负债业务把分散的、小额 的个人和家庭的储蓄动员集中起来，配置给有 大额资金需求的工商企业、政府和机构，以适 应现代化大生产和企业规模扩张的内在要求。
.
18
三、现代银行的功能
信用中介：商业银行通过负债业务集中社会
闲散资金，通过资产业务把资金投放出去，在 资金供求者之间充当信用中介人角色。
支付中介：商业银行通过在客户存款账户之
间进行资金划拨和转移，来代理客户进行支付、 结算等活动。
金融服务：商业银行广泛地开展代理、租赁、
咨询、保管等业务。
信用创造职能：商业银行通过存贷业务创造
.
6
屈江龟一（日）：凭自己的信用在社会化 的一方负担债务，另一方转化为债权，借 此中介作用以调节供需为业务的机构。
杨梦龙（台）：以自己的意愿，运用本身 的信用受授他人的信用，授信于他人的信 用机构。
W.White（美）：收受存款、创造信用， 便利财物交易的企业。
.
7
以经营存款、放款、结算为主要业务， 以追求利润为主要目标，向社会提供 广泛范围金融服务，通过办理转账结 算实现国民经济中的绝大部分货币周 转，同时起着创造活期存款货币作用 的，依法自主经营、自负盈亏的货币
借款方面：银行可以正常预测客户要求提款情况，即 使资产结构流动性比较小也可以应付自如；
贷款方面：银行从事贷款、投资的单位成本远远低于 个人贷款者，银行能够分摊资产运用的固定成本，比个人 更容易分散交易成本。而且银行的巨额资产规模可以保证 通过多样化来降低风险，同时可以调整期限结构，从而最 大限度地缩小出现流动性危机的可能性。
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支付服务的意义：
使银行持续拥有稳定的廉价资金资源。 可以帮助企业等经济主体节约现钞使用，促进
资金的周转和交易效率的提高。
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资产转换
规模转换：银行通过负债业务把分散的、小额 的个人和家庭的储蓄动员集中起来，配置给有 大额资金需求的工商企业、政府和机构，以适 应现代化大生产和企业规模扩张的内在要求。
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三、现代银行的功能
信用中介：商业银行通过负债业务集中社会
闲散资金，通过资产业务把资金投放出去，在 资金供求者之间充当信用中介人角色。
支付中介：商业银行通过在客户存款账户之
间进行资金划拨和转移，来代理客户进行支付、 结算等活动。
金融服务：商业银行广泛地开展代理、租赁、
咨询、保管等业务。
信用创造职能：商业银行通过存贷业务创造
.
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屈江龟一（日）：凭自己的信用在社会化 的一方负担债务，另一方转化为债权，借 此中介作用以调节供需为业务的机构。
杨梦龙（台）：以自己的意愿，运用本身 的信用受授他人的信用，授信于他人的信 用机构。
W.White（美）：收受存款、创造信用， 便利财物交易的企业。
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以经营存款、放款、结算为主要业务， 以追求利润为主要目标，向社会提供 广泛范围金融服务，通过办理转账结 算实现国民经济中的绝大部分货币周 转，同时起着创造活期存款货币作用 的，依法自主经营、自负盈亏的货币
借款方面：银行可以正常预测客户要求提款情况，即 使资产结构流动性比较小也可以应付自如；
贷款方面：银行从事贷款、投资的单位成本远远低于 个人贷款者，银行能够分摊资产运用的固定成本，比个人 更容易分散交易成本。而且银行的巨额资产规模可以保证 通过多样化来降低风险，同时可以调整期限结构，从而最 大限度地缩小出现流动性危机的可能性。
金融学商业银行PPT课件
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第二节 商业银行的业务
3、自营贷款、委托贷款和特定贷款
自营贷款，是指商业银行以合法方法筹集的资金自
主发放的贷款。
委托贷款，是指由政府部门、企事业单位及个人等
委托人提供资金，由受托人根据委托人确定的贷款对象、
用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助
收回的贷款。
特定贷款，是指经国务院批准并对贷款可能造成的
票据贴现与一般贷款的区别：
第一，性质不同。一般贷款是银行单方面的货币转
移。而票据贴现对银行来说，实际上是向贴现人或收款
人购进票据。
34
第二节 商业银行的业务
第二，当事人不同。在一般贷款关系中，
绝大多数贷款只有银行与借款人两个当事人。
在票据贴现中，还涉及票据付款人、承兑人、
背书人等多方面当事人。
第三，一般贷款到期时方能收回，票据贴
贷款也称放款，是商业银行最主要的资产业
务。商业银行的贷款可以按照不同的标准划分为
不同的种类。
1、活期贷款与定期贷款
活期贷款就是商业银行不规定贷款期限的贷
业银行的业务
根据贷款期限划分，定期贷款又可分为短期
贷款、中期贷款与长期贷款。
短期贷款，是指贷款期限在一年以内（含一
年）的贷款。
21
第二节 商业银行的业务
（三）借入资金
商业银行的借入资金是指商业银行的各种借入
款，主要包括：向中央银行借款、银行同业拆借款、
向国际金融机构借款和发行金融债券、证券回购等。
22
向中央银行借款 两种主要形式：一是再贴现；二是再贷款. 再贴现指商业银行将其持有的未到期票据向
中央银行申请抵押贷款，也称间接借款。这是 发达国家商业银行向央行借款的主要渠道。
第六章-商业银行ppt课件(全)
• 股票溢价是指股票发行价格超过其面值的 部分。
3.盈余公积
• 盈余公积是商业银行按照有关规定，从税 后利润中提取的公积金，它既可以弥补亏 损，又可转增银行资本。
• 我国金融企业会计制度规定，商业银行应 在税后利润中提取10％作为盈余公积，当 盈余公积达到注册资本的50％时可不再提 取。
4.未分配利润
有两种：一是再贷款，二是贴现。 • （1）再贷款是中央银行向商业银行的信用
放款，也称直接借款。 • （2）再贴现是商业银行将其办理贴现业务
所买进的未到期的贴现票据向中央银行再 次贴现，也称间接借款。
（三）其他负债
• 2.银行同业拆借 • 这是商业银行为解决短期资金余缺，调剂
准备头寸而相互融通资金的一种重要方式。 在这种拆借业务中，借入资金的商业银行 主要是将其用于解决临时资金周转的问题。 • 一般均为短期的，有时是今日借明日还， 对于这种同业拆借通常称为“隔日放款” 或“今日货币”。 • 我国目前同业拆借有1、7、20、30、60、 90、120天7个品种。
• 未分配利润是商业银行在经过各种形式的 利润分配后剩余的利润。
• 这部分利润尚存于商业银行中，是银行增 加自有资金的重要方法，特别是对那些难 以进入股市筹资的银行。
（二）各项存款
• 商业银行存款是商业银行营运资金的主要 来源。存款业务也是商业银行最重要的负 债业务。
• 商业银行的存款主要有活期存款和定期存 款两种。
• 全能型商业银行又称万能银行或综合银行，它们 可以经营一切金融业务，包括传统的银行业务和 其他金融业务。
• 全能型商业银行起源于德国 • 全能型商业银行的优点有：便于管理者施展才能，
增强银行竞争力；密切与客户的关系，有利于做 好存贷款工作；调剂各项业务盈亏，有助于经营 稳定；可以提供多种服务，满足经济发展的要求 等。
3.盈余公积
• 盈余公积是商业银行按照有关规定，从税 后利润中提取的公积金，它既可以弥补亏 损，又可转增银行资本。
• 我国金融企业会计制度规定，商业银行应 在税后利润中提取10％作为盈余公积，当 盈余公积达到注册资本的50％时可不再提 取。
4.未分配利润
有两种：一是再贷款，二是贴现。 • （1）再贷款是中央银行向商业银行的信用
放款，也称直接借款。 • （2）再贴现是商业银行将其办理贴现业务
所买进的未到期的贴现票据向中央银行再 次贴现，也称间接借款。
（三）其他负债
• 2.银行同业拆借 • 这是商业银行为解决短期资金余缺，调剂
准备头寸而相互融通资金的一种重要方式。 在这种拆借业务中，借入资金的商业银行 主要是将其用于解决临时资金周转的问题。 • 一般均为短期的，有时是今日借明日还， 对于这种同业拆借通常称为“隔日放款” 或“今日货币”。 • 我国目前同业拆借有1、7、20、30、60、 90、120天7个品种。
• 未分配利润是商业银行在经过各种形式的 利润分配后剩余的利润。
• 这部分利润尚存于商业银行中，是银行增 加自有资金的重要方法，特别是对那些难 以进入股市筹资的银行。
（二）各项存款
• 商业银行存款是商业银行营运资金的主要 来源。存款业务也是商业银行最重要的负 债业务。
• 商业银行的存款主要有活期存款和定期存 款两种。
• 全能型商业银行又称万能银行或综合银行，它们 可以经营一切金融业务，包括传统的银行业务和 其他金融业务。
• 全能型商业银行起源于德国 • 全能型商业银行的优点有：便于管理者施展才能，
增强银行竞争力；密切与客户的关系，有利于做 好存贷款工作；调剂各项业务盈亏，有助于经营 稳定；可以提供多种服务，满足经济发展的要求 等。
商业银行PPT演示课件PPT38页
法定准备金(RR; 20%)
20000.00
16000.00
12800.00 10240.00 8192.00 6553.60 5242.88 4198.30 3355.44 2684.36 … 100000.00
银行放贷额(∆ L) 80000.00 64000.00 51200.00 40960.00 32768.00 26214.40 20971.52 16777.22 13421.78 10737.42 …
• 主要的中间业务
• 结算类：汇兑(最早的中间业务)，信用证；承兑；银行卡
• 代理类：代收代付；代理买卖；代理融通 • 其他类：现金管理；信息咨询；
3/9/2024
10
第11页，共38页。
商业银行的存款货币创造
• 存款货币创造的条件 • 存款货币创造的简单模型 • 存款货币创造的复杂模型
3/9/2024
全部 40000
银行
体系
4000
4000
30000
说 明：本表未考虑新增存款中的定期存款。
客户提现 (c=5%)
400 314 239 … …
银行 转帐
7600 5966 4534
2000
3/9/2024
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第18页，共38页。
存款货币创造—复杂模型：公式
• ∆D= ∆R×1/ [rd+c+re+rt×t]
+信用创造
2、高利贷银行的转化
3/9/2024
1
第2页，共38页。
商业银行的性质和职能
• 商业银行的性质：特殊的金融企业
—企业：自有资本、法人组织、利润最大化 —特殊企业：经营对象(货币资金)、活动领域(货币信用)
商业银行ppt
商业银行
xx年xx月xx日
目 录
• 商业银行概述 • 商业银行的业务范围 • 商业银行的风险管理 • 商业银行的监管与合规 • 商业银行的未来发展趋势 • 案例分析
01
商业银行概述
商业银行的定义与特点
定义
商业银行是以经营存、放款，办理转账结算为主要业务，以盈利为主要经营目标 的金融企业。
特点
商业银行具有通过存款、贷款、汇兑、储蓄等业务承担信用中介的职能；经营具 有很强的涉外性；负债主要是由货币当局及其他金融机构以法令形式规定或自愿 参加的存款构成的；具有指标性、垄断性和高风险性的特点。
02
商业银行的业务范围
商业银行的负债业务
1 2
存款业务
吸收存款，包括企业、个人和政府存款，是商 业银行最主要的资金来源。
借款业务
向其他金融机构、企业或个人借款，以满足资 金流动性的需求。
3
发行债券
通过发行债券方式筹集资金，用于贷款或投资 。
商业银行的资产业务
贷款业务
向企业或个人发放贷款，是商 业银行最主要的资产业务。
限额管理和风险头寸控制
商业银行通过设定风险限额，对各业务部门的头寸限制和风险暴露进行控制，以降低市场风险。
金融衍生品和风险管理工具
商业银行利用金融衍生品和风险管理工具，如远期合约、期权、期货等，对市场风险进行对冲和规避。
操作风险管理
定义与重要性
操作风险管理是指商业银行通过识别 、计量、监测和控制操作风险，旨在 保障银行运营的稳定和客户满意度。 操作风险包括内部欺诈、外部欺诈、 系统故障等事件，对商业银行的声誉 和经营带来潜在损失。
商业银行的历史与发展
历史
商业银行起源于14世纪的意大利，先后经历了早期银行、近 代银行和现代银行三个阶段。
xx年xx月xx日
目 录
• 商业银行概述 • 商业银行的业务范围 • 商业银行的风险管理 • 商业银行的监管与合规 • 商业银行的未来发展趋势 • 案例分析
01
商业银行概述
商业银行的定义与特点
定义
商业银行是以经营存、放款，办理转账结算为主要业务，以盈利为主要经营目标 的金融企业。
特点
商业银行具有通过存款、贷款、汇兑、储蓄等业务承担信用中介的职能；经营具 有很强的涉外性；负债主要是由货币当局及其他金融机构以法令形式规定或自愿 参加的存款构成的；具有指标性、垄断性和高风险性的特点。
02
商业银行的业务范围
商业银行的负债业务
1 2
存款业务
吸收存款，包括企业、个人和政府存款，是商 业银行最主要的资金来源。
借款业务
向其他金融机构、企业或个人借款，以满足资 金流动性的需求。
3
发行债券
通过发行债券方式筹集资金，用于贷款或投资 。
商业银行的资产业务
贷款业务
向企业或个人发放贷款，是商 业银行最主要的资产业务。
限额管理和风险头寸控制
商业银行通过设定风险限额，对各业务部门的头寸限制和风险暴露进行控制，以降低市场风险。
金融衍生品和风险管理工具
商业银行利用金融衍生品和风险管理工具，如远期合约、期权、期货等，对市场风险进行对冲和规避。
操作风险管理
定义与重要性
操作风险管理是指商业银行通过识别 、计量、监测和控制操作风险，旨在 保障银行运营的稳定和客户满意度。 操作风险包括内部欺诈、外部欺诈、 系统故障等事件，对商业银行的声誉 和经营带来潜在损失。
商业银行的历史与发展
历史
商业银行起源于14世纪的意大利，先后经历了早期银行、近 代银行和现代银行三个阶段。
第一章 商业银行概述《商业银行经营管理》PPT课件
1.4.4 2003年2010年：商业 银行股改上市阶段
2003年12月16日依《公司法》设立了中央汇金 公司，由其运用国家外汇储备向试点银行注资， 并作为国有资本出资人代表。汇金公司的成立 是国有商业银行业改革的一个重大创新，国有 商业银行长期存在的产权主体虚位局面由此得 到根本性改变。此后，中国银行、建设银行等 试点银行的改革工作按照改革总体方案，根据 “一行一策”的原则稳步开展。
1.4.4 2003年2010年：商业 银行股改上市阶段
截至2007年底，四家银行的资本充足率 均超过12％，不良贷款率下降到3.5％以下， 税前利润总额超过3000亿元。这场以产权 改革为特征、以建立现代商业银行制度为 目的的新一轮改革已基本实现了改革的初 衷，改革已经取得了阶段性的成功，但是 国有商业银行股份制改革具有长期性、复 杂性和艰巨性。
最后，以1995年《中国商业银行法》的颁 布为标志，从法律上确定了商业行的性 质、定位以及行业运作的范围边界。
1.4.3 1998年至2003年：银行 业市场化改革的推进
这一时期银行业拉开了改革的大幕，商业 银行尤其是四家国有独资商业银行的改革 不断推进，改革的方向是建立现代企业制 度的银行市场主体，这基本符合商业银行 主体的市场化要求。
民银行中分离出来 1979年8月，中国人民建设银行也从财政部分设
出来 1983 年9月，国务院决定中国人民银行单一行使
中央银行职责，同时设立中国工商银行
1.4.2 1984年至1997年：商业银 行体系的初步形成
首先，在明确专业化银行身份之后，国家 对银行机构施行了一系列以扩大经营自主 权为主的企业化改革措施
1.2.3商业银行的类型
2.依据商业银行的业务运营范围来划分 职能分工型商业银行 全能型商业银行
金融学PPT第八章商业银行
市场准入监管
对新设商业银行的注册资本、股东资质、业 务范围等进行审查。
业务运营监管
对商业银行的存贷款业务、中间业务、表外 业务等进行持续监管。
风险防控监管
对商业银行的信用风险、市场风险、操作风 险等进行全面监测和评估。
监管措施
包括非现场监管、现场检查、风险提示、整 改要求、行政处罚等。
法律法规与政策
05
商业银行的监管与法规
监管目标与原则
维护银行体，防范系统性金融 风险。
监督银行合规经营，防止损害消费者权益 的行为。
促进公平竞争
监管原则
维护银行业市场竞争秩序，防止不正当竞 争和垄断行为。
依法、公开、公正、效率，坚持风险为本， 强化市场约束。
监管内容与措施
面临的挑战
利率市场化、金融脱媒、互联网金融、监管政策等。为应对这些挑战，商业银行需要不断加强自身能力建设，提 高风险管理水平，加强科技创新和人才培养，以适应市场变化和客户需求的变化。同时，还需要积极拥抱变革， 加强与各类金融机构的合作，共同推动金融行业的健康发展。
THANKS
感谢观看
风险可控。
03
商业银行的业务范围
负债业务
存款业务
包括活期存款、定期存款 、储蓄存款等，是商业银 行最主要的负债业务。
借款业务
商业银行通过向中央银行 、同业拆借市场、国际金 融市场等借款来筹集资金 。
发行金融债券
商业银行通过发行金融债 券筹集资金，增加负债来 源。
资产业务
贷款业务
商业银行最主要的资产业务，包 括个人贷款、企业贷款、票据贴
。
国际信贷业务
商业银行向国际客户提 供贷款、贸易融资等国
际信贷服务。
国际投资业务
对新设商业银行的注册资本、股东资质、业 务范围等进行审查。
业务运营监管
对商业银行的存贷款业务、中间业务、表外 业务等进行持续监管。
风险防控监管
对商业银行的信用风险、市场风险、操作风 险等进行全面监测和评估。
监管措施
包括非现场监管、现场检查、风险提示、整 改要求、行政处罚等。
法律法规与政策
05
商业银行的监管与法规
监管目标与原则
维护银行体，防范系统性金融 风险。
监督银行合规经营，防止损害消费者权益 的行为。
促进公平竞争
监管原则
维护银行业市场竞争秩序，防止不正当竞 争和垄断行为。
依法、公开、公正、效率，坚持风险为本， 强化市场约束。
监管内容与措施
面临的挑战
利率市场化、金融脱媒、互联网金融、监管政策等。为应对这些挑战，商业银行需要不断加强自身能力建设，提 高风险管理水平，加强科技创新和人才培养，以适应市场变化和客户需求的变化。同时，还需要积极拥抱变革， 加强与各类金融机构的合作，共同推动金融行业的健康发展。
THANKS
感谢观看
风险可控。
03
商业银行的业务范围
负债业务
存款业务
包括活期存款、定期存款 、储蓄存款等，是商业银 行最主要的负债业务。
借款业务
商业银行通过向中央银行 、同业拆借市场、国际金 融市场等借款来筹集资金 。
发行金融债券
商业银行通过发行金融债 券筹集资金，增加负债来 源。
资产业务
贷款业务
商业银行最主要的资产业务，包 括个人贷款、企业贷款、票据贴
。
国际信贷业务
商业银行向国际客户提 供贷款、贸易融资等国
际信贷服务。
国际投资业务
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
2020/2/27
16
四、商业银行的经营管理
银行经理最关心的四个问题 • 当存款外流时,如何确保银行向提款者支付
足够的现金——流动性管理 • 如何降低资产的风险——资产管理 • 如何以低成本获得资金——负债管理 • 如何保持合理的银行资本金数量——资本
充足性管理
2020/2/27
17
（一）流动性管理Liquidity Management
14
二、商业银行表外业务
（一）中间业务
商业银行以中介身份代理客户的委托事 项，从中获取手续费收入的(一般无风险) 业务。只入现金流量表和损益表
1.结算业务
2.租赁
3.信托
4.信用卡
2020/2/27
15
二、商业银行表外业务
（二）狭义表外业务：有风险的资产负债表 以外的业务
1.备用信用证 2.贷款承诺 3.贷款销售 4.衍生工具
2020/2/27
8
负债业务
存款 借款
2020/2/27
资产业务
贷款
准备金
在途现金
存放同业
证券
9
（一）负债业务
1.支票存款（活期存款） 2.非交易存款
储蓄存款 小额定期存款 大额定期存款 3. 借款
2020/2/27
10
（二）资产业务
1.准备金 (法定存准备金+超额准备金) 2.结算在途现金（收款过程中的现金
储蓄存款 定期存款 3.借款
4.银行资本
2020/2/27
12
商业银行资产负债表
2020/2/27
13
• 【例】 • 银行吸收居民存款100元 • 法定存款准备金 10
法定存款准备金率10%
存款 100
• 超额存款准备金 90
• 银行发放贷款 50元
• 贷款
50
• 超额存款准备金 -50
2020/2/27
20
专栏1 商业银行的破产
• <商业银行法>第七十一条 商业银行不能支付到期债务，经中国人民 银行同意，由人民法院依法宣告其破产。 商业银行被宣告破产的，由人民法院组织 中国人民银行等有关部门和有关人员成立 清算组，进行清算。
• <破产法>第二条
企业法人不能清偿到期债务，并且资产不
足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力
证券 1000
18
（一）流动性管理Liquidity Management
• [例2]未能持有足够的超额准备金时（法定准备率 10%）
资产
负债
准备金 1000 存款 10000
贷款 9000 银行资本金1000
证券 1000
2020/2/27
资产
负债
准备金 0 存款 9000
贷款 9000 银行资本金1000
降？
2020/2/27
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（三）负债管理Liability Management
如何迅速的以低成本获取资金， 主动的在有 投资机会时获得足够的来源去投资。
[例]CDs和银行同业拆借市场在美国的发展。 CDs——迅速获得资金以把握投资机会 同业拆借——弥补准备金短缺
证券 1000
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何弥补准备金
资产
准备金 900 9000
贷款 9000 款 900
证券
1000
1000
负债 存款
央行贴现贷
资本金
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资产
准备金 900
存款 9000
贷款 9000 1000
证券
100
负债
资产
负债
准备金 0 存款 9000
贷款 9000 银行资本金1000
证券资本10金00
的，依照本法规定清理债务。
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（一）流动性管理Liquidity Management
2 .管理核心：必须持有足够的超额准备金
当超额准备金不足时，可以——
——增加负债来增加准备金 向银行、公司、央行借款
——减少另一项资产来增加准备金
注意：准备金是 一项资产
出售证券、收回或出售贷款
1.定义：银行须持有足够的流动性资产以便向储户 履行其偿付义务 。也称期限缺口管理。
[例1]持有足够的超额准备金时（法定准备率10%）
资产
负债
准备金 2000 存款10000
贷款 8000 银行资本金1000
证券 1000
资产
负债
准备金 1000 存款 9000
贷款 8000 银行资本金1000
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3.结论：超额准备金是对存款外流所导致的各种成 本的保险。弥补存款外流的成本越高，银行愿意 持有的超额准备就越多。
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（二）资产管理 Asset Management
通过持有违约风险较低的资产并将其多样 化，银行把风险降到最小。 A. Managing Credit Risk信用风险管理 筛选和监控、与客户建立长期联系、 抵押
FLOAT） 3.存放同业款项（以上为一级储备） 4.证券（二级储备） 5.贷款（包括融资租赁） 6. 其他资产(如实物资产)
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商业银行资产负债表
资产
1.准备金 2.结算在途现金 FLOAT 3.存放同业款项 4.证券 5.贷款（包括融资租赁）
6. 其他资产(如实物资产)
负债 1.支票存款 2.非交易存款
第九讲 商业银行
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核心问题
• 银行为什么重要？
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2
第九讲 商业银行
一、商业银行的基本业务 二、商业银行的表外业务 三、商业银行的经营管理 四、政府对商业银行的监管P249-273
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3
2020/2/27
姓名：Citibank
中文名：花旗银行 年龄：199岁 （1812） 国籍：美国
座右铭：
我们的价值观为您带来价值
花旗银行
4
2020/2/27
姓名：Bank-America
Corporation
中文名：美国银行 年龄：43岁 （1968） 国籍：美国 出生地：旧金山
座右铭： Higher Standards
美国银行
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姓名：Hong Kong and
Shanghai Banking Corporation
物、补偿余额要求
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（二）资产管理 Asset Management
B. Managing Interest-rate Risk利率 风险管理
资产（如贷款） 负债（如存款）
浮动利率
固定利率 i↓
固定利率
浮动利率 i↑
[？]如银行的浮动利率负债多于浮动利率
资产，则银行是期望利率上升还是下
中文名：汇丰银行（汇款丰 裕） 年龄：147岁 （1864）
国籍：英国
出生地：香港
座右铭：
从本地到全球，满足您的 银行业务需求
汇丰银行
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国内银行业格局
城市商业银行 农村金融机构
外资银行 股份制银行
国有商业银行
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一、商业银行的基本业务
（一）负债业务——银行资金的来源 （二）资产业务——银行资金的运用