商业银行经营管理复习重点总结
武汉大学商业银行经营管理期末复习总结
商业银行概述1、什么是商业银行？其主要职能是什么？创新中的商业银行：商业银行是以获取利润为目标,以经营金融资产和负债为手段的综合性、多功能的金融企业.主要职能：(1）信用中介；（2）支付中介；（3）金融服务；(4）信用创造；（5）调节经济。
2、20世纪90年代以来商业银行发展特点是什么？（1)银行经营智能化；（2)经营方式网络化；（3）机构网点虚拟化；(4）业务综合化、全能化；（5）银行资产证券化。
3、银行在处理信息不对称问题的竞争优势是什么？（1)信息揭示优势；（2）信用风险的控制和管理优势。
4、如何认识商业银行经营目标间的关系？三性之间对立统一，既有矛盾性，也有统一性。
矛盾性：（1）资金利用率；（2）财务杠杆比率；（3）证券及贷款期限；(4）存款结构.统一性：(2）盈利性与安全性；（2)盈利性与流动性。
银行资本管理1、四种不同的银行资本的意义是什么？（1）会计资本：一是资本的可获得程度以及投资方式，二是如何降低资本金的成本；（2）监管资本：保护存款人的利益，监管资本是银行稳健性的指示器;（3）风险资本：在没有任何监管要求的情况下，实际需要的资本是多少；（4）经济资本：股东的投资总额，银行产生财务困难时可用来吸收损失的最低资本数量,当银行的经济资本总量接近或超过其监管资本时，说明银行的风险水平正在超出其实际承受能力。
2、戴维·贝勒的银行资产持续增长模型的主要思想是什么？由内源资本所支持的银行资产的年增长率称为持续增长率，由于资本的限制,决定了银行资产的增长率等于银行资本的增长率,公式表明银行资产持续增长率与三大变量：资产收益率（ROA）、留成盈余比（1－DR）、资本充足率(EC/TA)之间的数量关系。
3、内源资本支持银行资产增长的主要限制因素有哪些？资本充足率；总资产收益率；留存盈余比率。
4、比较分析不同外源资本来源的利弊。
普通股:（1）在银行净收入增加时，面临股东要求增加红利分配的压力；（2）新股票发行的交易费用一般要高于其他的外源资本形式;（3）当银行发行较多的新股票时，现有的大宗持有人将面临失去控股能力的威胁.后期偿付债券（债务资本):优点：（1）此类债券享有免税优待，可降低筹资成本;（2）后期偿付债券不影响股东对银行的控股权，因而在发行过程中不会受到股东的反对；（3）发行此类债券有可能提高股票收益率。
商业银行经营管理学复习资料
商业银行经营管理学复习资料第一章导论一、名词解释1、商业银行：是以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的、综合性、多功能的金融企业。
2、总分行制：又叫分支行制，它是由一家总行和下设的如干架分支行形成的以总行为中心的庞大的银行网络。
3、集团银行制：又叫控股公司制，即由一个集团成立控股公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。
二、简答1、什么是商业银行？它具有哪些基本功能？（1）商业银行是以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的、综合性、多功能的金融企业。
具有一般企业的特征；又不是一般的企业，是经营货币的金融企业；商业银行不同于其他金融机构，是特殊的银行。
（2）基本功能：a.信用中介 b.支付中介 c.信用创造 d.金融服务 e.调节经济2、商业银行的经营目标有哪些？如何贯彻这些目标以及协调目标之间的矛盾？（论述）安全性：安全性目标是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。
流动性：是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。
盈利性：盈利性是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行的利润最大化。
作为一个经营货币信用的特殊企业，商业银行在实现盈利的过程中又要受到流动性与安全性的制约，忽视这两者，单纯追求盈利，商业银行的经营必然陷入混乱。
因此，现代商业银行在追求盈利性目标的同时，必须兼顾安全性和流动性。
商业银行经营的安全性、流动性和盈利性之间往往是相互矛盾的。
从盈利性的角度看，商业银行的资产可以分为盈利资产和非盈利资产，盈利性目标要求提高盈利资产的运用率，而流动性目标却要求降低盈利性资产的运用率；资金的盈利性要求选择有较高收益的资产，而资金的安全性却要求选择有较低收益的资产。
事实上，商业银行经营"三性"目标之间存在着潜在的统一协调关系。
商业银行经营管理重点材料归纳
商业银行经营管理重点材料归纳关键信息项1、商业银行经营管理的目标2、风险管理策略3、资产负债管理方法4、中间业务类型与发展5、客户关系管理原则6、内部控制与合规要求7、人力资源管理要点8、信息技术在经营管理中的应用9、市场竞争应对策略1、商业银行经营管理的目标11 盈利性目标商业银行作为金融企业，追求盈利是其首要目标。
通过合理配置资源、优化业务结构、控制成本等手段，实现利润最大化。
111 提高资产收益率合理调整资产结构，增加高收益资产的比重，降低低收益资产的占比。
112 控制成本加强成本管理，降低运营成本、资金成本和风险成本。
12 流动性目标确保银行能够随时满足客户提现和合理贷款需求，保持良好的资金流动性。
121 建立流动性储备持有一定比例的流动性强的资产，如现金、国债等。
122 优化资金来源结构合理安排存款和其他资金来源的比例和期限结构。
13 安全性目标保障银行资金安全，防范各类风险。
131 信用风险管理建立完善的信用评估体系，严格审查贷款客户的信用状况。
132 市场风险管理关注市场波动，对利率、汇率等风险进行有效管理。
2、风险管理策略21 信用风险211 客户信用评级采用科学的方法对客户进行信用评级，为信贷决策提供依据。
212 贷款组合管理分散贷款风险，避免过度集中于某一行业或客户。
22 市场风险221 利率风险管理运用利率掉期、远期利率协议等工具进行套期保值。
222 汇率风险管理通过外汇远期、期权等衍生品进行风险对冲。
23 操作风险231 内部控制制度建设完善内部流程和制度，减少操作失误和欺诈行为。
232 风险监测与评估定期对操作风险进行监测和评估，及时发现并处理问题。
3、资产负债管理方法31 资金缺口管理根据利率变动预测，调整资产负债的期限结构，以实现利润最大化。
32 久期管理通过计算资产和负债的久期，衡量利率风险，并进行相应的调整。
33 比例管理控制各类资产和负债的比例，如存贷比、资本充足率等。
商业银行经营与管理重点知识综合
商业银行经营与管理第一章1 商业银行经营原则一般表述为：一、社会性社会性是指银行经营活动对增进社会利益所产生的影响。
银行经营的社会性体现在各项业务之中；也体现在银行经营对社会经济的影响之中。
二、安全性安全性是指银行的资产、收入、信誉，以及所有经营生存发展条件免遭损失的可靠性程度三、流动性流动性是指银行能够随时应付客户提取存款和满足必要贷款的需求，即银行的支付能力注意：要区别银行“经营的流动性”和银行“资产流动性”这两个概念银行经营流动性体现在：银行的支付能力（或清偿能力）银行资产流动性仅仅指：资产的变现能力。
四、盈利性是指银行在经营中获取利润的水平和能力，是银行经营活动的目的和内在动力2 风险概念1、信用风险：或称违约风险。
是指银行的债务人不能按时归还贷款而造成银行的损失的可能性2、流动性风险：是指银行由于缺乏支付能力而使银行经营、信誉遭受损失的可能性3、市场风险：因市场汇率、利率变动对银行盈利能力和财务状况的产生不利影响的可能性4、操作风险：商业银行由于内部程序、人员、系统的不完善或失误，或外部事件造成的损失的可能性。
3银行实现盈利的途径分析1、增加收入的途径1）增加资产业务收入（1）增加利息收入①提高利率制约因素：利率管制环境中；利率市场化环境中。
②扩大贷款规模制约因素：贷款能力——银行资金来源规模与结构贷款政策——由中央银行及商业银行制定贷款风险贷款需求。
（2）扩大证券投资收入需要妥善处理证券投资的收益与风险关系（3）合理调整资产结构一般地，提高高盈利资产比重，降低低盈利资产的比重2）扩大服务性业务收入。
2、减少支出的途径1）降低负债利息支出（1）降低利率水平保持适当的利率水平——避免以提高利率水平作为扩大负债的手段（2）降低负债规模保持适度的负债规模——与银行经营目标相联系的负债规模。
（3）优化负债结构一般地，提高低成本负债的比重，降低高成本负债的比重2）降低非利息支出主要通过提高效率来实现。
商业银行经营管理重点背诵版
1.全能型商业银行：即提供短期商业性贷款，又能提供长期贷款，还可以进行直接投资，财务咨询，企业并购策划等多种投资银行业务的商行模式。
2.安全性原则：指银行在经营活动过程中，运用科学和严格的管理程序以及有效地管理手段，确保银行资产，收益，信誉以及所有的经营生产发展条件免遭损失。
3.流动性原则：银行在经营中必须随时保持一定支付能力，以保障客户提取存款，合理贷款和内部管理支付的需要。
4.银行公司治理结构：指由所有者（股东）、董事会和高级管理人员形成的一种组织结构。
要完善公司治理结构，就要明确三者各自权利、责任和利益，形成三者间制衡关系。
5.资本充足性：包括数量充足和结构合理两方面。
数量充足是指银行资本数量必须满足金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。
结构合理是指各种资本在资本总额中占有合理比重，以尽可能降低商行的经营成本与风险，增加经营管理与进一步筹资的灵活性。
6.债务资本：是一种外源资本，其所有者求偿权排在商业银行各类银行存款所有者之后，且原始加权平均到期期限较长，通常有资本票据和债券两类。
7.核心资本：是由银行的自有资金构成的可由银行永久性占有的资本。
包括普通股、不可收回的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿准备金。
8.存款稳定率：也称存款沉淀率。
它形成银行中长期和高盈利资产的主要资金来源，从商业银行经营管理的角度来看，它比存款总额更具有现实意义。
衡量指标有活期存款稳定率、活期平均占用天数。
9.基础头寸：指银行的库存现金与中央银行的超额准备金之和。
10.超额准备金：商业银行在存款准备金账户中超过了法定存款准备金的那部分存款，是商业银行保有的用于日常支付和债权债务清算的资金。
11.信用贷款：指银行完全凭借借款人良好的信用而无需提供任何财产抵押或第三者担保而发放的贷款。
12.保证贷款：按规定的保证方式，以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。
《商业银行经营管理》期末复习重点
1商业银行：以追求利润为目标，以经营金融资产和负债为对象综合性多功能的金融企业。
2信用中介：商业银行通过负债业务把社会上的各种闲散资金集中到银行再通过商业银行的资产业务投向社会经济各部门，实现资金盈余和短缺之间的调剂。
3负债业务：银行组织资金来源的业务，包括存款负债、借款负债以及其他负债。
4交易账户：个人和企业为交易目的而开立的支票账户，客户可以用于结算支付。
5次级贷款：缺陷已很明显的贷款，正常经营收入已不足以还款，需通过出售变卖资产或对外融资，乃至执行抵押担保来还款。
6浮动利率：金融机构在央行规定的浮动幅度内以法定利率为基础自行确定的存贷款利率。
7短期贷款：银行对企业发放的一年以内的贷款。
通常指企业临时性、季节性贷款，也称流动资金贷款。
8资产负债表：也称财务状况表。
反映银行在一定时期全部资产负债和所有者权益的财务报表。
●1694年，英格兰银行的成立，标志着现代商业银行的产生。
●商业银行的经营原则“三性”指安全性、流动性、盈利性。
●商业银行的经济职能主要包括信用中介职能、支付中介职能、货币创造职能、金融服务职能、调节经济职能。
●《巴塞尔协议》中将银行资本分成两级：核心资本和附属资本。
●商业银行负债的目的主要有两个：维持资产增长率和保持银行流动性。
●我国商业银行的存款构成以个人存款为主。
●广义的现金资产包括存款和库存现金。
●商业银行在中央银行的存款由法定存款准备金和超额存款准备金组成。
●银行贷款按贷款期限可以分为短期贷款和中长期贷款。
●按国际惯例（风险度）对贷款的质量可划分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款五个等级。
●个人贷款包括利率、到期日和偿还方式等要素，这三个要素的有机组合被称为贷款定价。
●对借款人的资信评估包括两个方面：财务分析和非财务分析，前者是定量分析，后者是定性分析。
●商业银行进行证券投资的主要目的是获取利益、分散风险和增强流动性。
●美国著名的四大评级公司是指标准普尔、穆迪、费奇和金融世界评级公司。
商业银行经营管理考试重点（精华）
商业银行经营管理考试重点（精华）第一篇：商业银行经营管理考试重点(精华)商业银行：是以追求最大利润为目标，以多种金融负债和金融资产为经营对象，能够利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性的、多功能的金融服务企业其功能信用中介、支付中介、信用创造，金融服务资产管理理论：这种理论认为，由于银行资金的来源大多是吸收活期存款，提存的主动权在客户手中，银行管理起不了决定作用；票据贴现是贷款的一种特殊方式。
它是指银行应客户的要求，以现款或活期存款买进客户持有的未到期商业票据的方式发放的贷款保付代理简称保理，是指商业银行以购买票据的方式购买借款企业的应收账款，并在账款收回前提供融通资金之外的各项服务承担倒账风险等。
流动性缺口：在未来一定时期内，银行能获得的资金和应偿还的债务之但是银行掌握着资金运用的主动权，于是银行侧重于资产管理，争取在资产上协调流动性、安全性与盈利性问题。
负债管理理论：该理论认为，银行资金的流动性不仅可以通过强化资产管理获得，还可以通过灵活地调剂负债实现。
借入负债业务：又称主动负债业务，是指商业银行主动通过金融市场或直接向中央银行融通资金。
资产证券化：是银行将非市场化、信用质量相异的资产重新包装成新的流动性证券，亦即银行将贷款或应收款转换为可转让的证券的过程。
现金资产：是指商业银行所持有的现金及与现金等同，随时可用于支付的银行资产，是银行资产中最富有流动性的部分。
资金头寸是指商业银行能够运用的资金。
它包括时点头寸和时期头寸两种基础头寸：指商业银行的库存现金+中央银行的超额准备金之和。
可用头寸：又称可有资金，是指商业银行扣除法定准备金以后还可以运用的资金，它包括基础头寸和银行存放同业的存款。
贷款：指商业银行作为贷款人按照一定的利率提供给借款人使用，并到期收回本金利息的一种资金运用形式。
活期贷款：又称通知贷款，即银行发放贷款时不预先确定期限，可以随时由银行发出通知收回，客户也可以随时偿还的贷款。
商业银行经营与管理复习整理
1、商业银行：商业银行追求最大利润为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，能利用负债进行信用创造，并为客户提供综合性、多功能服务的金融企业。
2、商业银行的职能：6个：信用中介职能、支付中介职能、信用创造职能、风险管理职能、金融服务职能、调节经济职能10个：储蓄功能、信用中介功能、支付中介功能、风险管理、安全经济功能、投资／财务规划功能、投资银行（证券承销）功能、保管贵重物品、提供信托服务、现金管理3、为什么风险管理①商业银行管理风险的工具不规范②在风险管理的过程风险内部化4、商业银行的信用创造受哪些因素的影响？①原是存款，信用创造的限度，取决于原始存款的规模②中央银行法定存款准备金率及现金漏损率，银行信用创造要受中央银行法定存款准备金率及现金漏损率的制约，创造能力与其成正比③贷款需求，如果没有贷款需求，银行不能提供信用创造5、如何提高盈利能力？（1）合理的投资结构（2）扩大中间业务（3）平均收益率（4）资产结构（5）避免税（6）不良贷款（7）减少非存款借款比例（8）提高管理水平6、银行主要盈利能力比率ROE（股权回报率）,ROA（资产回报率），经营收益率，利息收入占营业收入的比率7、杜邦分析法：杜邦分析法是一种典型的综合性分析方法，将银行的经营业绩看作一个系统，从系统内盈利能力和风险因素的相互制约关系入手进行分析，从而对银行经营绩效做出比较全面的评估。
①两因素的杜邦分析法:股本收益率（ROE）=资产收益率（ROA）×权益乘数（EM）②三因素杜邦分析法：股本收益率=净税后收入/营业收入总额×总营业收入/总资产×总资产/总股本帐户股本收益率=净利润率×资产利用率×权益乘数③四因素杜邦分析法：股本收益率=税后净收入/税前税和证券的收益（或损失）×税收和证券的收益（或损失）/营业总收入的税前×总营业收入/总资产×总资产/总股本帐户股本收益率=税收管理效率×费用控制效率×资产管理效率×基金管理效率8、风险管理的种类：信贷风险、流动性风险、市场风险、操作风险、信誉风险、法律风险流动性风险：流动性是指没有足够的现金和借贷能力，以满足提取存款，净贷款需求，以及其他现金需求的危险操作性风险：操作风险是指经营开支可能会有所不同期望是什么显著的可能性，生产纯收入与公司价值的下降。
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1 简述商业银行的特征和职能?商业银行是以追求最大利润为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，能利用负债进行信用创造，并能为客户提供综合性、多功能服务的金融企业。
集中体现在其先导性作用方面。
主要表现为：货币供给机制的核心；间接融资的主导者与直接融资的传导者；中央银行的重要调控对象；国民经济的晴雨表；控制企业的最佳人选。
商业银行的特征1、是一种企业，但与一般工商企业又有不同。
2、是一种金融机构，但又不同于其他金融机构。
3、商业银行是金融体系的主体。
商业银行的职能1、信用中介职能。
2、支付中介职能。
3、信用创造职能。
4、金融服务职能。
2 我国商业银行的形成在我国，最早的商业银行是由大清帝国于1897年成立的中国通商银行。
辛亥革命成功后的20世纪30年代，以上海为中心的旧的金融业一度繁荣，其中商业银行也较为发达。
新中国成立至今，商业银行的历史可追溯到20世纪初，其间经历了艰难曲折的过程。
（一）建国——1952年，商业银行曾对我国商品经济的发展发挥了一定的积极作用（中国银行、交通银行）（二）1953年——70年代末，我国照搬苏联的经验，实行了高度集中的计划管理体制，建立起“大一统”的金融组织体系，各类专业银行及其他金融机构相继撤并，统一于中国人民银行（三）十一届三中全会以来（1979年），随着经济、金融体制的改革，商业银行逐渐发展起来根据20年的实践，可以把我国商业银行形成的途径概括为二条：一是从中国人民银行中分设或新建的专业银行向商业银行转化；二是新建立了一批商业银行。
1、从中国人民银行中分设或新建的专业银行向商业银行转化：（1）组建专业银行（2）专业银行建立以后，开始了向国有商业银行转化的过程，进行了一系列的改革：首先，1993年前改革集中在企业化经营或经营机制转换上：一是改革传统的信贷资金管理体制。
二是实行业务交叉和相互竞争。
三是进入金融市场进行资金横向融通。
四是加快内部经营机制的转换。
其次，1993年10月国务院做出把专业银行转化为国有商业银行的改革决定后，专业银行的改革力度进一步加大：一是政策性金融与商业性金融相分离二是成立四大资产管理公司三是按照把银行真正办成商业银行的要求，从加强国有商业银行统一法人体制、建立商业银行经营机制、强化内部经营管理和风险控制、改进金融服务等方面，进行了一系列改革。
2、新建立了一批商业银行继1987年重新组建交通银行后，陆续新建立了中信实业银行、中国光大银行、招商银行、华夏银行、广东发展银行、福建兴业银行、深圳发展银行、上海浦东发展银行、中国民生银行、海南发展银行等一批商业银行。
1996年后，在对城市信用社进行整顿、改组的基础上，在全国大中城市建立了城市商业银行。
1995年7月，《中华人民共和国商业银行法》正式颁布。
这部法律总结了新中国成立以来特别是十一届三中全会以来我国商业银行改革的实践，首次以法律形式明确规定了我国商业银行性质、职责，确立了商业银行的法律地位，规范了商业银行的权利和义务。
商业银行法的颁布和实施，对于依法规范商业银行的行为，维护商业银行经营自主权，提高商业银行资产质量和信誉，具有相当重要的意义。
3 商业银行经营管理的目标1、经济效益目标2社会责任目标3、职业道德目标4 商业银行经营管理的环境间接制约的一般环境包括：一国经济制度、生产力和技术的发展水平、政治和法律环境、历史和文化因素、国际环境、资金供求关系和利率、汇率状况及决定方式等；直接制约的具体环境包括商业银行的经营条件、金融业的竞争和政府对银行业的监管。
这里只从直接制约的具体环境方面加以论述。
（一）商业银行的经营条件1、银行资本2、金融人才3、组织机构4、内部管理制度（二）金融业的竞争激烈的竞争使商业银行传统的金融媒介作用正在降低，商业银行传统业务的市场份额在缩小，商业银行盈利也受到影响。
不少商业银行已意识到，仅靠发展完善的银行传统的业务是无法挽回商业银行昔日优势的，商业银行必须采取业务经营多元化、服务全能化的经营方针，大力开展多种业务，包括基金、保险、投资银行业务。
除此之外，商业银行还应大力开展金融衍生工具交易活动。
（三）政府对银行业的监管1、政府对银行业实施监管的主体行使监管的主体，各国有所差异，有的国家单独设立监管机构，有的国家则由中央银行负责监管。
2、政府对银行业实施监管的原因首先是为了保护储户的利益。
其次，政府对银行业实施监管的原因还在于银行是信用货币的创造者。
3、政府对银行业监管的原则银行业经营特点决定，政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则。
即“CAMEL（骆驼）原则”：4、政府对银行业监管的内容由于各国金融体制存在差异，致使各国的金融监管内容也不尽相同。
但一般来说，各国的金融监管内容都可以归纳为以下三个方面：即即预防性监管（市场准入管理、资本充足性管理、业务范围管理、流动性管理、风险控制）、存款保险制度、危机处理制度（贷款、兼并、担保）。
5 商业银行资本需要量因为，如果资本金过高，会使银行财务杠杆比率下降，增加筹集资本的成本，最终影响银行利润；如果资本金过低，会增加对存款等其他资金来源的需求，使银行边际收益下降。
所以，资本金必须适度。
资本充足度的检验标准（一）资本/存款比率（10%）（二）资本/资产比率（7%）（三）资本/风险资产比（15—20%）（四）资本/不同类型风险资产比例第一组：无风险资产（0%）第二组：风险较小资产（5%）第三组：普通风险资产（12%）第四组：风险较大的资产（20%）第五组：“疲软资产”（50%）第六组：亏损资产和固定资产（100%）6 资本对商业银行的经营有那些功能和作用1、产权资本产权资本，即银行股东享有股份收益权的股权，并记录在银行资本账户中的基础资本。
具体形式包括：普通股、资本盈余、优先股、未分配利润、储备账户等。
2、非产权资本非产权资本包括资本票据和资本债券、可转换债券和重估储备。
（一）商业银行资本的功能商业银行资本的功能，基本上可以归纳为营业功能、保护功能和管理功能三种。
正如美国联邦储备理事会给银行资本下的定义一样：资本对不可预见的损失能起缓冲作用；协助维持公众对某一银行的信心；在万一发生不能偿债的情况下对存款提供部分保护；支持该行的合理增长。
（二）商业银行资本的作用1、资本是商业银行存在和发展的先决条件。
2、资本是商业银行承担经营活动意外损失、保护存款者利益的基础。
3、资本是商业银行经营活动正常进行的保证。
4、资本是控制贷款规模的尺度。
5、充足的资本可使银行提高信誉。
7 巴塞尔协议的内容1987年底国际清算银行巴塞尔委员会提出了一个按风险资产加权平均计算的资本充足程度标准，作为银行资本充足程度的国际标准，经过修改后，1988年获得12国官方的正式认可。
就是著名的《巴塞尔银行业条例和监管委员会关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》，简称《巴塞尔协议》。
就是现在人们常提到的“巴塞尔协议”（即第三个“巴塞尔协议”），内容有四个部分构成1资本的组成2风险加权的计算3标准比率的目的4过渡期及实施的安排《新资本协议》定稿于2004年，2006年底实施。
《巴塞尔新资本协议》突出特点是它的三大支柱。
第一支柱是最低资本要求。
商行必须要满足8%的最低资本充足率要求。
第二支柱是监管部门的监督检查。
第三支柱是市场纪律。
《巴塞尔新资本协议》为增强资本充足率计算方法的灵活性和风险敏感性，对信用风险、市场风险和操作风险分别规定了不同的风险权重计量方法。
对于信用风险，可以采用标准法、初级内部评级法和高级内部评级法。
对于市场风险可以采用基本指标法、标准法和高级计量法。
《巴塞尔新资本协议》还明确地将操作风险纳入了资本监管的范畴。
新协议的争论目前还很多，但总体来说新协议力求在风险权重上更具风险的敏感性8 如何看待我国商业银行资本金的现状?我国商行资本金问题很严重。
它不仅关系我国商行的生存于发展，而且影响国家的金融和经济安全。
（1）资本金总量不足，负债经营较为突出。
我国商行的资本充足率很低，远未达到巴塞尔协议和人行的要求。
（2）资本结构不合理，资本补充缺乏持续性。
一，附属资本所占比重较低。
从我国商行来看，附属资本的来源仅指商行提取的呆帐准备金，我国提取的时间较短，比例低，数量有限。
而且为数不多的呆帐准备金都被用于冲销坏帐。
二，资本补充渠道的单一性—国家财政注资。
国有商行归属国家，国家理应向商行增拨资金，但又由于财力不足，不能连续向银行注资，造成商行资本补充机制缺位，缺乏后劲。
（3）资产质量较差，对商行资本侵蚀严重。
大量不良贷款不仅增大了商行经营的风险，同时作为资本扣减项的呆帐贷款对资本充足率的影响更是举足轻重。
9 中国商业银行资本充足管理的实践（一）1994年前中国商业银行资本是否充足，没有法律加以规定。
1、新型商业银行的资本历史2、从中国人民银行中分设的商业银行的资本历史这种类型的商业银行是由专业银行转化而来的，既由原四大专业银行转化成为国有独资商业银行。
它们的自有资金，是由财政拨付给人民银行，随专业银行分设划分给各专业银行的。
3、财政是如何向银行增拨信贷基金?大致有二种方法：一是在国家预算执行到年终出现结余，留给银行长期使用，充实信贷基金；二是在国家年初财政预算时，列入财政支出，予以拨付。
4、由于文化大革命的冲击和70年代末80年代初财政连年出现赤字，使得财政无力向银行增拨信贷基金。
尤其是1983年7月以来，国营企业流动资金由银行统一管理后，财政不再向银行增拨信贷基金了。
也就是从这时开始，对专业银行的资本金是否充足，并没有法律加以规定，也很少有人过问。
5、专业银行的资本金是否充足，并没有法律加以规定的原因。
第一，全民所有的国家银行，使得专业银行凭着国家的经济实力享有信誉，而似乎不需要以增强自有资金的实力去提高信誉。
第二，统存统贷的信贷管理体制，使得专业银行依靠中央银行发展业务，而不注重自身的积累。
第三，经营的集中和垄断，排斥竞争，使得专业银行缺乏风险意识，不可能注重自有资金的多少。
第四，利益约束淡化，使得专业银行缺乏补充自有资金的冲动。
第五，不合理的体制，使得专业银行既经营政策性业务，又经营商业性业务，难以从根本上确立效益目标，因而没必要关心资本金的多少。
第六，法律不健全，专业银行资本金多少，资产质量如何，都缺乏必要的监督。
（二）1994年起中国商业银行开始制定全面的资本充足率标准1、《巴塞尔协议》对中国商业银行资本充足的影响人民银行决定从1994年开始，对商业银行的资金使用实行比例管理。
其中对资本金也进行规范的管理。
1996年12月对1994年制定的规定，进行了修订。
有关资本金的规定如下：（1）资本构成应从资本总额中扣除项（1）在其他银行资本中的投资（2）已在非银行金融机构资本中的投资（3）已对工商企业的参股投资（4）已对非自用不动产的投资（5）呆帐损失尚未冲减部分（2）资产风险权数的规定根据我国规定，把银行资产划分为不同种类，按风险程度设立风险权数。