ward内部控制手册-华能国际电力股份有限公司_
廉洁风险防控手册(试行)
廉洁风险防控手册（试行）二0一一年十二月目录一、手册综述 (1)（一）指导思想 (2)（二）目的 (2)（三）适用范围 (3)二、廉洁风险防控概述 (4)（一）风险及风险管理 (4)（二）廉洁风险 (5)（三）廉洁风险防控 (7)三、廉洁风险防控机制 (8)（一）公司管理理念与员工行为准则 (8)（二）领导干部的基本要求 (10)（三）领导机制与工作职责 (11)（四）工作机制 (12)（五）宣传教育机制 (14)（六）监督机制 (14)四、涉及廉洁风险重点业务事项风险点识别和防控 (17)（一）人力资源管理 (17)1、公司党组管理干部任职管理业务事项 (18)2、分公司党组管理干部任职管理业务事项 (20)3、基层企业副职后备干部选拔业务事项 (22)4、基层企业中层干部任职管理业务事项 (24)5、基层企业员工录用管理业务事项 (26)（二）投资管理 (28)6、兼并收购业务事项 (28)（三）物资管理 (30)7、公司基建工程设备采购业务事项 (30)8、公司生产更改工程设备采购业务事项 (34)9、公司新增物资供应商业务事项 (38)10、基层企业物资采购选择供应商业务事项 (41)11、基层企业物资采购预付款、验收、付款业务事项 (45)12、基层企业报废物资出售业务事项 (48)（四）工程管理 (50)13、基建工程承包商选择业务事项 (50)14、基层企业更改、小型基建工程承包商选择业务事项 (59)15、基层企业基建、更改工程合同付款业务事项 (64)（五）燃料管理 (67)16、燃煤采购业务事项 (67)（六）监察审计 (73)17、内部审计业务事项 (73)18、信访举报和案件查办业务事项 (75)（七）其他 (78)19、基层企业粉煤灰销售业务事项 (78)五、测评、监督与考核 (81)（一）测评 (81)1.测评内容 (81)2.测评频率 (82)3.样本数量选取 (82)4.测评方法 (83)5.测评报告 (83)6.缺陷整改 (84)7.文档保存 (84)（二）监督与考核 (84)附表1 测评底稿 (87)附表2 纪检监察人员参加招标工作会议记录表 (123)华能国际电力股份有限公司廉洁风险防控手册一、手册综述建立健全惩治和预防腐败体系是党中央在新形势下开展反腐倡廉建设工作的重大战略部署。
中国华能集团公司《电力安全工作规程》(电气部分)
标准编号Q/HN-1-0000.08.012-2014中国华能集团公司《电力安全工作规程》（电气部分）2014-04-12目录1 总则 (4)2 电气设备工作的基本要求 (5)2.1 电气设备的运行值班工作 (5)2.2电气设备的巡视 (5)2.3 倒闸操作 (6)2.4 高压电气设备上的工作分类和相关规定 (7)3 保证安全的组织措施 (8)3.1 在电气设备上工作，保证安全的组织措施： (8)3.2 工作票制度 (8)3.3 工作许可制度 (11)3.4 工作监护制度 (11)3.5 工作间断、转移和终结制度 (11)4 保证安全的技术措施 (12)4.1 在全部停电或部分停电的电气设备上工作，必须完成下列措施： (12)4.2 停电 (12)4.3验电、装设接地线 (13)4.4 悬挂标示牌和装设遮栏（标示牌式样见附录P） (14)5 线路作业时发电厂的安全措施 (14)6带电作业 (15)6.1 基本规定 (15)6.2 一般安全技术措施 (15)6.3 等电位作业 (16)6.4 带电断、接引线 (17)6.5 带电短接设备 (18)6.6 带电水冲洗 (18)6.7 带电清扫机械作业 (19)6.8 感应电压防护 (19)6.9 高架绝缘斗臂车作业 (19)6.10 保护间隙 (20)6.11 带电检测绝缘子 (20)6.12 低压带电作业 (20)6.13 带电作业工具的保管、使用和试验 (20)7 发电机和高压电动机的检修、维护工作 (22)8 变压器的检修、维护工作 (23)9 在六氟化硫(SF6)电气设备上的工作 (24)10 在低压配电装置、低压电动机和低压导线上的工作 (25)11 在继电保护、自动装置、通讯、仪表等二次回路上的工作 (25)12 电气试验 (26)12.1 高压试验 (26)12.2 使用携带型仪器的测量工作 (27)12.3 使用钳形电流表的测量工作 (27)12.4 使用兆欧表测量绝缘的工作 (27)13 电力电缆工作 (28)14 其他安全措施 (29)附录A 紧急救护法 (31)附录B 常用电气绝缘安全工器具试验一览表 (40)附录C 登高安全工具试验一览表 (43)附录D 倒闸操作票格式 (43)附录E 操作票危险点分析预控措施卡 (44)附录F 电气工作票格式 (44)附录G 外包电气工作票格式 (47)附录H 电气带电作业工作票格式 (49)附录I 生产区域工作联系单格式 (50)附录J 生产区域外包工作联系单格式 (51)附录K 作业危险点(源)辨识预控措施卡 (52)附录L 动火作业措施票格式 (53)附录M 特殊作业措施票格式 (54)附录N 继热作业措施票格式 (55)附录O 事故紧急抢修单格式 (56)附录P 标示牌式样 (57)附录Q 带电作业高架绝缘斗臂车电气试验标准表 (58)附录R SF6新气质量标准 (59)附录S 水电厂电气工作票格式………………………………… ………………………………………………………………………… .60附录T 水电厂外包电气工作票格式………………………………… ………………………………………………………………… .62附录U 水电厂电气二次作业措施票格式………………………………… …………………………………………………… … . 641 总则1.1为了加强华能集团公司各生产性企业的现场管理，规范各类工作人员的行为，保证人身、电网和设备安全，依据国家有关法律、法规，结合华能集团电力生产的实际情况，制定本规程。
华能员工手册最后修改
目录总经理寄语—————————————————————————2 总则————————————————————————————3一、员工守则———————————————————————4二、录用与离职——————————————————————5三、考勤管理———————————————————————9四、加班管理———————————————————————11五、请假与休假——————————————————————12六、培训与开发——————————————————————15七、绩效管理———————————————————————16八、薪酬管理———————————————————————17九、晋级制度———————————————————————19十、奖惩制度———————————————————————22 十一、安全生产责任事故———————————————————26 十二、保密与不竞争—————————————————————27 十三、反商业贿赂——————————————————————29 十四、附则——————————————————————30亲爱的职工：欢迎您成为华能电力机械有限公司的一员！从您走进公司的第一天起，我衷心地希望您在公司这个大家庭里工作顺利、生活愉快，走出一条您和公司共赢的路。
我们将一如既往地为每一名员工提供一个创新发展的无限空间，搭建一个完全能够表现自我、创造自我、创新创业的舞台，共同度过人生的一段美好时光。
为了让您更好地了解公司，更快地适应公司的环境，公司编制了这本《员工手册》，它是对全体华能人工作行为进行标准化规范管理的制度的汇总，它是员工权利、义务和利益的依据，含有公司处罚和奖励的标准。
我们每名员工，在公司的规章制度面前，都是平等的，大家平等地享受权利，平等地依照公司制度和岗位职责履行义务，公司尊重法律、法规和公司规章赋予每名员工的所有权利。
华能南通电厂员工职业道德和安全行为手册(最终稿)
华能南通电厂员工职业道德和安全行为手册目录第一部分企业管理理念和员工行为准则 (3)1.引言 (3)2.华能集团企业价值理念 (3)2.1.华能集团企业使命 (3)2.2.战略定位 (3)2.3.战略目标 (3)2.4.核心价值观 (4)2.5.企业精神 (4)2.6.企业作风 (4)2.7.企业经营理念 (4)3.南通电厂管理理念 (4)3.1.管理理念 (4)3.2.战略定位 (4)3.3.工作主线 (4)3.4.精细化管理要求 (4)3.5.设备管理目标 (4)4.华能集团的安全、职业健康与环境方针与原则 (4)4.1.华能集团的安全生产方针 (4)4.2.华能集团安全观念 (4)4.3.华能集团企业安全文化 (4)4.4.华能集团企业安全意识 (4)4.5.南通电厂的安全、职业健康与环境原则和承诺 (5)4.5.1.华能南通电厂安全原则 (5)4.5.2.华能南通电厂安全、职业健康与环境保护承诺 (5)4.5.3.十大不可违反条例 (6)5.不安全事件、事故的报告及人员紧急救助 (7)5.1.不安全行为和状况的报告 (7)5.2.不安全事件、事故的处置 (7)5.3.现场受伤人员的紧急施救 (8)第二部分员工职业行为规范 (8)6.岗位基本要求 (8)6.1.领导岗位 (8)6.2.管理岗位 (8)6.3.专业岗位 (8)6.4.技能岗位 (9)6.5.服务岗位 (9)7.华能南通电厂员工守则 (9)8.员工外表形象和日常活动行为规范 (9)9.员工职业道德行为规范 (10)第三部分员工安全行为规范 (10)10.员工和员工车辆进入厂区 (10)11.外来人员和车辆 (11)12.办公室安全 (11)13.进入生产区 (11)14.工作票和特殊作业票 (12)15.动火作业 (13)16.高处作业 (14)17.起重作业 (14)18.管道、管线开断 (15)19.受限空间作业 (16)20.挖掘和钻探作业 (16)21.临时用电 (17)22.电气作业 (17)23.电动工器具 (18)24.叉、铲车等特种车辆使用 (19)25.脚手架 (19)26.梯子 (20)27.人工搬运 (21)28.交通安全 (21)29.旅行安全 (22)30.消防及应急 (22)第四部分员工奖惩 (23)31.表彰奖励 (23)32.员工违法行为的处理 (23)33.员工违纪违章行为的处理 (24)34.员工违反技术操作规程或者违章指挥造成事故的处理 (26)第一部分企业管理理念和员工行为准则1.引言本手册规定了华能南通电厂在员工职业行为，以及安全、职业健康与环境方面的最低要求、准则和标准。
sheop-1华能国际电力股份有限公司本质安全体系管理手册(r)
华能国际本质安全体系管理规范与程序SHEO P-001华能国际电力股份有限公司本质安全体系管理手册2010-07-31发布 2010-08-01实施华能国际电力股份有限公司发布目录1. 手册内容和范围 (1)1.1. 华能国际电力股份有限公司概况 (1)1.2. 手册内容 (1)1.3. 手册适用范围 (1)2. 规范性引用文件 (2)2.1. 引用标准 (2)2.2. 引用规范 (2)3. 术语和定义 (2)3.1. 术语 (2)3.2. 定义 (3)4. 本质安全体系要素 (4)4.1. 总要求 (4)4.1.1. 本质安全的起源与含义 (4)4.1.2. 体系的构成和运行模式 (5)4.2. 安全健康环境方针和原则 (7)4.2.1. 华能集团公司的安全生产方针、理念和文化 (7)4.2.2. 华能国际所属企业的安全原则 (8)4.3. 组织 (8)4.3.1. 机构与职责 (8)4.3.2. 领导和承诺 (10)4.3.3. 能力、培训和意识 (11)4.3.4. 沟通和协商 (11)4.3.5. 员工参与 (12)4.3.6. 本质安全体系文件构成 (13)4.3.7. 文件控制 (14)4.4. 策划与计划 (15)4.4.1. 辨识与评价 (15)4.4.2. 危险源、危险点辨识与评价 (15)4.4.3. 安全和职业健康危害辨识和风险评价 (15)4.4.4. 环境因素和危险源辨识和评价 (18)4.4.5. 法律、法规和其他要求 (18)4.4.6. 目标和指标 (19)4.4.7. 管理方案和计划 (19)4.5. 实施与运行 (20)4.5.1. 运行控制 (20)4.5.2. 安全管理 (20)4.5.3. 职业健康 (23)4.5.4. 环境保护 (23)4.5.5. 消防与安保管理 (24)4.5.6. 设备管理 (25)4.5.7. 技术监督管理 (26)4.5.8. 运行管理 (30)4.5.9. 物资管理 (32)4.5.10. 信息管理 (33)4.5.11. 应急管理 (34)4.6. 检查和纠正措施 (35)4.6.1. 行为安全审核 (36)4.6.2. 综合性检查 (36)4.6.3. 专项安全检查 (37)4.6.4. 绩效测量和监视 (37)4.6.5. 不安全事件、事故的报告和调查 (38)4.6.6. 不符合、纠正措施和预防措施 (38)4.6.7. 记录和记录管理 (39)4.7. 本质安全体系审核 (39)4.7.1. 自我评价和内部审核 (39)4.7.2. 管理评审 (40)4.8. 总结与考核 (40)4.8.1. 安全生产总结 (40)4.8.2. 安全生产考核 (41)附录 (41)附录1：华能国际电力股份有限公司所属企业名单 (42)附录2：华能国际所属企业安全生产管理体系组织结构图举例 (43)附录3：管理体系职责分配表 (44)附录4：本质安全体系规范清单 (45)A：本质安全体系管理规范与程序 (45)B：安全管理规范 (45)B1 人员安全管理 (45)B2 工器具及特种设备安全管理 (45)B3 现场作业安全管理 (46)B4 变化/变更管理 (46)B5 承包商安全管理 (46)B6 工程及特殊危险作业安全管理 (46)B7 作业环境安全 (46)B8 其他安全管理 (46)B9 事故与应急管理 (46)C：消防与安保管理规范 (46)D：职业健康管理规范 (47)E：环境保护管理规范 (47)F：生产运行管理规范 (47)F1 设备管理规范 (47)F2 技术监督管理规范 (48)F3 运行管理 (48)F4 燃料管理 (48)F5 物资及危险化学品管理 (48)华能国际电力股份有限公司本质安全体系管理手册1.手册内容和范围1.1.华能国际电力股份有限公司概况华能国际电力股份有限公司(以下简称“华能国际”)成立于1994年6月30日，是由华能国际电力开发公司联合7家地方投资公司共同创建的股份制公司，成立时拥有总装机容量2900兆瓦、总资产117亿元。
普华永道-内控评价培训_1104
3.组织各单位开展内控评价缺陷 整改工作，积极引导各单位及时 有效地解决日常业务操作中存在 的不合理、不合规之处，促进了 各单位管理规范性和内控有效性 。
4.基于本次内控评价工作，对 集团总部及相关各单位的内控 体系和内控评价体系进行了全 面优化和更新
普华永道8Βιβλιοθήκη 内控及内控评价体系建设回顾
2013年度华能集团及各二级单位内控评价过程暴露出来的问题
中国华能能源交通产业 控股有限公司 2014年度 内控评价培训
2014年11月4日
培训安排
内容 领导开场致辞 内控相关法规及制度讲解 内控及内控评价基础知识讲解 时间
08:30-09:00 09:00-09:30 09:30-10:30
内控评价总体方案 - 如何开展内控评 价工作 内部控制评价工作具体开展阶段介绍
第4号社会责任
安全审查 产品质量 环境保护 资源节约 促进就业 员工权益维护 企业价值观 经营理念 企业精神 行为规范
第5号企业文化
普华永道
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《企业内部控制基本规范》介绍（续）
《基本规范》应用指引举例详解-(续):
应用指引
第7号采购业务
风险/覆盖面
计划安排不合理 供应商选择不断 采购方式不合理 审批不规范 采购验收不规范 付款审核不严 销售策略不当 市场预测不准 渠道管理不当 客户信用管理不到位 结算方式选择不当 舞弊行为 违法违规 虚假财务报告 未作为有效管理依据
1、全集团内控评价手册基本编制完成，内控体系建设尚需过程
无论是集团总部还是二级单位均以完成了内控评价手册的编制工作，基层企业因部分二级单位实际业 务情况的差异，手册编制采用独立编制或二级单位统一编制的方式。但是手册编制完成不代表内控体 系建设完成，实际查阅部分二级单位和基层企业内控手册发现还是存在较多不完善的地方，且内控标 准尚未切实落实到日常业务操作中。
华能国际电力股份有限公司 内部控制手册
本手册对公司高级管理人员、公司及所属各单位财务、计划、人力资源、监察 审计等内部控制涉及的所有部门和单位的管理层及员工具有约束力。各相关人 员应当遵循手册中对其工作职责的定义及描述，保持内部控制的有效性及一贯 性，维护财务报告的真实与公允。
本手册中，对管理结构的划分主要依据股份公司目前对分公司及火电厂（以下 简称“公司所属单位”）的管理模式而定。其中，区域性分公司具有承上启下 的管理功能，首先接受股份公司的管理，然后按照股份公司的授权对下属电厂 进行管理，因此在使用本手册进行内控管理时，区域性分公司首先须按照股份 公司对所属单位的要求在本部执行相应的内控程序，股份公司对其内控的执行 情况进行检查，区域性分公司然后按照手册中股份公司对各电厂的要求，在授 权范围内组织和管理下属电厂的各项工作。因此，在执行测评时，对区域性分 公司的测评亦相应地分为两个层面，即，首先将区域性分公司视为电厂，检查 其内控的执行情况；其次将区域性分公司视为一级管理机构，在授权范围内检 查下属电厂的各项工作是否得到了区域性分公司的授权审批。
1关于内部控制的框架，不同机构都对其有不同的理解，其中以美国反对虚假财务报告委员会的赞助组织委员会 (Committee of Sponsoring Organization, “COSO”)的内部控制框架得到最广泛的认可。本公司即选定 COSO 内部控制框 架为基础，制定本手册。
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1.4 颁布及生效日期
《员工手册》的主要内容包括： 企业简介； 徽标诠释；
公司严厉禁止任何违法行为。违法行为一经发现，将严格依照法律程序处理， 绝不宽容、包庇。
及时举报违规行为
公司明确要求，员工在工作中发现违规行为，须及时通过以下渠道举报： （1）直接或通过部门负责人向公司监察审计部或本单位监察审计室报告； （2）向公司经理部或本单位负责信访的部门报告。 （3）通过公司设置的举报电话、公司或本单位设置的举报信箱举报。（详见 “2.8 反舞弊程序和控制”）
华能集团安全管理制度汇编
中国华能集团公司安全管理制度汇编中国华能集团公司安监部二Ｏ一Ｏ年五月目录安全生产工作规定 (3)本部安全生产责任制 (19)本部安全工作到位标准 (28)产业公司各级人员安全生产责任制 (35)电力基层企业领导干部安全生产责任制 (45)安全生产监督工作管理办法 (51)电力生产事故调查规程(试行) (57)安全事故责任追究及处罚办法（试行） (86)安全生产领域违法违纪行为处分暂行办法 (89)安全绩效考核实施细则（暂行） (93)安全生产先进单位评选办法（试行） (97)“双争双优”活动优秀班组、职工评选办法 (103)电力建设项目安全管理办法 (112)电力企业生产外包工程安全管理办法（试行） (118)安全性评价工作管理规定 (122)电力安全作业规程（电气部分） (128)电力安全作业规程（热力与机械部分） (187)防止电力生产事故重点要求 (303)安全生产工作规定第一章总则第一条为了加强安全生产管理工作，保证生产、基建过程中的人员生命安全及身体健康，防止和减少事故，保证国有资产免遭损失，根据《中华人民共和国安全生产法》和其他有关法律、法规及政策规定，结合中国华能集团公司的安全生产管理要求，制定本规定。
第二条本规定适用于中国华能集团公司系统（以下简称公司系统）所有区域公司、产业公司及其所管理的基层单位（以下统称各企业）。
第三条公司系统的安全生产管理，坚持“安全第一，预防为主，综合治理”的方针。
第四条公司系统实行以各级行政正职为安全第一责任人的各级安全生产责任制，各企业必须建立健全安全生产保证体系和安全生产监督体系。
第五条各企业实行突发事件（含生产安全事故）三个渠道逐级报告制度，由各企业的主要负责人、行政管理部门和安监部门在第一时间向上一级对口领导、部门报告。
各企业必须按照职责分工，落实各级报告系统的责任制。
第六条各企业发生人身伤亡事故、涉网事故后，应严格执行国务院《生产安全事故报告和调查处理条例》等相关法规。
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华能国际电力股份有限公司HUANENG POWER INTERNA TIONAL.INC.内部控制手册第三版二零零七年目录1 23 4手册概述 (1)1.1内部控制定义-1-1.2内部控制手册内容-1-1.3内部控制手册遵循性要求及适用范围-1-1.4颁布及生效日期-2-控制环境 (3)2.1行为准则-3-2.2管理理念和经营风格-9-2.3组织结构-17-2.4人力资源政策及程序-23-2.5董事会-34-2.6董事会审计委员会（简称“审计委员会”）-42-2.7监事会-47-2.8反舞弊程序和控制-50-2.9信息系统控制环境-60-2.10业务绩效审阅与考核-74-风险评估 (78)3.1企业风险管理-78-控制流程 (89)4.1流程一：收入流程-89-4.2流程二：物资采购流程-98-4.3流程三：燃料采购流程-117-4.4流程四：生产成本及存货管理流程-126-4.5流程五：费用性支出流程-141-4.6流程六：基建工程支出流程-147-4.7流程七：更新改造流程-165-4.8流程八：固定资产零星购置流程-177-4.9流程九：固定资产管理流程-186-4.10流程十：税务管理流程-194-4.11流程十一：人工成本管理流程-202-4.12流程十二：资金集中收支流程-206-4.13流程十三：资金管理流程-210-4.14流程十四：账务处理流程-221-4.15流程十五：合并报表流程-229-4.16流程十六：筹资管理流程-235-4.17流程十七：投资管理流程-243-4.18流程十八：会计报表附注流程-251-4.19流程十九：准则差异调整流程-265-4.20流程二十：信息系统管理流程-270-4.21流程二十一：合同管理流程-306-5 6 7信息与沟通 (311)5.1政策与程序手册-311-5.2信息披露委员会-315-5.3期末报告-324-监控 (331)6.1内部审计-331-6.2自我评估-342-附件 (350)7.1流程图图例-350-7.2附件1：收入流程图-351-7.3附件2：物资采购流程图-355-7.4附件3：燃料采购流程图-365-7.5附件4：生产成本及存货管理流程图-372-7.6附件5：费用性支出流程图-387-7.7附件6：基建工程支出流程图-394-7.8附件7：更新改造流程图-413-7.9附件8：固定资产零星购置流程图-424-7.10附件9：税务管理流程图-433-7.11附件10：人工成本管理流程图-443-7.12附件11：资金集中收支流程图-449-7.13附件12：资金管理流程图-453-7.14附件13：账务处理流程图-464-7.15附件14：合并报表流程图-469-7.16附件15：筹资管理流程图-472-7.17附件16：投资管理流程图-475-7.18附件17：会计报表附注流程图-479-7.19附件18：准则差异调整流程图-486-7.20附件19：信息系统管理流程图-487-7.21附件20：审核标准图-499-1 1.11.2 1.3手册概述内部控制定义内部控制是受企业董事会、管理层和其他职员的共同作用，旨在为实现经营效果和效率、财务报告的可靠性以及对适用法律法规的遵循而提供合理保证的一种过程。
相对于传统的内部控制概念，这一定义的进步在于将内部控制当作一种动态的过程而不仅是静态的制度，企业的员工不仅应照章办事，还应在各项管理经营活动中实现效果和效率。
这个概念体现了现代意义上的实时和全过程控制的观念。
相应地，内部控制结构也演变成内部控制要素，包括五个方面：控制环境、风险评估、控制流程、信息和沟通、监控。
内部控制手册内容本手册根据COSO1的内部控制框架，分五个部分（控制环境、风险评估、控制流程、信息和沟通、监控）阐述公司在与财务报告相关内部控制方面的方针、政策，汇总公司相关制度、规定，并详细定义和规范了公司内各相关岗位的工作程序和职责，为创建并保持良好的与财务报告相关的内部控制提供制度上的保证。
内部控制手册遵循性要求及适用范围本手册对公司高级管理人员、公司及所属各单位财务、计划、人力资源、监察审计等内部控制涉及的所有部门和单位的管理层及员工具有约束力。
各相关人员应当遵循手册中对其工作职责的定义及描述，保持内部控制的有效性及一贯性，维护财务报告的真实与公允。
本手册中，对管理结构的划分主要依据股份公司目前对分公司及火电厂（以下简称“公司所属单位”）的管理模式而定。
其中，区域性分公司具有承上启下的管理功能，首先接受股份公司的管理，然后按照股份公司的授权对下属电厂进行管理，因此在使用本手册进行内控管理时，区域性分公司首先须按照股份公司对所属单位的要求在本部执行相应的内控程序，股份公司对其内控的执行情况进行检查，区域性分公司然后按照手册中股份公司对各电厂的要求，在授权范围内组织和管理下属电厂的各项工作。
因此，在执行测评时，对区域性分公司的测评亦相应地分为两个层面，即，首先将区域性分公司视为电厂，检查其内控的执行情况；其次将区域性分公司视为一级管理机构，在授权范围内检查下属电厂的各项工作是否得到了区域性分公司的授权审批。
1关于内部控制的框架，不同机构都对其有不同的理解，其中以美国反对虚假财务报告委员会的赞助组织委员会(Committee of Sponsoring Organization,“COSO”)的内部控制框架得到最广泛的认可。
本公司即选定COSO内部控制框架为基础，制定本手册。
1.4颁布及生效日期本手册于二零零七年十二月颁布。
本手册自二零零八年一月一日起生效。
2 2.1 2.1.1控制环境行为准则道德标准公司的企业理念包括企业宗旨、核心价值观、战略目标、发展方针、经营理念、企业精神和企业作风等内容。
其中企业宗旨是把公司建设成一个为中国特色社会主义服务的“红色”公司；一个注重科技、保护环境的“绿色”公司；一个坚持与时俱进、学习创新、面向世界的“蓝色”公司。
核心价值观是坚持诚信，注重合作，不断创新，积极进取，创造业绩，服务国家。
企业精神是千言万语、千辛万苦、千方百计的敬业精神；逢山开路、遇水搭桥的开拓精神；自找差距、自我加压的进取精神；敢为人先、敢为人所不能的创新精神。
企业作风是善开拓，讲效率，重信誉，勤俭办事。
道德标准是公司基于企业理念确立的一系列基本原则，主要包括正直守德，公允、充分、准确、及时披露公司信息，遵纪守法，及时举报违规行为和必须禁止的行为等内容。
公司员工任何违反道德标准的行为，都将受到批评甚至纪律处分。
道德标准适用于公司经营管理的全部领域。
公司《员工手册》对员工道德标准作出具体规定。
（详见《员工手册》）正直守德公司明确要求，在正直守德的价值取向上，任何时候都不能妥协。
公允、充分、准确、及时披露公司信息公司对财务报告及其他信息的披露要求是确保财务报告披露内容的真实、准确、完整和及时，即披露事项必须真实存在，披露事项必须完整、充分、无一遗漏，披露内容必须文字恰当、数字金额准确，披露时间必须符合法律规定。
（详见“5.2信息披露委员会”、“5.3期末报告”）公司董事长、总经理、总会计师以及财务部负责人审阅季度、年度财务报告，确保其真实性和完整性并签字负责。
公司的年度财务报告编制完成后，须由外部审计师进行审计，经财务部负责人审核后提交公司审计委员会和董事会审议，审议通过后由证券部向外正式发布。
（详见“5.2信息披露委员会”、“5.3期末报告”）遵纪守法公司明确要求，无论何时何地，每个部门、每位员工都要诚实守信、遵纪守法、依章循制。
公司制度一经发布实施，所有员工就必须严格遵守制度规定。
任何人不得有违反制度、凌驾于制度之上的行为。
此类行为一经发现，将按照公司规章制度严肃处理。
公司《经理（厂长）经济责任审计规定》、《分支机构和下属单位公司管理干部的管理办法》、《员工奖惩暂行规定（HZD-157-RL23）》、《党风廉政建设责任追究办法（试行）（HZD-104-JS-05）》等制度对此作出了具体规定。
公司严厉禁止任何违法行为。
违法行为一经发现，将严格依照法律程序处理，绝不宽容、包庇。
及时举报违规行为公司明确要求，员工在工作中发现违规行为，须及时通过以下渠道举报：（1）直接或通过部门负责人向公司监察审计部或本单位监察审计室报告；（2）向公司经理部或本单位负责信访的部门报告。
（3）通过公司设置的举报电话、公司或本单位设置的举报信箱举报。
（详见“2.8反舞弊程序和控制”）2.1.2 2.1.2.12.1.2.2员工手册制定员工手册制定目标公司制定《员工手册》以明确员工行为准则，规范员工行为。
公司认为，任何时候在正直守德的价值取向上都不能妥协。
员工必须理解并坚定这种立场。
员工必须树立正确的行为价值观，严格遵守国家法律、法规及公司制度。
公司根据《分支机构和下属单位公司管理干部的管理办法（HZD-78-RL-01）》、《员工奖惩暂行规定（HZD-157-RL23）》、《党风廉政建设责任追究办法（试行）（HZD-104-JS-05）》等制度严肃处理违规行为。
员工手册制订《员工手册》由公司人力资源部负责起草。
草案完成后，以书面或其他有效形式征求公司各职能部门及部分下属单位意见，人力资源部将征求意见后的《员工手册》提交监察审计部、经理工作部等有关部门共同讨论，形成送审稿后，报送总经理办公会（以下简称“总办会”）讨论研究通过后，由董事长批准颁布实施。
公司人力资源部负责保存《员工手册》制订、征求意见、审阅、签发过程中的各种书面资料，存期3年以上。
《员工手册》的主要内容包括：企业简介；徽标诠释；企业理念；组织机构；岗位基本要求；员工行为规范；管理制度概要；监督与反馈。
2.1.3 2.1.3.12.1.3.2 2.1.4员工手册颁发与管理员工手册发布公司以正式文件形式颁布《员工手册》。
公司、公司所属各单位人力资源部门负责将《员工手册》发放至员工。
发放《员工手册》时，应设置《领取登记簿》并由领取人签字领取。
新员工进入公司应领取《员工手册》并接受关于《员工手册》内容的培训。
公司人力资源部在公司内部网站上公布《员工手册》，在外部网站公布《员工手册》的有关内容，以方便员工及外部相关各方(供应商、顾客、投资者、债权人、保险人、竞争企业、审计师等)知晓。
员工手册颁发情况检查公司、公司所属各单位人力资源部门每年检查是否所有员工都拥有一份《员工手册》。
对于没有《员工手册》的员工，应及时补发，确保《员工手册》人手一册。
补发时履行《领取登记簿》登记签字手续。
员工手册为员工熟知与理解为保证每位员工理解《员工手册》的内容，公司、公司所属各单位至少在每一版《员工手册》发布实施后，对员工就《员工手册》进行一次考评或问卷调查。