医院财务科管理制度
医院财务管理制度（通用6篇）
医院财务管理制度医院财务管理制度现如今，人们运用到制度的场合不断增多，制度就是在人类社会当中人们行为的准则。
那么什么样的制度才是有效的呢？以下是小编精心整理的医院财务管理制度（通用6篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
医院财务管理制度1一、为了规范医院财务行为和会计工作秩序，发挥财务在医院经营管理和提高经济效益中的作用，促进医院发展。
依据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》等相关法律法规，结合医疗单位实际情况，特制定本制度。
二、医院财务管理任务：依法组织收入，努力节约支出，正确安排和合理使用资金。
严格执行国家有关法律、法规和财务规章制度，确保国有资产安全。
认真编制和执行财务预算。
积极推进绩效考核方祛，完成目标管理，做好财务监督、检查和经济活动分析。
进行经济预测，参与经济决策，做好医疗收费的管理工作。
三、医院财务管理范围：预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、对外投资、货币资金等，以及财务分析和监督检查。
四、医院财务管理体制：实行“统一领导，集中管理”模式，医院一切财务活动在总院长的领导下，由医院财务部门统一负责管理。
医院财务实行“计划”为特征的总院长负责制。
各医疗分支机构预算内的支付，由本单位财务负责人复核，执行院长审批，即可办理。
属预算外的，由医院财务负责人复核，经医院总院长审批或由总院长书面授权的执行院长审批。
五、院长为医院财务总负责人，对医院财务负总责。
执行院长为各医疗分支机构财务总负负人，对本单位的财务负总责。
医疗分支机构的财务主管人员由医院任命，接受医院财务部门的管理。
六、各医疗分支机构应当根据国家有关法律、法规等规定，建立健全内部财务管理办法，做好财务管理的基础工作，定期上报会计报表及财务分析，服从医院的管理、监督和检查。
七、医院的财务管理接受财政、审计、物价等部门的指导和监督。
（一）会计岗位和人员编制。
医院财务科设置岗位3个，配备工作人员3名，其中科长1名，会计1名，出 1名。
医院财务科管理制度
医院财务科管理制度医院财务科作为医院重要的管理职能部门之一，承担着医院财务管理的重要责任。
为了规范医院财务科的管理工作，提高财务管理效率和质量，制定和实施一套完善的管理制度是必要的。
本文将介绍医院财务科管理制度的相关内容。
一、概述医院财务科管理制度是为了规范医院财务科的管理工作，确保财务活动的合规性和有效性，保证医院财务信息的真实、完整和准确，提高财务管理的效率和质量。
二、组织机构1. 财务科的主要职责：负责医院财务管理工作，提供财务信息支持和决策建议；2. 财务科的组织结构：按照职能划分设立财务科的各个岗位，并规定其职责和权限；3. 财务科与其他部门的协作：与医院其他职能部门建立紧密的沟通和协作机制，确保财务信息的及时交流和共享。
三、工作流程1. 资金管理：管理医院资金的收支情况，建立合理的资金预算和使用计划，保证资金的安全和有效运用；2. 费用核算：按照财务会计准则，编制和核算医院各项费用，确保费用的合理性和准确性；3. 资产管理：建立资产清查和管理制度，完善资产管理流程，定期进行资产盘点和评估；4. 财务报表编制和分析：按照财务会计准则，编制医院财务报表并进行分析，为管理决策提供可靠的财务依据；5. 经费管理：制定经费使用管理制度，设立经费使用审批和监控程序，确保经费使用的合规性和有效性；6. 内部控制：建立完善的内部控制制度，加强风险防范和控制，防止财务管理中的违规行为和失误；7. 财务管理信息系统：建设和维护医院财务管理信息系统，提高财务管理的自动化和信息化水平。
四、绩效管理医院财务科的绩效管理是对财务科工作进行评价和激励的重要手段。
根据医院整体目标和财务科的具体职责，设定合理的绩效指标和考核标准，对财务科的工作进行定期评估，提出改进意见和措施，并根据绩效评估结果进行奖惩和激励。
五、保密管理医院财务科管理涉及大量的财务信息和数据，为了保护这些信息的安全和机密性，必须建立完善的保密管理制度。
医院财务管理制度5篇
医院财务管理制度5篇在布满活力，日益开放的今日，大家渐渐熟悉到制度的重要性，制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。
什么样的制度才是有效的呢？下面是的我为您带来的医院财务管理制度5篇，盼望能够关心到大家。
医院财务管理制度篇一一、医院财务管理中存在的问题（一）内部掌握制度不完善医院的内部掌握制度非常重要，许多医院的内部掌握制度都是不完善的，存在很大的缺陷和漏洞：第一点，重大财务事项的审批和集体协商（决策）制度没有得到很好地建立，随便地进行投资决策；其次点，没有人管理项目实施后的效果，更没有建立相关的追究责任的制度；第三点，设备、药材、材料付款审核审批制度不够完善，简单消失纰漏；第四点；医院的各项财产也没有得到有效的管理，药品、试剂、耗材的选购不规范、使用混乱，造成财务的亏空；第五点，医疗程序不够规范严格，耗费了医院过多的人力物力。
（二）成本核算不全面医院引入成本核算制度，是深化医院财务管理XX的关键。
医院也是市场活动中的一部分，不仅要参加医疗服务市场的竞争，而且要降低成本，获得更多的社会和经济效益。
目前，在成本核算上，多数医院成本核算制度不够全面，比较单一化，现代化网络的应用不够成熟，成本考核指标不够明确。
（三）没有行之有效的财务监管措施内审机构是医院的财务监管部门，内审机构的职能有审计财务账目的合法性、合规性，参加单位的投资和筹资活动，决策重大项目、签订经济合同，建立和评价内部安排制度，审计项目实施的效果，制定和监督内部掌握制度等。
内审机构的作用可谓是至关重要的，可是有些医院却没有设立内审机构，有些医院虽然有内审机构，但内审制度不健全。
没有内审机构的医院，往往不能很好的进行医院财务的监管，从而造成财务上有许多不明确的财务亏空，账目混乱不清。
有些医院的财务管理，有章不循、有法不依、不明责任等问题，都是由于内审机构监管不力造成的。
（四）财务体制与岗位设置不合理同时在财务管理岗位设置上也存在许多漏洞，某些医院不相容岗位未分别，导致发送一些错误甚至舞弊行为，内部牵制制度也形同虚设，缺乏机制上的约束，极易造成财务管理工作的混乱，在一些中小型医院尤为严峻。
医院财务科管理制度范本
第一章总则第一条为加强医院财务管理工作，确保医院财务安全、规范和高效运行，根据《中华人民共和国会计法》、《医疗机构管理条例》等相关法律法规，结合医院实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于医院财务科全体工作人员，以及与财务工作相关的其他部门和科室。
第三条医院财务科应遵循以下原则：（一）依法依规，严谨规范；（二）收支平衡，注重效益；（三）强化管理，风险防范；（四）公开透明，接受监督。
第二章组织架构与职责第四条医院财务科设主任一名，副主任一名，负责全面负责财务科工作。
财务科下设会计室、出纳室、审计室等部门。
第五条财务科岗位职责：（一）会计室：1. 负责编制医院财务报表，进行财务分析，为医院决策提供依据；2. 负责审核各项财务收支业务，确保合规合法；3. 负责会计档案管理，确保档案完整、准确、安全；4. 负责办理税务申报、缴纳等事项。
（二）出纳室：1. 负责现金、银行存款的收付及管理；2. 负责财务票据的购买、保管、发放等工作；3. 负责定期盘点库存现金，确保现金安全。
（三）审计室：1. 负责对医院财务活动进行审计，发现问题及时报告；2. 负责对医院内部控制制度执行情况进行监督检查；3. 负责对医院财务报表进行审计，确保报表真实、准确、完整。
第三章财务收支管理第六条医院财务收支应严格按照国家有关法律法规和医院财务制度执行。
第七条财务收入管理：（一）住院、门诊收入由核算员核对，每日应将业务收入及时、足额缴入银行；（二）零星收入应开据财政部门规定的统一收款收据，及时做好现金收缴和帐务处理工作；（三）应收账款按合同规定期限催收，确保收入安全、完整。
第八条财务支出管理：（一）严格按照批准的预算和计划所规定的用途，建立和健全必要的支出管理制度和手续；（二）严格执行国家的财政、财务制度和开支标准，各项资金的使用必须划清资金渠道；（三）购置大型贵重仪器设备和大型修缮，各科室应预先编造计划，做好可行性研究，报院仪管会讨论，由办公室会议集体决定，由院长审批后实施。
医院财务管理制度范本（3篇）
医院财务管理制度范本一、引言医院作为一个经济实体，财务管理是保障医院正常运转和持续发展的重要手段之一。
为了规范医院财务管理行为，提高资金的使用效益，防止财务风险，制定和完善医院财务管理制度势在必行。
二、财务管理目标1. 控制成本：通过优化资源配置，降低开支，提高经济效益，达到最大程度控制医疗成本的目标。
2. 提高收入：通过加强医疗服务质量，提高患者满意度，拓展医疗市场，实现医院收入增长的目标。
3. 风险管理：建立健全的风险监控机制，及时识别和应对财务风险，确保医院财务安全。
三、财务管理职责1. 财务部门：负责医院财务的筹划、执行和监督，并提供财务管理方案。
2. 各科室负责人：负责本科室的预算编制和执行，确保科室财务安全。
3. 院领导：负责对医院财务管理进行统筹和指导。
四、预算管理1. 年度预算编制：医院每年制定年度预算，包括收入预算和支出预算，确保医院财务收支平衡，合理安排资源。
2. 预算执行控制：负责人应根据预算计划，合理安排科室经费支出，确保预算执行控制在合理范围内。
3. 预算年终结算：年底对预算执行情况进行总结，及时发现问题，并调整预算方案。
五、资金管理1. 资金申请：各科室负责人应按照实际需求，提出资金申请，经过财务部门审批后，分配相应资金。
2. 资金使用：资金使用应依照预算计划，严格执行，确保资金使用合法合规。
3. 资金监控：财务部门应定期进行资金监控，及时发现异常情况，采取措施防止资金流失。
六、财务报告1. 财务报表编制：财务部门应按照相关会计准则，编制年度财务报表，确保报表真实准确。
2. 财务报表分析：院领导和财务部门应对财务报表进行分析，发现问题，并提出合理化建议。
3. 财务报告公开：财务报告应及时向内部员工和外部机构公开，提高财务透明度。
七、审计管理1. 内部审计：医院应建立内部审计机构，对医院财务管理进行定期审计，及时发现问题并提出改进建议。
2. 外部审计：每年委托独立的专业机构对医院财务进行审计，确保财务报表真实准确。
医院财务科管理制度
医院财务科管理制度1. 前言本制度旨在规范医院财务科的管理制度，确保医院财务工作的高效、准确和透亮，维护医院的财务安全和稳定运营。
财务科作为医院的紧要部门，承当着财务管理和监督的职责，需要严格依照本制度操作。
2. 组织架构2.1 财务科属于医院行政管理层下设的职能部门，直接向医院行政管理层负责。
2.2 财务科设有科长一名，科长由医院行政管理层任命。
2.3 财务科分为以下几个职能部门：会计部、出纳部、报销部等。
每个职能部门负责不同的财务工作。
3. 职责和权限3.1 财务科的重要职责包含但不限于：•订立并执行医院财务管理制度；•负责医院的财务预算和日常收支管理；•监督和审核医院各部门的财务报销；•编制和报送医院财务报表；•与相关部门协调搭配，完成财务审计和税务审计；•管理医院财务文件和账册。
3.2 财务科享有以下权限：•对医院财务预算和报销进行审核和批准；•要求医院各部门供应相关的财务文件和资料；•进行内部财务核查和审核。
4. 会计管理4.1 会计部门负责医院的账务管理和财务报表编制。
4.2 会计部门应遵守以下会计原则：•遵从国家财政部颁布的会计准则和规范；•依照医院财务管理制度进行收支记账；•保证财务信息的准确性和完整性。
4.3 会计部门应依照规定时间编制和报送以下财务报表：•资产负债表；•利润表；•现金流量表；•全部者权益更改表。
5. 出纳管理5.1 出纳部门负责医院的资金管理和收支处理。
5.2 出纳部门应遵守以下规定：•对医院资金进行入账和出账的管理；•对医院资金进行日常监控和结余管理；•负责医院的现金支出和收款工作；•确保资金安全和账目准确。
6. 报销管理6.1 报销部门负责医院各部门的费用报销和财务票据管理。
6.2 报销部门应遵守以下规定：•对医院各部门的费用报销进行审核和核实；•管理和归档医院的财务票据；•组织财务票据的归集和整理。
7. 内部掌控7.1 财务科应建立严格的内部掌控制度，包含但不限于：•资金掌控措施；•财务票据管理；•费用核销制度；•会计核算制度。
医院财务管理制度8篇
医院财务管理制度8篇医院财务管理制度篇一为建立健全财务账目，确保参保人员及门店与医保中心的费用结算，特制订本制度。
一、财务票据管理：1、收款员领取收费票据时要注明领用时间、起止号码、数量、名称等内容，并在票据登记簿上签字。
2、根据GSP要求，门店药品销售非质量问题一经售出不得退换。
退回的商品应打印销后退回电脑小票保存备查。
3、认真做好各种票据的监督检查工作，门店应对票据的领用、使用、保管情况和票据所收资金的手指情况进行不定期或定期检查。
4、对发生退费、作废、重制票据等情况，票据管理员要逐张审查、核对，确保收款的'正确性。
5、财务人员负责医保中心医药费结算和衔接工作，并按医保规定提供相关资料。
6、做好季度盘点，盘点应及时做好电脑记账和保管，每月初对上月的配送单据、退货单据、销售汇总等单据按照药品、保健食品和医疗器械分类装订，并按照《药品经营管理制度》要求进行保存备查。
7、门店按规定做好财务核算、按月编制会计报表、会计凭证、帐册。
二、费用结算管理1、参保人员配购药品，按政策规定的支付类别进行结算，医保规定自付的药品，自付部分以现金支付。
2、参保人员医保账户资金不足部分以现金支付。
3、定点门店对外配处方药实行专门管理、单独建账，所有医保费用支付的药品必须是医保部门允许结算的药品(与医保结算码一致)。
4、门店指质量负责人负责基本医疗保险用药服务的管理，协同本地医疗保险局做好相应的日清账、月对账管理工作。
每月一次上交发票存根(记账联)于公司财务部。
5、划扣的资金按照《保定市基本医疗保险医疗费用结算管理暂行办法》的规定，通过与医保中心对账，每月定期向本地医保中心申请结算上月的医保费用，并提供账目清单。
6、若每帐发生操作问题、网络问题可向医保局财务部查询联系，发生技术问题(服务器连不上)可向医保局信息中心查询联系。
医院财务管理制度篇二一、收入管理1、本医院收款处凭正式发票国家统一监制票据收费，其他任何部门、科室和个人不得私自收费。
医院财务管理制度范文（3篇）
医院财务管理制度范文一、认真贯彻执行国家的财经方针、政策及医院制定的各项财务制度。
财会人员要以身作则，奉公守法，不徇私情。
二、建立健全财务人员岗位责任制，做到事事有人管，人人有专责，办事有要求，工作有检查。
既要明确分工，又要密切协作。
三、根据事业计划，正确编制年度和季度的财务计划（预算），办理会计业务，按照规定的程序和期限，报送会计月报、季报和年报表（决算）。
四、组织合理收入，严格控制支出。
凡是该收的要抓紧收回，凡不符合财务开支标准和开支计划的要拒绝支付。
临时必需的开支应按审批手续办理。
五、当好领导参谋，进行经济活动分析，及时汇报业务收支、财产管理等情况，会同有关部门做好经济核算和管理工作。
六、医院对外所有开支均应取得合法的原始凭证（如发票、账单、收据等）。
原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字，并经财务会计审核制单后，出纳方可付款结算。
一切空白纸条，不能作为正式凭据。
出差或因公借款，须经主管部门和院领导批准，任务完成后及时办理结账报销手续。
七、会计人员要及时清理债权、债务，防止拖欠，避免呆账。
八、财务科应与有关科室配合，定期对房屋、设备、家具、药品、器械等医院资产使用情况进行监督，清查库存，防止浪费和积压。
九、银行账号和支票不得出借给任何单位和任何人。
签发空白支票时须严格登记，不得签发空头支票，领用支票要办理手续，支票领出不得转让他人，并在____天内交回注销。
支票填错，不得涂改，应加盖作废章以示作废，丢失支票要立即向银行挂失。
十、每月核对银行存款，填制银行存款余额调节表，发现差错及时查询，做到账账相符。
十一、库存现金不得超过银行规定限额或以“白条”顶现金库存。
严禁____公款，或以长补短。
出现差错应如实反映，经领导研究处理。
十二、当日收入的现金当日送交银行，编制日报表。
收款收据存根及时复核，并签章。
发现差错后能更正的立即更正，需要赔偿的应及时汇报领导，酌情给予赔偿处理。
十三、做好原始凭证、账本、工资清册、财务决算等核算资料的归档、整理、装订工作，并由财务科保管一年，一年后交医院档案部门保管。
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文档序号：XXYY-ZWK-001文档编号：ZWK-20XX-001XXX医院财务科管理制度编制科室：知丁日期：年月日目录一、财务管理制度 (3)二、现金、银行存款管理制度 (4)三、往来款项结算制度 (5)四、支票管理及使用控制制度 (6)五、财务报销制度 (7)六、医疗服务、药品收费管理制度 (8)七、药品、材料管理制度 (9)八、会计档案管理制度 (10)九、财务监督、检查及内控制度 (11)十、财务审核监督制度 (12)十一、收费处工作制度 (13)财务科管理制度一、财务管理制度1、医院财务管理是医院管理的重要组成部分，通过会计核算、分析、监督、预测等活动加强医院财务管理；建立正常的工作秩序，促进医院经济管理发展，保障医院建设。
2、医院财务管理必须坚持社会主义办院方向，必须按照客观经济规律办事。
3、医院财务管理必须按照勤俭办事的方针，对医院的经济活动进行综合性管理。
合理组织收入，努力节约开支，正确安排和使用各项资金。
4、严格执行国家有关方针、政策、法令，遵守财经纪律，保护医院财产物资的安全。
5、认真编制和执行财务预、决算，加强经济核算，做好财务监督检查、分析等工作，当好领导参谋。
6、以社会效益为最高准则，不断提高社会效益和经济益效，保证医疗、教学等项任务的完成。
7、医院要认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》，各项会计事务要按照国家统一规定的会计制度办理。
8、医院财务管理必须接受主管部门的领导和监督，并接受财政、物价、审计等有关部门的指导和监督。
二、现金、银行存款管理制度1、现金和银行存款是医院主要的货币资金，为正确执行国家有关规定，保证货币资金安全，特制定如下制度：2、严格执行现金管理制度，保证日清日结，逐笔登记进行核算，把当日收入的现金存入银行。
3、现金必须执行收支两条线，不许坐支，挪用，不得以白条抵现金，零支不得超过银行执行的现金限额。
4、根据审核人员审定后的付款凭证付款，并加盖“付讫”戳记。
5、出纳员根据办理完毕的收付款凭证，按顺序登记现金日记账。
核算出当日金额填制日报表交会计人员。
6、出纳员坚持每天到收费处收费，保证现金安全。
7、收费人员必须及时将收入的现金票据交出纳员。
8、严格支票管理，支票由银行往来出纳专人妥善保管，遵守银行的有关规定，接受银行监督。
9、建立领用支票登记薄，领用支票需经财务主管人员销号，由领用人按号码逐张登记，并在用途栏写明批准开支的项目，交回时准确。
10、出纳员根据审核无误的收付款凭证，逐项逐笔登记银行存款日记账，做到日清日结。
11、收到支票应进行审查并送银行，及时进行银行存款对账工作，月末逐笔核对银行存款调节表，清理未达账项。
12、不准向外单位、个人转借账户或代存，代借现金。
13、加强支票管理，不签空白、空头、远期支票。
作废支票要妥善保管和处理。
三、往来款项结算制度1、往来户结算是医院与企业、医院与员工、医院与国家之间因医疗业务开展，提供劳务，上缴税收以及其他业务而形成的往来结算款，包括其他应收款、其他应付款、应付帐款等。
2、医院的财务部门和药库、设备、总务部门为来往户结算的主要负责部门。
3、建立往来户结算登记制度。
4、财务部门应指定专人负责做好各项往来帐的记帐工作，及时清理核算。
5、药库、设备、总务部门应根据每月经营往来情况设立往来户结算台帐。
6、建立往来户结算款项的定期核对制度，财务部门每月终了将其往来款的分户单与药库、设备的台帐进行核对，以便发现问题及时解决。
7、建立往来户结算的清理制度。
8、根据财务部门与药房、设备核对结果、定期或不定期地对往来结算款进行清理，及时做好催讨、缴付工作，各部门要把催讨和缴付工作的责任落实到人，并落实相应的奖惩措施。
9、对于经济业务往来户结算款，应特殊予以重视、避免造成坏帐和呆帐。
10、对已造成坏帐或呆帐的往来款项，要及时地办理财务清算手续，财务科需提出清理意见报院长审批，对数额较大的应同时上报财政局批准，根据批复后的处理意见，财务部门和有关部门要及时做好销帐结帐，对于销帐结案的有关事项，财务部门仍要建立备查账账务，以便日后查阅。
四、支票管理及使用控制制度1、空白支票和支票印鉴，必须设专人负责保管，有权签署支票人员不得保管空白支票，支票必须随签发、随盖章，不得事先盖章备用，严防支票遗失和被盗。
2、建立支票管理制度。
专人负责支票的购买及使用，建立支票登记本，按照支票号码逐一进行登记。
对已签发出的支票，及时催报注销，并定期核对，做到心中有数，发现丢失短少，及时查找，并向领导报告。
3、单位采购人员及有关人员每次借用支票一般不超过一张，已用的支票应当将支票存根和原始凭证一并交回财务科。
4、使用支票人员，要妥善保管，不得遗失。
如有遗失要及时报告院领导和财务科，迅速到银行办理挂失手续，并向公安部门报案。
5、签发支票时，支票用途内容要填写真实、齐全、字迹要清晰，明确地写明收款人和金额，不得更改大小写金额，避免签发空头支票。
6、每张支票支出，有经核准的发票或其他必要的凭证作为书面证据。
7、作废的支票必须加盖“作废”戳记，防止再使用。
过期、作废支票要按号订在原始凭证序号中，妥善保管，不得将支票乱扔乱放。
五、财务报销制度1、凡报销、借款、领款，需分别填写《费用报销单》或《差旅费报销单》、《借款单》及《领款单》，所列项目应填写清楚，大小写金额不得涂改。
2、将有关原始票据整齐地粘贴于报销单后，单据较多可另附纸粘贴。
原始票据要求是正式发票或行政事业性收据（非经营性项目），基本要素应该齐全；非正规收据原则上一般不予报销，特殊情况不能取得正式票据应书面说明情况并取得相关证明；购买农副产品等须在白条上详细注明物品数量、单价、金额、由经手人、验收人签字，主管领导审批签字。
3、报销票据背面须有经手人及证明（验收）人签字（审批领导不得作为证明人或验收人）。
4、借款单、领款单由领导审批同意后交财务科审核，报销票据经财务科长审核后由单位领导审批。
5、发票一般不能跨年度报销（12月20日后取得的发票在下年度报销），特殊情况当年不能报销，需书面说明理由由财务科负责人签字后，方可在下年报销。
6、财务科根据合法的凭证核实报销，不得以领代报，以借代报，严格财经手续。
凡不符合财经制度的支出，财务科有权拒绝报销。
六、医疗服务、药品收费管理制度1、任何科室和个人在医疗服务过程中,必须严格按照国家有关部门颁布的医疗收费项目和标准收费,不得自立项目和超标准收费。
药品价格按照国家药品集中招标采购规定的价格执行;卫生材料价格严格按收费标准所规定的进行加成;对调整后的医疗服务价格和药品价格,及时进行公示。
2、建立健全医疗服务价格公示制度，建立医疗收费公示查询系统，实行住院费用每日清单制。
3、对医疗服务过程中所需的，而材料库中没有设置的材料，应由科主任书面申请，药库保管填报材料购进价，经财务科审核按有关文件管理办法定价，通知医保办统一编码、收费。
4、住院患者的药费、检查费、化验费等日常费用，各病区记费人员须及时上账以便患者随时查询。
5、凡住院患者出院前，病区护士长或办公护士须将其住院期间发生所有费用告知患者及家属，对有疑议的费用，应认真核查，耐心解释，做到清楚明白，不将争议带出医院，认可后再办理出院手续并在清单上签字。
6、财务科医保办每月对各室医疗收费情况进行定期或不定期检查。
对检查中发现的乱收费、自立项目收费等违规收费问题，一经查实，对责任科室除没收全部多收费用外，另以违规金额加倍罚款；若因收费问题引起患者院外投诉的，一经查实，除向患者道歉退还多收的金额外，纳入责任科室当月质量考核。
7、收费、结账窗口对患者及家属有关物价方面的意见和查询要热情接待耐心解释，不得推诿、顶撞。
七、药品、材料管理制度药品、材料是保证医疗的重要条件，也是医院主要收入来源，必须加强管理和核算工作。
1、医院的药品、材料必须实行金额管理，重点统计，实耗实消的管理办法，遵守“定额管理、合理使用、加速周转、保证供应”的原则。
2、药品、材料采购必须根据医院医疗活动需要，治理为本的原则，实行计划采购，计划供应、定量采购的办法，谨防伪劣药品和防止盲目购进，造成积压、浪费。
3、药品、材料购回和领用，必须建立出入库手续，交药品会计审核无误后，及时上账。
4、如因医院资金暂时不能支付，或因其它原因不能支付药款，药品购回时仍按入库手续办理，由药品会计制单进行往来账处理。
5、购制药品必须严格管理，正确核算成本，及时入账、入库。
6、医院会计应设置“药品、药品进销差价”二个总账科目，药库药品、药房药品明细科目。
财务科设药品会计，对药品的增减情况进行核算和监督，正确核算每日处方销售并与收款核对。
7、医院会计按月计算物品综合加成率或差价率，核算药品费用并结转支出，同时结转已实现的药品进销差价。
8、药品按规定每季度进行盘点，对盘亏盘盈的药品要查明原因，按规定及时进行账务处理。
对玩忽职守违反管理制度造成经济损失，要追究有关人员的责任。
八、会计档案管理制度会计档案是国家档案的重要组成部分，是医院的重要档案之一，是记录和反映医院经济业务活动，资金运动情况的重要证明。
因此，应严格执行国家有关规定，切实加强会计档案的管理，特制定会计档案管理制度。
1、会计凭证每月规定装订成册，完整、正规地书写封面。
2、各种帐薄按年度装订成册，按要求书写封面。
3、头年的会计档案，由财务科帐务组管理，以备随时检查；一年后造清册移交医院档案室。
4、会计档案除特殊情况外，原则上不得供给外单位和个人使用，违者必究。
5、严格按规定期限保管会计档案，需要销毁的编制清册，报经主管部门后执行。
6、以上各条严格执行，并接受主管部门和档案管理机关的指导和监督检查。
九、财务监督、检查及内控制度1、充分发挥财务监督的职能作用，严格执行国家财经制度和财经记录，认真对单位的财务收支活动进行严格的审查，及时反映医院业务活动和经济活动，社会效果和经济效益状况。
2、设置专（兼）职物价员，随时检查医疗收费物价政策执行情况，做到不乱收，合理合法。
3、严格掌握各项费用的支出标准和开支范围，加强对费用支出的管理和监督，对不符合财经手续和违反财经纪律的支出，财务科应拒绝报销。
4、严格收入凭证、有价证券的管理工作，指定专人保管，专人领发、登记、专人审核、销号，以加强财务内控制度。
5、加强对业务收入工作的管理和核算，积极合理地组织收入，各科不允许有帐外帐和私设“小金库”现象发生。
6、不定期对门诊挂号室、收费处、出院结帐处及会计总出纳的现金管理进行抽查，以防长款、短款、贪污、挪用现象发生，严格财经记录。
7、严格执行费用支出管理实行“一支笔”审批报销制度，加强对资金和物资的管理。
8、转帐（现金）支票印签由出纳人员和审核人员分别保管，出纳人员不得全部兼管支票印鉴。
9、对不符合财经纪律的一切费用开支，财务科长有权拒绝报销。