供应链保理业务培训(PPT 36张)
合集下载
供应链含动画培训动画课件pptx
绿色供应链的发展与趋势
绿色供应链的定义和重要性 绿色供应链的发展现状和趋势 绿色供应链的实践案例和经验分享 未来绿色供应链的发展方向和挑战
全球供应链的演变与应对策略
全球供应链的演变趋势：数字化、智能化、绿色化等 应对策略：加强供应链风险管理、提高供应链透明度和可追溯性、推动供 应链数字化转型等 供应链未来趋势与发展：可持续性、智能化、数字化等
全球化与区域经济一体化：全球化和区域经济一体化趋势不断深入，对供应链 的协同性、灵活性和响应速度提出更高要求。
供应链风险：自然灾害、政治风险、网络安全等供应链风险因素不断增加，需 要更加重视供应链的可靠性和韧性。
新兴技术在供应链中的前景与应用
人工智能与机器学习在供应链管理中的应用 区块链技术在供应链透明度与可追溯性方面的作用 物联网技术在物流与运输环节的改进 新兴技术对供应链预测与需求计划的影响
管理
目标：提高效 率和降低成本
关键要素：供 应商、生产商、 物流、销售渠
道等
优化方法：利 用信息技术、 数据分析等手 段进行决策支
持
供应商选择与评估
供应商选择的原则： 质量、价格、交货 期、服务等方面的 综合考虑
供应商评估的方法： 通过对比分析、实 地考察、样品测试 等方式对供应商进 行全面评估
供应商选择的流程 ：明确需求、收集 信息、初步筛选、 深入调查、综合评 估等步骤
06
供应链案例分析
知名企业供应链管理案例分享
案例名称：Apple公司
案例分析：分析Apple公司供应 链在市场上的竞争优势
添加标题
添加标题
添加标题
添加标题
案例简介：介绍Apple公司供应 链管理策略及成功经验
案例启示：总结Apple公司供应链优化实践案例解析
国内保理业务培训.pptx
4
一、背景知识:基本概念
本行 定义
国内保理业务是指境内卖方将其向境内买方销售商品、提供服务 或其他原因所产生的应收账款转让给我行，由我行为卖方提供应 收账款保理融资或／及商业资信调查或／及应收账款管理催收或 ／及为买方提供信用风险担保的综合性金融服务。
通行 定义
保理是指以赊销等商业信用形式销售货物后，卖方交货后把应收 账款的发票和装运单据转让给商业银行等保理商，由保理商向卖 方提供的一项包括买方资信调查、100%风险担保、账款催收、财 务管理以及短期贸易融资等在内的综合性金融服务。
开应收账
国
款债权转
内
让的事实
国内明保理 国内暗保理
业务重点
保
理
有追索权保理
按照信用
业
根据卖方
风险担保
开户行是
务
否保留对
提供还是
追索权利
买方提供
第三方担保保理
单保理 双保理
12
应收账款范围
二、管理办法:应收账款的范围、条件及转让方式
因向企业法人销售商品、提供服务、设施 而形成的应收账款
10
二、管理办法:业务特点
兼容多种操作方式，突破应收账 款债务人不配合银行办理手续的 瓶颈，应收账款一旦形成，即可 办理保理业务
支持多种融资方式，便于企业灵 活选择合适的融资品种，合理控 制财务成本
可以突破单笔应收账款的金额和 期限，降低企业资金管理的难度
11
二、管理办法:业务分类
按照是否
向买方公
卖方
买方
买方经营管理规范，现金流量充足，具有按时足额 支付应付账款的能力； 无恶意拖欠卖方货款及其他不良信用记录。
买卖合同中未含有禁止转让、寄售或保 留所有权条款。
一、背景知识:基本概念
本行 定义
国内保理业务是指境内卖方将其向境内买方销售商品、提供服务 或其他原因所产生的应收账款转让给我行，由我行为卖方提供应 收账款保理融资或／及商业资信调查或／及应收账款管理催收或 ／及为买方提供信用风险担保的综合性金融服务。
通行 定义
保理是指以赊销等商业信用形式销售货物后，卖方交货后把应收 账款的发票和装运单据转让给商业银行等保理商，由保理商向卖 方提供的一项包括买方资信调查、100%风险担保、账款催收、财 务管理以及短期贸易融资等在内的综合性金融服务。
开应收账
国
款债权转
内
让的事实
国内明保理 国内暗保理
业务重点
保
理
有追索权保理
按照信用
业
根据卖方
风险担保
开户行是
务
否保留对
提供还是
追索权利
买方提供
第三方担保保理
单保理 双保理
12
应收账款范围
二、管理办法:应收账款的范围、条件及转让方式
因向企业法人销售商品、提供服务、设施 而形成的应收账款
10
二、管理办法:业务特点
兼容多种操作方式，突破应收账 款债务人不配合银行办理手续的 瓶颈，应收账款一旦形成，即可 办理保理业务
支持多种融资方式，便于企业灵 活选择合适的融资品种，合理控 制财务成本
可以突破单笔应收账款的金额和 期限，降低企业资金管理的难度
11
二、管理办法:业务分类
按照是否
向买方公
卖方
买方
买方经营管理规范，现金流量充足，具有按时足额 支付应付账款的能力； 无恶意拖欠卖方货款及其他不良信用记录。
买卖合同中未含有禁止转让、寄售或保 留所有权条款。
北京银行供应链保理业务培训PPT课件( 37页)
类别
主要需求
主要特征
上市公司、大型企业 AR转让，美化财务报表
无追索权，规模较大； 砍价能力强，费率、利率低 季节性、阶段性强 财务管理能力较强
外资企业在华公司1
AR转让，美化财务报表、
无追索权，规模较大； 砍价能力强，费率、利率低 业务经验丰富
中小企业1（大型制 融资 造商专业供应商）
4
7核
通 文文
知 额 度 及
5 签 约
件 并 移 转
件 并 拨 付
报 债预
价 权支
.
12
拨 付 余 款
金
价
. PUG(
13
保 证 付 款
額
金
度
.
买方
3
征 信 调 查
.
9 到 期 支 付 货 款
.(
10 催 款 未 如 期
.
11 支 付 货 款
付
款
)
)
)
北京银行
目录
保理业务介绍
保理业务市场营销
营销方法 保理业务市场营销-A
审单
交易单据审查要点
主要单据
商业发票
发票（记账联，必须） 付款通知书、确认书等（若有）
审查重点
商业发票必须是国家税务部门统一印 制的发票，其抬头应为保理申请人
发票中的货物描述应与商务合同中的 规定相符。
商务合同的买卖双方应与应收账款中 的债权人和债务人相符。
发票金额与合同金额是否相符；若为 商品供销总合同，该合同项下累计所 开发票金额是否在合同总金额之内， 若发票总金额超出合同总金额，是否 与合同中约定的浮动比例相符；
数较低。 保理业务办理的支付期限为120天内，通常集中在90天内，
最新供应链安全培训课件ppt
物流风险
运输、仓储等环节出现问题， 可能导致货物损失或延迟交付
。
信息风险
供应链中的信息泄露、篡改或 丢失，可能导致商业机密泄露
或企业声誉受损。
资金风险
支付延迟或欺诈等问题，可能 导致企业财务损失。
供应链安全的管理策略
供应商管理
建立严格的供应商筛选标准和 评估机制，确保供应商具备相 应的质量、交货和成本保障能
最新供应链安全培训课件
汇报人：可编辑 2023-12-25
目 录
• 供应链安全概述 • 供应链安全风险识别与评估 • 供应链安全风险应对与控制 • 供应链安全风险管理最佳实践 • 供应链安全培训需求分析 • 供应链安全培训课程设计
01
供应链安全概述
供应链安全的定义与重要性
供应链安全的定义
供应链安全是指在商品从供应商到最终消费者的整个过程中 ，保障商品、人员、信息和资金的安全，确保供应链的稳定 、可靠和高效运作。
课程设计的原则与目标
原则
系统性、实用性、针对性
目标
提高学员的供应链安全意识和技能，培养学员具备应对供应链安全风险的能力， 促进企业供应链安全管理体系的建立和完善。
课程设计的流程与内容
流程
需求分析、课程设计、内容审核、试 讲评估、修订完善
内容
供应链安全概述、供应链风险识别与 评估、供应链安全管理与控制、供应 链应急管理与危机处置、案例分析与 实战演练等。
04
供应链安全风险管理最佳实践
最佳实践的收集与整理
收集行业内的供应链 安全风险管理实践案 例，包括成功和失败 的案例。
对最佳实践进行深入 分析和解读，提炼出 其中的关键要素和成 功因素。
对收集到的实践案例 进行分类和整理，形 成具有代表性的最佳 实践。
供应链安全培训课件
一、货柜安全（型号：20、40以及45英尺）
必须维持货柜的完整，以阻止非授权的物品装入货柜和货 箱中或人员进入。 装柜时，应有适当的书面程序进行封柜和维持出货货柜 的完整。
关键要素: 安全人员监督集装箱的装卸和离开 只允许授权人员进入装卸码头 任何时候装货的操作仅限于指定人员 由指定检查员根据货清单复核装柜的货物 由保安负责人监视货物装柜以及封柜 严格控制装货区的进出
配合 ❖ 可很有效地拍到证据，移动侦察录像（监控范围内——
有物体移动即可开拍）更加有效，不过仍需人的监控 ❖ 注意：CCTV所能提供的只是事后的调查（事前的预防是
更重要的）
实体安全
8、停车场地管理
❖ 职员、访客以及货柜车量的停车区域应进行区分。 ❖ 标识、区域定置 ❖ 访客的车辆应该和收发货的停车场分开
三、人员安全
对即将雇佣的员工进行背景调查。（不会是坏人） 对现有员工应定期检查（不会由好人变为坏人）
❖ 用于雇佣员工的书面程序/人员保安指引 ❖ 对面试者进行面试及额外检查，以便查证其身份以及之前的雇
佣记录。 ❖ 进行由当地服务机构或政府部门提供的背景调查（如前科、以
前的地址等） ❖ 离职的雇员需立即解除相应的授权
❖ 围墙内修建巡逻道路以维护其完整性 ❖ 混凝土的底座用以固定围杆及预防人为地从围墙下部
挖洞
实体安全
2、围墙规格：（应避免的情况）
1、灯安装的位置不当，导致部分围墙隐没在阴影里 2、无防止攀爬的设置 3、围墙上的装饰物给攀爬提供了条件 4、围墙内外种植的树木，为犯罪行为提供了掩护，同
时妨碍了巡逻警卫的视线
❖ 货柜安全程序及检查 ❖ 货柜封条的安全管理 ❖ 保安培训 ❖ 危机管理计划和演习 ❖ 炸弹威胁 ❖ 爆炸装置的认识
供应链培训课件(ppt 176页)
纵向一体化
在这种思想指导下，企业为了最大限度地掌 握市场分额，必然要牢牢控制用于生产和经营的 各种资源。在企业的运作模式上，采用了“高度 自治”的策略，一个企业囊括了几乎所有零部件 的加工、装配活动。不仅如此，还把分销、甚至 零售环节的业务也纳入自己的业务范围之内，最 后形成了无所不包的超级组织。
1 一、供应链管理背景
从霸王别“机”说开 去
“2001年1月，瑞典爱立信手机宣布不再经营手 机生产业务，而是将其外包给新加坡手机生产 商伟创力公司。”
——爱立信与手机并没有说“Bye-bye”
每部手机的价值链都由7部分组成，包括研 发、设计、生产、供应、营销、销售和售 后服务。爱立信只是将其中的生产和供应 两个环节外包出去，其余重要环节仍由爱 立信亲力亲为。
第二阶段：初步形成阶段（1990—1995）
供应链成员间存在利益冲突，导致SCM绩效不高；信息不能 在供应链成员间有效共享成为企业提高竞争力的障碍。
第三阶段：建立合作伙伴关系（1996—至今）
前一时期提出“协调供应链”，主张各合作公司之间一致 “协调对外”。之后又强调与尽可能少的供应商合作，对合 作伙伴的选择是分步骤的、考虑多种因素的综合评价过程。
MPS，MRP，CRP 库存管理 工艺路线 工作中心 BOM
物流资金流 信息集成
多行业、多地区、多业务 供需链信息集成
CRM/APS/BI 电子商务
Internet/Intranet
法制条例控制 流程工业管理 运输管理 仓库管理 设备维修管理 质量管理 产品数据管理
法制条例控制 流程工业管理 运输管理 仓库管理 设备维修管理 质量管理 产品数据管理
供应链强调的是系统的整合和优化。
供应链管理实际上是把物流和企业全部活动（如生产制造活动 等）作为一个统一的过程来管理，通过与供应链中的上游、下 游企业的整合，形成先进的物流系统。
供应链培训课件
供应链管理的关键要素
介绍供应链管理中的关键要素，如供应商关系、物流管理、库存管理和数据管理等，强调各要素 的相互影响。
供应链管理的流程
1
采购
2
选择合适的供应商，与供应商协商
价格和条款。
3
配送
4
将产品送达客户，制定供应链 战略。
生产
根据采购计划进行生产，并且确保 产品质量。
供应链培训课件
从供应链管理的定义开始，深入探索其历史、现状、目标和优势。了解供应 链管理的重要性、挑战和关键要素，以及流程和网络的设计和优化。
什么是供应链管理
供应链管理是一种综合性的管理方法，涵盖了物流、采购、生产、质量、成 本等方面，旨在实现产品或服务从原材料到客户端的无缝流动。
供应链管理的历史和现状
供应链管理的挑战和风险
探讨供应链管理面临的挑战和风险，如供应不稳定、信息不对称和风险管理。
供应链网络的设计和优化
设计
考虑供应链网络的结构、流 程和资源配置，以实现最佳 性能。
优化
通过数据分析和模型优化， 提高供应链网络的效率和灵 活性。
可视化
使用可视化工具帮助理解和 改进供应链网络的运作。
回顾供应链管理的历史演变，了解当前供应链管理的现状，包括全球化、数 字化和创新技术的影响。
供应链管理的目标和优势
探索供应链管理的目标，如提高效率、降低成本和促进客户满意度，并了解 其带来的竞争优势。
供应链管理的重要性
阐明供应链管理在现代企业中的重要性，包括对业务流程的整合、风险管理 和协同合作的重要作用。
供应链金融培训讲义经典课件(PPT30页)
供应链金融
银行收益点：
• 捆绑核心企业及上下游： ✓ 对于已建立良好合作关系的核心企业，可依托于核心企业向上下
游客户拓展。 ✓ 对于目前无很好合作切入点的核心客户，可通过供应链金融的整
体解决方案介入营销。 拓宽客户获取渠道，提升有效户 提高定价，获取利差及中间业务收入 获得稳定的结算资金，增加负债
✓ 补充质押的机制
供应链金融产品分类
供应链金融——四大增值链
上游 企业
•应收账款质押融资 •国内保理 •商票保贴 •委托代理贴现
核心企业
•先票（款）后货存货质押 •保兑仓 •法人账户透支
•国内设备买方信贷 •商商银
•国内贸易险下应收 账款融资 •订单融资 •供应商网络业务融 资平台
电子票据 关贸e点通 票据库 票据池质押融资
营能力。
核心企业
✓培育了销售渠道； ✓强化了供应质量； ✓压缩了自身融资，降
低财务费用。
银行
经销商
✓缓解流动资金压力、 稳定经营活动；
✓降低交易成本； ✓增加扩大生产 与经
营能力。
供应链金融融资特点
• 供应链融资具有自偿性、商品融资的特点。 • 自偿性是指所得销售收入首先用于归还贷款。
还款来源自偿性 操作的封闭性 注重操作风险控制 授信用途特定化
承购人
履约风险而非借款人纯粹的信用风险
✓ 确保供应商足够的生产/供货能力 ✓ 确保借款人会履行承购合同 ✓ 确保承购人的信用风险并确保款项流入监管账户
关键点控制
✓ 测试时点：月初/季度初 ✓ 测试价格：期交所报价/大宗商品网站 ✓ 每月/每季度最低交货数量 ✓ 偿债覆盖比率=测试价格×月度/季度交
货数量÷月度/季度还款额 ✓ 贷款期限覆盖比率=测试价格×尚未交
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
3. 4. 5. 6. 提前获得资金，提高资金周转率，提高整体收益率； 增加资产规模，有利于扩大再生产； 承担买方信用风险，降低收款风险；（无追索权） 减少回款不确定性带来的经营问题。
不缺资金的企业 （大型企业和上市公司）
1. 美化财务报表；（无追索权）
2. 提前获得资金，提高资金周转率，提高整体收益率； 3. 承担买方信用风险，降低收款风险（无追索权）； 4. 减少回款不确定性带来的经营问题。
8 审 核 文 件 并 拨 付 预 支 价 金
.
12 拨 付 余 保 款 证 付 款 .
13
3 征 信 调 查
9 到 期 支 付 货 款
.
10 催 款 未 如 期 付 款
.
.
11 支 付 货 款
.
. PUG(
.
.
.
( )
.
(
北京银行
)
)
目录
保理业务介绍
保理业务市场营销
营销方法
保理业务市场营销-A
主要需求
类别
主要特征
无追索权，规模较大； 砍价能力强，费率、利率低 季节性、阶段性强 财务管理能力较强
上市公司、大型企业 AR转让，美化财务报表
外资企业在华公司1
AR转让，美化财务报表、
无追索权，规模较大； 砍价能力强，费率、利率低 业务经验丰富 平均规模较小； 砍价能力较弱，费率、利率较高； 业务经验不足； 贸易持续、稳定。 …
.
.
.
.
.
( )
( )
北京银行
保理业务流程－无追索权单保理 卖方
1.洽谈业务(新往来或老客户) 6.卖方出货/寄送正本文件(各银行规定)
‘ 3 对 卖 方 征 信 欲 申 请 预 支 价 金 額 度
买方
2 申 请 保 理 额 度
4 7 通 文 知 5 件 额 并 签 度 移 及 约 转 报 债 权 价
从事成果易检验或易衡量的服务型企业； 金融租赁公司。
需非常慎重的行业
经营性租赁公司；
工程服务型企业； 产品状态不稳定或储运条件特别的生产与贸易型企业。
服务前
从卖方客户开始营销－产品宣传重点
客户类型
缺资金的企业 （中小企业等）
宣传重点 1. 提供融资，解决资金周转问题； 2. 融资更简单（不需要担保、不需要抵押）；
保理处于供应链中环节
订货 营运 过程
订单
商品阶段
提单 仓单
验收
验收单 对帐单
开发票
发票
预约 付款
预约付 款通知
付 款
备料 生产 订单融资 提单/仓单融资
供 应 链 金 融 服 务
验货后融资 发票融资（保理）
应收/应付账款管理，托收、代付
保理业务与其他业务的比较
一般信贷 目标客户 商业贸易 还款来源 自偿性 其他权利 收入 企业、企事业单位 不以贸易为基础 融资人 无 信用或担保 利息
90%预付款； 低利率； 高费率。 80%预付款； 高费率（发票安笔数计费）； 高利率；
中小企业1（大型制造商专业 供应商）
…
..
…
服务前
从卖方客户开始营销－目标对象
产品状态稳定（如电子产品、生活用品、工业生产资料等等）的生产企业；
从事产品状态稳定，有质量衡量标准的贸易企业；
6.卖方出货/寄送正本文件(各银行规定)
买方
2 申 请 保 理 额 度
4 7 通 文 知 5 件 额 并 签 度 移 及 约 转 报 债 权 价
8 审 核 文 件 并 拨 付 预 支 价 金
. 9 到 期 支 付 货 款
.
12 拨 付 余 款
3 征 信 调 查
10 催 款 未 如 期 付 款
.
.
11 支 付 货 款
核心及本质：应收账款的债权转让 贸易背景：买方市场，异地交易为主 结算方式：适用于赊销（O/A）和承兑交单（D/P）等贸易 方式（非票据、非信用证） 适用行业：消费品/工业消耗品的生产/批发 应收帐款帐期：短期 信用担保：不承担商业纠纷引致的付款风险 保理业务属于交易型融资(Trade finance)，融资风险系 数较低。 保理业务办理的支付期限为120天内，通常集中在90天内， 风险期短且周转性高，融资风险较低。
供应链保理业务培训
2008年11月
目 录
保理业务介绍
保理业务市场营销
保理业务定义
销售商以非现金、非信用证方式出售货物或提供劳务给予买方而产生应收帐款， 由保理商针对该应收帐款，提供一连串的服务：
为供应商提供资金融通服务（Cash in Advance）
管理与应收账款相关的账户（销售分户账）
代收应收账款（collection）
提供以下服务：
应收账款管理 应收账款催收 保理融资
无追索权保理：在买方到期不付款情况下，银行是无权要求卖方回购其应收账款，
且在一段期间后，为买方担保付款。 若应收账款有瑕疵，则有权随时要求卖方回购。 主要提供以下服务：
买方信用风险担保
应收账款管理 应收账款催收 保理融资
保理业务的特点
对债务人提供信用风险担保
保理业务类型
是否通知买方（通知转让信息） • 公开：预先通知 • 隐蔽：不预先通知 是否追索卖方（追索支用款项） • 有追索：追索卖方偿还账款 • 无追索：担保付款，不向卖方追索偿还 是否全部（转让的发票） • 全部转让：从合同签订后所有发票 • 部分转让：从合同签订后并非全部的发票
保理业务类型
我行国内保理业务分为有追索权保理和无追索权保理两个产品。其中有追索权保理 包括应收账款管理、应收账款催收、保理融资三项服务组合，无追索权保理包括应 收账款管理、应收账款催收、保理融资、买方信用风险担保四项服务组合。 有追索权单保理：在买方到期不付款情况下，银行是有权要求卖方回购其应收账款。主要
票据 买方开票、卖方贴现 贸易是条件 开票人 无 保证金或抵质押、保 证 贴现率
保理 卖方企业 贸易是条件，且在 开票后 融资人、债务人 有 AR债权及相关附属 权益 利息＋费用
保理业务流程－有追索权单保理
1.洽谈业务(新往来或老客户)
卖方
‘ 3 对 卖 方 征 信 欲 申 请 预 支 价 金 額 度
中小企业1（大型制 造商专业供应商）
融资
…
..
营销方法
目标客户
保理业务市场营销-Plan
主要服务组合
AR管理 AR催收 信用风险担保 预付款
相关价格政策
100%预付款； 低费率； 低利率。
上市公司、大型企业
外资企业在华公司1
AR管理 AR催收 信用风险担保 预付款 AR管理 AR催收 预付款
不缺资金的企业 （大型企业和上市公司）
1. 美化财务报表；（无追索权）
2. 提前获得资金，提高资金周转率，提高整体收益率； 3. 承担买方信用风险，降低收款风险（无追索权）； 4. 减少回款不确定性带来的经营问题。
8 审 核 文 件 并 拨 付 预 支 价 金
.
12 拨 付 余 保 款 证 付 款 .
13
3 征 信 调 查
9 到 期 支 付 货 款
.
10 催 款 未 如 期 付 款
.
.
11 支 付 货 款
.
. PUG(
.
.
.
( )
.
(
北京银行
)
)
目录
保理业务介绍
保理业务市场营销
营销方法
保理业务市场营销-A
主要需求
类别
主要特征
无追索权，规模较大； 砍价能力强，费率、利率低 季节性、阶段性强 财务管理能力较强
上市公司、大型企业 AR转让，美化财务报表
外资企业在华公司1
AR转让，美化财务报表、
无追索权，规模较大； 砍价能力强，费率、利率低 业务经验丰富 平均规模较小； 砍价能力较弱，费率、利率较高； 业务经验不足； 贸易持续、稳定。 …
.
.
.
.
.
( )
( )
北京银行
保理业务流程－无追索权单保理 卖方
1.洽谈业务(新往来或老客户) 6.卖方出货/寄送正本文件(各银行规定)
‘ 3 对 卖 方 征 信 欲 申 请 预 支 价 金 額 度
买方
2 申 请 保 理 额 度
4 7 通 文 知 5 件 额 并 签 度 移 及 约 转 报 债 权 价
从事成果易检验或易衡量的服务型企业； 金融租赁公司。
需非常慎重的行业
经营性租赁公司；
工程服务型企业； 产品状态不稳定或储运条件特别的生产与贸易型企业。
服务前
从卖方客户开始营销－产品宣传重点
客户类型
缺资金的企业 （中小企业等）
宣传重点 1. 提供融资，解决资金周转问题； 2. 融资更简单（不需要担保、不需要抵押）；
保理处于供应链中环节
订货 营运 过程
订单
商品阶段
提单 仓单
验收
验收单 对帐单
开发票
发票
预约 付款
预约付 款通知
付 款
备料 生产 订单融资 提单/仓单融资
供 应 链 金 融 服 务
验货后融资 发票融资（保理）
应收/应付账款管理，托收、代付
保理业务与其他业务的比较
一般信贷 目标客户 商业贸易 还款来源 自偿性 其他权利 收入 企业、企事业单位 不以贸易为基础 融资人 无 信用或担保 利息
90%预付款； 低利率； 高费率。 80%预付款； 高费率（发票安笔数计费）； 高利率；
中小企业1（大型制造商专业 供应商）
…
..
…
服务前
从卖方客户开始营销－目标对象
产品状态稳定（如电子产品、生活用品、工业生产资料等等）的生产企业；
从事产品状态稳定，有质量衡量标准的贸易企业；
6.卖方出货/寄送正本文件(各银行规定)
买方
2 申 请 保 理 额 度
4 7 通 文 知 5 件 额 并 签 度 移 及 约 转 报 债 权 价
8 审 核 文 件 并 拨 付 预 支 价 金
. 9 到 期 支 付 货 款
.
12 拨 付 余 款
3 征 信 调 查
10 催 款 未 如 期 付 款
.
.
11 支 付 货 款
核心及本质：应收账款的债权转让 贸易背景：买方市场，异地交易为主 结算方式：适用于赊销（O/A）和承兑交单（D/P）等贸易 方式（非票据、非信用证） 适用行业：消费品/工业消耗品的生产/批发 应收帐款帐期：短期 信用担保：不承担商业纠纷引致的付款风险 保理业务属于交易型融资(Trade finance)，融资风险系 数较低。 保理业务办理的支付期限为120天内，通常集中在90天内， 风险期短且周转性高，融资风险较低。
供应链保理业务培训
2008年11月
目 录
保理业务介绍
保理业务市场营销
保理业务定义
销售商以非现金、非信用证方式出售货物或提供劳务给予买方而产生应收帐款， 由保理商针对该应收帐款，提供一连串的服务：
为供应商提供资金融通服务（Cash in Advance）
管理与应收账款相关的账户（销售分户账）
代收应收账款（collection）
提供以下服务：
应收账款管理 应收账款催收 保理融资
无追索权保理：在买方到期不付款情况下，银行是无权要求卖方回购其应收账款，
且在一段期间后，为买方担保付款。 若应收账款有瑕疵，则有权随时要求卖方回购。 主要提供以下服务：
买方信用风险担保
应收账款管理 应收账款催收 保理融资
保理业务的特点
对债务人提供信用风险担保
保理业务类型
是否通知买方（通知转让信息） • 公开：预先通知 • 隐蔽：不预先通知 是否追索卖方（追索支用款项） • 有追索：追索卖方偿还账款 • 无追索：担保付款，不向卖方追索偿还 是否全部（转让的发票） • 全部转让：从合同签订后所有发票 • 部分转让：从合同签订后并非全部的发票
保理业务类型
我行国内保理业务分为有追索权保理和无追索权保理两个产品。其中有追索权保理 包括应收账款管理、应收账款催收、保理融资三项服务组合，无追索权保理包括应 收账款管理、应收账款催收、保理融资、买方信用风险担保四项服务组合。 有追索权单保理：在买方到期不付款情况下，银行是有权要求卖方回购其应收账款。主要
票据 买方开票、卖方贴现 贸易是条件 开票人 无 保证金或抵质押、保 证 贴现率
保理 卖方企业 贸易是条件，且在 开票后 融资人、债务人 有 AR债权及相关附属 权益 利息＋费用
保理业务流程－有追索权单保理
1.洽谈业务(新往来或老客户)
卖方
‘ 3 对 卖 方 征 信 欲 申 请 预 支 价 金 額 度
中小企业1（大型制 造商专业供应商）
融资
…
..
营销方法
目标客户
保理业务市场营销-Plan
主要服务组合
AR管理 AR催收 信用风险担保 预付款
相关价格政策
100%预付款； 低费率； 低利率。
上市公司、大型企业
外资企业在华公司1
AR管理 AR催收 信用风险担保 预付款 AR管理 AR催收 预付款