费用报销制度及实施细则
公司费用报销制度及报销流程模版（三篇）
公司费用报销制度及报销流程模版一、费用报销制度为保证公司的财务管理规范和资金使用合理性，制定以下费用报销制度：1. 费用报销范围公司的费用报销范围包括但不限于以下几个方面：- 差旅费：包括出差期间的交通费、食宿费、通讯费等；- 餐费：包括公务餐费用和外勤人员饮食费用；- 通讯费：包括电话费、手机费等；- 办公费：包括办公用品费用、印刷费等；- 培训费：包括员工培训费用和参加外部培训的费用；- 其他费用：包括公司业务所需的其他相关费用。
2. 报销标准及限额不同的费用报销项目设有不同的报销标准及限额，具体如下：- 差旅费：根据不同地区和出差距离的远近设定不同的交通费、食宿费、通讯费的限额；- 餐费：根据不同的人员身份和场合设定不同的餐费标准；- 通讯费：根据不同的业务需求和人员使用设定不同的通讯费限额；- 办公费：根据不同的办公用品和印刷品设定不同的办公费限额；- 培训费：根据不同的培训项目和参训人员设定不同的培训费限额；- 其他费用：根据具体情况设定其他费用的报销限额。
3. 费用报销流程及审批权限公司费用报销流程按照以下几个步骤进行：(1) 申请报销：员工根据实际需要在费用报销申请表中填写相关费用明细，包括费用项目、金额、时间等，并附上相应的发票或票据等凭证。
(2) 提交报销申请：员工将填写完整的费用报销申请表和相关凭证提交给直接上级审批。
(3) 上级审批：直接上级审批人对费用报销申请进行审批，并根据自己的审批权限决定是否批准。
(4) 财务审核：财务部门进行对已审批通过的费用报销申请进行审核，核实凭证的真实性和合规性。
(5) 报销付款：财务部门根据已审核通过的费用报销申请，将报销金额转账或支付给员工。
4. 费用报销申请表格及凭证要求费用报销申请表格需包含以下内容：- 申请人姓名及部门；- 费用报销明细表，包括费用项目、金额、时间等；- 相关凭证，如发票、票据、付款凭证等；凭证要求：- 发票和票据需真实有效，必须为原件或加盖公章的复印件；- 费用报销涉及差旅费、交通费等费用的，需提供交通工具票据或行程单等；- 费用报销涉及办公用品、印刷费等费用的，需提供购买凭证或加盖公章的申请单。
公司差旅费报销制度范文(4篇)
公司差旅费报销制度范文第一章总则第一条为规范和管理公司差旅费报销，提高差旅费用使用效率，根据国家有关法律、法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内各部门、职能单位以及相关人员的出差差旅费用报销管理。
第三条差旅费用包括但不限于：交通费、住宿费、餐费、通讯费、交通工具租赁费等。
第四条差旅费用报销应符合公司相关财务规定和审批程序。
第五条差旅费用报销原则上要求实际发生、合理合法、与出差任务相关。
第六条各级领导及行政人员应对差旅费用进行自觉节约，倡导出差合理安排，提倡出差联系方式多元化，推广使用视频会议和远程办公等方式。
第七条财务部门有权对差旅费用报销进行审查和监督，确保差旅费用报销的及时、准确和合规。
第二章出差申请和审批第八条出差人员应提前向所在部门或职能单位提出出差申请，并注明出差理由、时间、地点、出差天数等相关信息。
第九条所在部门或职能单位应根据出差申请的合理性和必要性，进行审批，并及时将审批结果通知出差人员。
第十条出差申请应经过下列程序进行审批：（一）出差申请→（二）所在部门/职能单位审批→（三）财务部门审批→（四）出差人员确认第十一条财务部门审批出差申请时，应核实申请人的身份、出差地点和出差目的，并对出差预算进行评估和审核。
第十二条出差人员确认出差申请时，应确认出差事由是否符合实际情况，并签署出差报销承诺书。
第三章差旅费用报销管理第十三条出差人员应按规定的出差方式进行出差，并在出差结束后及时办理差旅费用报销手续。
第十四条差旅费用报销申请应提交以下材料：（一）差旅费用报销申请单（二）原始发票或收据（三）出差申请和出差报销承诺书（四）其他相关证明材料第十五条差旅费用报销申请单应包括以下内容：（一）出差人员基本信息（二）差旅费用明细（三）出差任务和出差时间（四）签字确认第十六条原始发票或收据应详细记录差旅费用的项目、金额、日期和发票抬头，并加盖相关单位的公章。
第十七条财务部门对差旅费用报销申请进行审核时，应核实差旅费用的真实性和合理性，并与出差任务和预算进行比对。
财务费用报销制度及实施细则
财务费用报销制度及实施细则一、制度目的二、适用范围本制度适用于公司及其子公司的所有员工，包括全职、兼职以及临时人员。
三、定义及范围1.财务费用：指为公司的正常运营所产生的各项费用，包括但不限于利息费用、手续费用、汇兑损益等。
2.财务费用报销：指员工因工作需要支出的财务费用，在符合公司规定的范围内，由公司报销给员工。
四、申请与审批流程1.员工在支出财务费用后，需要填写并提交《财务费用报销申请表》，并附上相关费用凭证，如发票、收据等。
2.财务部门收到申请后，将核对费用凭证的真实性和合规性，并审批申请。
3.审批通过的申请将由财务部门进行报销，以支票、银行转账等方式将费用发放给员工。
4.如果申请未通过审批，财务部门将向员工说明原因，并提出调整建议。
5.所有的费用报销都需在申请发生后的三个工作日内完成。
五、报销凭证1.员工需要提供详细的费用凭证，包括有效发票、收据等，凭证必须由相关单位或个人开具，并注明具体项目及金额。
2.费用凭证必须是真实、合规的，不得提供虚假凭证或通过其他不正当手段获得报销。
六、费用标准1.费用标准由公司财务部门制定并定期调整，员工在报销时需按照费用标准填写。
2.员工可在费用标准规定的范围内申请报销，若超出费用标准，需提前申请，经审批同意后方可报销。
七、其他约定1.员工在填写申请表时，应遵守公司的相关规定，并确保填写信息的真实、准确。
2.财务部门有权要求员工提供额外的信息或证明，以核实申请的真实性。
3.财务部门有权调整或拒绝报销申请，如需调整或拒绝报销申请，应及时通知员工并说明原因。
八、违纪与处罚对于故意提供虚假凭证、超标申请、滥用报销权益等行为，一经发现，公司将依据公司相关制度予以处理，可能包括但不限于警告、扣除违规费用、停止报销权益等，并视情节严重程度给予相应的纪律处分。
九、制度的实施和修订。
公司费用报销管理制度范文(5篇)
公司费用报销管理制度范文第一章总则第一条为规范公司费用报销行为，保障公司的正常运转，维护公司的利益，制定本管理制度。
第二条本制度适用于公司内所有员工及相关部门。
第三条公司费用报销应遵循公开、公正、公平、合理的原则。
第四条全体员工应切实加强费用报销意识，自觉遵守本制度，确保报销行为合法、规范、透明。
第五条公司财务部门负责本制度的执行和监督，并对不符合本制度的报销行为进行处理。
第六条公司费用报销管理涉及外部合作伙伴，应严格按照公司规定的程序和条件进行报销。
第七条公司费用报销管理应当严格遵循相关的法律法规，遵循公司的制度和程序。
第二章费用报销的范围和要求第八条公司费用报销范围包括但不限于以下几类：1. 差旅费用，包括交通费、住宿费、餐饮费等；2. 业务招待费用，包括公务接待、公务宴请等；3. 维修费用，包括设备维修费、办公设备维修费等；4. 业务推广费用，包括广告费、宣传费等；5. 办公费用，包括办公用品采购费、办公设备购置费等；6. 员工福利费用，包括节日福利费用、员工生日礼物费用等。
第九条公司费用报销要求如下：1. 费用必须与公司业务相关，并且符合公司政策；2. 费用必须有正式的发票或相关证明文件；3. 费用报销申请材料必须完整、准确、真实；4. 费用报销申请材料必须按照公司规定的程序和要求进行提交；5. 费用报销金额应合理、公平、公正。
第十条属于可报销范围的费用必须按照有关规定和程序进行报销，不得私自报销个人费用。
第三章费用报销的申请和审批程序第十一条员工需按照公司规定的费用报销申请流程进行申请，包括以下几个环节：1. 员工填写费用报销申请单，并附上相关的票据和证明文件；2. 员工将费用报销申请单及相关材料提交给所属部门经理；3. 所属部门经理在审核完成后，将费用报销申请单及相关材料提交给财务部门；4. 财务部门对费用报销申请进行审核和审批。
第十二条财务部门对费用报销申请进行审批时，应严格按照公司的规定和程序进行操作。
费用报销规定及实施细则1
费用报销规定及实施细则1费用报销规定及实施细则一、背景介绍费用报销是指企业员工因工作需要发生的各类费用，在符合企业规定和相关法律法规的前提下，通过报销流程向企业申请报销。
为了规范费用报销流程，提高报销效率，保证报销的合理性和准确性，制定本《费用报销规定及实施细则》。
二、费用报销范围1. 差旅费：包括出差交通费、住宿费、餐费等。
2. 交通费：包括市内交通费、公务用车费等。
3. 通讯费：包括电话费、上网费、快递费等。
4. 办公费：包括办公用品费、办公设备维修费等。
5. 培训费：包括培训费用、培训材料费等。
6. 其他费用：包括业务招待费、会议费、礼品费等。
三、费用报销申请流程1. 员工填写费用报销申请表，包括费用明细、金额、发票等相关信息。
2. 员工将申请表和相关票据交给所在部门负责人审批。
3. 部门负责人审批通过后，将申请表和票据交给财务部门审核。
4. 财务部门审核通过后，将费用报销申请表和票据归档，并将报销款项转账或发放给员工。
5. 财务部门定期对费用报销进行统计和分析，提供给管理层参考。
四、费用报销审批权限1. 员工：可以填写费用报销申请表，并提交给部门负责人审批。
2. 部门负责人：可以审批部门员工的费用报销申请，审批权限范围为部门内的费用报销。
3. 财务部门：可以审核全公司范围内的费用报销申请，并进行最终审批。
五、费用报销要求1. 费用明细：费用报销申请表中应详细列明各项费用的名称、金额、发生时间和用途。
2. 发票要求：费用报销申请应附上相关的发票原件或电子发票，并确保发票的真实性和合法性。
3. 报销限额：根据不同岗位和职级，设定不同的报销限额，超出限额的费用需额外审批。
4. 报销时限：费用发生后，员工应在规定的时间内提交费用报销申请，逾期申请将不予受理。
5. 费用合理性：费用报销申请应符合企业相关政策和规定，不得存在虚假、夸大或超标的情况。
六、费用报销管理1. 财务部门应建立完善的费用报销管理制度，明确各个环节的责任和权限。
财务费用报销制度及实施细则
财务费用报销制度及实施细则.财务费用报销制度及实施细则1. 引言财务费用报销制度及实施细则旨在规范和管理公司内部各项财务费用的报销流程，确保财务费用的合理性、合规性和透明度，提高公司财务管理的效率和准确性。
2. 财务费用的范围2.1 财务费用包括但不限于以下项目：- 差旅费- 交通费- 住宿费- 餐饮费- 通讯费- 市内交通费- 团体活动费- 培训费- 职业道德教育费- 其他与工作相关的费用2.2 财务费用报销范围仅限于员工在公司履行职责过程中发生的费用。
3. 报销申请流程3.1 报销申请员工在发生财务费用后，需按照以下步骤提交报销申请：- 登录公司财务管理系统- 在报销申请界面填写相关信息，包括费用明细、金额、发票号码等- 附上费用相关的凭证，如发票、收据等- 提交报销申请3.2 部门审批报销申请提交后，相关部门负责人需进行审批：- 部门负责人核对报销申请的合理性和准确性- 如需要，可与员工沟通核实相关信息- 在财务系统中审批该报销申请3.3 财务审批报销申请审核通过部门审批后，由财务部门进行最终审批：- 财务人员核对报销申请的合规性和准确性- 核对附上的凭证与申请内容的相符性- 如有疑问或需要进一步核实的情况，可与员工沟通- 最终审批通过后，财务人员在财务系统中进行审批操作4. 报销支付4.1 支付流程财务部门在完成报销审批后，按照以下步骤进行支付流程：- 核对报销申请的审批结果和金额- 将报销金额以电汇、支票或其他指定方式支付给员工- 记录支付信息，包括支付时间、方式和金额等4.2 报销核算财务部门需定期核算和记录公司各项财务费用的报销情况：- 根据报销记录，编制财务报告，反映公司财务费用的情况- 及时更新和调整财务费用的报销制度和细则- 汇总报销数据，供公司管理层进行分析和决策5. 监督与审计为确保财务费用的合规性和透明度，公司设立独立的监督与审计机构：- 监督与审计机构定期对公司的财务费用报销制度进行审计- 审计机构可以对员工的报销申请和支付记录进行抽查，以确保报销流程的合规性和准确性- 监督与审计机构将向公司管理层提供审计结果和建议，帮助公司改进财务管理工作6. 审批权限和责任划分为确保报销流程的合规性和准确性，公司需明确审批权限和责任划分：- 部门负责人负责审批本部门的财务费用报销申请- 财务人员负责审批全部报销申请并进行支付操作- 监督与审计机构负责审计和监督公司财务费用报销制度的执行情况7. 附则7.1 公司将根据实际情况进行对财务费用报销制度及实施细则的调整和完善。
费用报销管理制度及实施细则
费用报销管理制度及实施细则1费用报销管理制度及实施细则一、目的为加强公司费用报销管理，提高工作效益，特制定以下制度。
二、基本原则1．客观性原则：实事求是，不弄虚作假；2．及时性原则：及时办理报销手续，不做跨期、跨年度报销，当月费用必须在当月报销，出差人员必须在回公司后一周内办理报销手续，逾期不予报销。
3．合理控制原则：即“谁使用，谁负责，谁控制，考核谁”；4．管理原则：公司各项费用本着先申请后使用的原则，严禁先支付后申请，紧急情况可口头申请，但事后必须补填申请表，方可到财务报销。
三、报销规则及流程及规则1．不及时报账的，无正当理由逾期报账的，每日按报账金额的1%进行处罚。
2．费用报销单必须用黑水笔书写，用胶水粘贴附件，不得使订书针、大头钉、回形针串别。
报销人填写报销单时必须书写工整，按报销单填写如下几项：业务所属部门、报销时间、单据及附件张数、用途、金额合计大小写、报销人签字、部门负责人审批，有借款的必须在报销单上注明原借款金额，对于填写不符合规定的报销单，财务部门作退回处理。
3．对费用报销“用途”的填写需详细说明，如业务招待费应写明招待哪位客户及地点，证明人或陪同人员签字；工作餐需写明就餐人员或就餐人员签字；交通费应写明办事内容及起止地点等，用途内容在报销单上写不下的可另附纸张写。
4．支付公司各项费用原则上刷卡支付，报销时应附刷卡账单及消费小票等凭据，无刷卡凭据及消费小票需特殊说明批准后方可报销。
5．所有的费用支出必须取得国家统一的正规发票，发票上盖有收款单位发票专用章或财务专用章。
外来票据不得有任何涂改，如有涂改可要求换发票。
否则财务不予报销，作退回处理。
对员工滥用职权侵占公司财产的行为一经发现即追缴财产追偿双倍赔偿及报公司辞退。
6．发票上抬头必须和报销单位一致，报销的内容和金额必须与发票的内容和金额相符，报销人和领款人必须为同一个人，如有不同必须有报销人的委托书，否则不能报销，作退回处理。
费用报销标准实施细则
费用报销标准实施细则一、总则1、目的为了加强公司的财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用支出，保障公司的正常运营和发展，特制定本费用报销标准实施细则。
2、适用范围本细则适用于公司全体员工的费用报销。
3、原则费用报销应遵循真实、合法、合规、合理的原则，严格按照公司的财务制度和相关法律法规执行。
二、费用报销的分类及标准1、差旅费（1）交通费用员工因公出差乘坐飞机、火车、轮船等交通工具，应按照公司规定的等级标准购票。
经济舱、二等座为标准，如有特殊情况需乘坐更高等级舱位或座位，需提前申请并获得批准。
市内交通费用，如出租车费、公交车费、地铁费等，应凭有效票据实报实销。
（2）住宿费用根据出差目的地的不同，设定不同的住宿标准。
一线城市_____元/晚，二线城市_____元/晚，三线及以下城市_____元/晚。
住宿费用应在标准范围内凭有效发票报销，超出部分自理。
（3）餐饮费用按照出差天数给予一定的餐饮补贴，补贴标准为_____元/天。
如因业务需要发生招待费用，需提前申请并获得批准，凭有效发票在规定额度内报销。
2、业务招待费（1）业务招待应遵循必要、合理、节俭的原则。
（2）招待费用标准根据不同的招待对象和场合进行设定，一般客户招待标准为_____元/人，重要客户招待标准为_____元/人。
（3）招待费用应凭有效发票报销，并注明招待对象、事由等信息。
3、通讯费（1）公司根据员工的工作岗位和业务需求，设定不同的通讯费补贴标准。
（2）补贴标准为_____元/月，员工凭通讯费发票在标准内报销，超出部分自理。
4、办公费（1）办公用品的采购应遵循集中采购、按需领用的原则。
（2）日常办公用品的费用报销应凭采购发票和领用清单。
（3）办公设备的维修和保养费用，应凭维修发票和维修记录报销。
5、培训费（1）员工参加与工作相关的培训课程，经公司批准后，培训费用可以报销。
（2）培训费用包括学费、教材费、考试费等，应凭有效发票和培训通知报销。
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公司文件财务费用报销制度及实施细则为规范公司各种开支费用报销及付款程序，加强公司财务管理，控制成本，切实保障公司利益，根据《资金审批制度》和《费用预算制度》，特制定公司费用报销制度及实施细则。
第一部分：关于报销的审批流程及原则(一)报销流程1、一般的报销流程（预算范围之内或有经审批的费用）经办人——本部门经理（或上级主管）——部门总监——财务专人审核——财务经理核准--总经理/总经理授权人审批——出纳支付2、特殊的报销流程（预算之外或没有经审批的费用）原则上预算之外或没有经事先申请的费用是不予以报销支付的，如确属公司正常经营和发展需要而发生的开支，须经办人补申请报告报总经理特批，申请报告须列明费用报销的理由，并按以下流程报批；经办人补申请报告---本部门经理（或上级主管）核实---系统分管副总经理签署意见--总经理特批--经办人填制费用单据并附申请报告---总监审核单据——财务经理审批——公司出纳支付3、主要部门的报销流程（一般报销流程）经办人——主要部门审核——财务经理审批——出纳支付(二)费用审批原则1.费用报销需经办人的主管领导批准，不得自主批准自己的报销费用。
2.不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交公司总经理审批，不得未经财务人员审核直接提交公司总经理审批。
3.出纳必须凭总经理、财务经理均签名后的报销单支付相关费用，一旦发现违规操作，对出纳通报批评，并实行扣除当月奖金50%-100%的处理，如造成经济损失，由出纳及相关人员承担连带责任。
4.费用报销原则上不得跨月（异地店铺本月报销上月的单据除外），业务人员及各店铺员工每月应把报销凭证及时传递给公司财务中心报销。
(三)报销经办人、审核人及审批人的职责1.经办人；因公办理业务时应向对方索取相应原始单据，经济业务发生后应及时准确的填写报销单据，对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任，并有责任及时向财务人员提供其审核所需相应文件或资料。
2.部门负责人：对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供的原始单据进行审核，对报销业务负有直接审核责任，并有责任协助财务人员的审核工作。
3.财务人员：审核报销的经济业务是否符合相应规定，审核报销所提供的原始单据是否符合相应的要求，审核报销单据中是否按要求填写相应的项目和内容。
对不符合要求的报销单据、原始单据及填写不规范的行为提出相应的处理意见。
4.系统分管副总经理：对所有负责的部门费用进行全面管理，在公司授权范围内审核所管理的各部门的费用报销5.财务经理：从财务专业及上市规划前瞻性预控能否通过四大审计并出具无保留意见的角度，核准所有费用单据及资金付款的合法、合规性、合理性。
6.总经理因出差在外，需临时授权签署指定代理人（一系统副总经理）办理审批报销、支付业务，并交财务部备案，指定代理人可在期间行使相应的审批的权力。
第二部分：报销总体原则1.预算内的费用方可直接报销。
2.所有的报销均遵循“谁支出、谁报销”的原则，严禁假借他人的名义报销自己费用的行为。
3.严禁报销虚假费用的行为4.无预算或预算外的费用报销须财务经理签署意见、总经理批准后方可列支。
5.每办一次业务，应该填写一张报销申请单。
业务招待费用、物资采购、餐费不论金额大小，一律每发生一次填写一张。
笼统地在报销单上写上“×”月的费用，或多次业务单据分不清的，财务中心不予受理。
6.所有费用开支，应“先申请、后开支、再报销”的流程，财务人员应根据预算来审核和支付。
相关预算外费用在发生费用前，应该先书面请求总经理，得到批准后才可以发生相关费用，坚决杜绝“先斩后奏”的现象，事先申请以总经理签名的日期为准、总经理外出时，或本人出差在外遇急情况时，应电话或邮件通知总经理，得到许可后才可进行。
事后应及时补充申请表，作为报销的依据。
7.关于报账时限，上月25日后至当月25日期间费用必须在当月报销。
差旅费用必须在结束后五个工作日内报销、逾期单据，财务部不再受理，由此造成的损失，由报销人自己承担。
因单据不合要求不予报销，被退回按规定不可以重新再报销，违者一经发现，将严肃处理。
特殊延期（如外地出差时间较长），需提出书面报告，主要部门领导由总经理签署意见后才可以报销8.跨年度的费用必须在次年1月15号之前填单报销，年终结算后不管何种原因均不得报销上年度费用。
9.大额支付款项必须使用支票或其他银行结算方式，超过10000元而用现金支付的，报销时必须详细说明原因，经财务部审核；如无正当理由，一律退回。
10.从出纳处领取报销款时，需报销人签名确认。
对于领款不方便的需要他人代领的，本人应该出具书面代理书，指定代理领款人。
由代理人在领款表签字，无书面代理书，其他人不得代领，发放人员有权拒绝。
出纳把代理书附于领款表后。
财务经理不定期抽查款项是否如实发放。
第三部分：原始凭证粘贴要求和报销单据填写规范1.所有的报销单据、借支单的所有内容均需完整填写，一律用黑色钢笔或签字笔填写，严禁使用圆珠笔填写单据、严禁涂改，报销单位“经办人”务必由本人亲笔签名，单位填写不齐全和涂改的，一律不予受理。
2.因公发生经济业务时，经办人员必须向对方索取原始单据。
未取得原始单据或虚假的原始单据一律不予报销。
3.报销时提供的原始单据必须是由税务部门监制的发票或由财政部门监制的收据，以及预算报告、专项申请等附件。
原始单据必须真实，合法；与开支的内容得一致。
对于标有“顾客（单位）名称”的发票务必由开票人填写本公司名称，自己补充填写为无效发票，不予受理。
无“顾客名称”的发票，不需填写。
另报告、申请等附件必须经权限人员签字同意的纸质件。
4.各种类型的发票应该分开粘贴，并在粘贴单上标出共XX张，金额XX元。
票据粘贴混乱，不注明张数、金额的单据一律退回。
5.原始单据遗失的尽量取得了出票单位的原单据复印件并盖上出票单位的财务专用章，经财务中心签署意见后方可报销。
6.由费用会计负责财务报销审核，出纳负责支付款项。
每月由费用会计将《费用报销汇总清单》（包括填报金额、审核金额、抵借款情况、实报金额、汇款日期等项）并将用传真或电子邮件知会各外地店长及长期外地出差人员。
7.报销的原始单据要用《报销单据粘贴单》（属二级报销单据）粘贴，并贴在装订线以内，具体粘贴标准如下：8.同类性质、长宽略相等的小票（如：高速公路过桥费、公交车票等）粘贴首先把叠加的小票用剪刀从左边修剪齐，然后用右手往右折动，待每张小票间隔一定距离后，在其背面涂上胶水，靠齐《报销单据粘贴单》装订线左侧粘贴。
9.长条形出租车票同样靠左粘贴，且以不超过《报销单据粘贴单》整个宽度为限。
10.对大于《报销单据粘贴单》尺寸的原始单据不需用《报销单据粘贴单》粘贴，直接从左边修剪齐后，附在对应业务使用的一级报销单据上（例如：《支付证明单》、《现金支出证明单》、《差旅费报销单》、《费用报销单》，都属一级报销单据）。
11.发票和类似白条(含收据，过期无效发票，送货单等)要分开填列单据(含支付证明单,费用报销单).12.生产零星购物未取得原始单据的情况，填《支付证明单》，后附《入库单》（财会联）、部门总监审批的《零星采购申请单》（财会联），通过费用报销审批流程后，才能报销。
13.生产零星购物未取得发票但取得白条、收据或送货单的情况，同上。
14.未取得原始单据的、现金支付的费用报销（包括：红包、现金赞助、赠送现金等），另单独填《现金支出证明单》，并在“备注栏”注明事由，报总经理批准，财务经理核准后，才能报销；临时工劳务费由部门总监审核后，财务经理审批，才能报销。
15.《报销汇总清单》中的序号以本次一级报销单据编号为序，且不能断号；每张一级报销单据都必须在其右上角用（分子N/分母M）标上，N表示本张单据号，M表示总共张数。
16.广州市内店铺，如购置总额不超过元以下的办公用品、办公用具及低值易耗品，凭申请计划购买，不留库存，以便尽量压缩、减少库存资金；对元以上的办公用品、办公用具及低值易耗品，需要办公室办理出入库手续，凭入库单及发票才能报销。
17.固定资产的大修理费用，应事先提出修理申请计划，经各使用部门分管总监同意后才能进行大修理，完工后凭相关发票、清单办理报销手续。
18.店铺用品、用具等财产的购置须事先写好申请报告及资金预算，由营销总监、行政人事总监批准后方可借支,凭发票单据报销。
19.当月各职能部门发生的费用要及时报帐，在次月5日以前要办理报销（异地店铺本月报销上月的单据除外）。
20.持“谁承办谁报销、使用部门确认，入其费用”原则。
21.包括公司各部门除装修押金等短期（原则上三个月内）可以退回款项的原始单据之外，其他原始单据（包括押金、保证金、合同等）必须于发生次月5日前交回公司财务部。
22.空白报销及付款单据样版如下：第四部分：主要费用管理规定费用管理的把关人为财务人员，财务人员应遵循《资金审批权限》和《费用预算制度》中的规定对每笔发生费用进行核查，并及时对一些费用进行归集汇总，提供准确的财务数据。
(一)公关、招待费用：1.凡因公司发展需要而发生的公关费（包括餐费及赠送礼品费用），必须事前提出专项申请，根据《资金审批一览表》的规定由相关人员审批。
2.报销时必须提供已经审批的《申请报告》（元以内除外），报部门负责人备案即可，财务人员核对报销内容是否与《申请报告》内容一致，如果是赠送礼品，需要提供《礼品清单》。
3.经办人在报销招待费用时应注明以下信息：招待时间，招待理由，招待人员，陪同人员，招待地点。
4.招待费用发生一周内，经办人应及时办理报销手续并办理相应的还款手续。
5.公司所有公关、招待费用控制在年度累计销售额的2.5%之内；各大区域、各办事处的公关费用都属“招待费用”范畴，遵循下列规定。
6.各大区域本月招待费用合计数统一控制在本区域上月销售业绩千分之1.0之内，超支部分先行自付并保留发票，在12月前统计各大区域本月止年度累计招待费用控制在本区域上月止“年度累计销售业绩”的千分之1.0之内，如有节余差额，在年末可凭发票在节余差额内报销。
7.各办事处本月招待费用合计数统一控制在本办事处区域上月销售业绩千分之2.5之内；超支部分先行自付并保留发票，在12月前统计各办事处本月止年度累计招待费用控制在本区域上月止“年度累计销售业绩”的千分之1.0之内，如有节余差额，在年末可凭发票在节余差额内报销。
A. 招待标准宴请客人餐饮标准公司人员客人级别公司/办事处经理及以下级别公司区域总监、总监副总、总经理/总裁助理总经理/总裁一级城市二级城市三级城市一级城市二级城市三级城市一级城市二级城市三级城市客户80 70 60 100 90 80 180 170 160 实报销说明：1.以上金额以人次计算，报销应注明客户人数与我司人数。
2.筹办、安排宴请的人员或部门，应事先了解清楚客人级别，按标准执行。