XX科技有限公司费用报销管理制度
科技有限公司费用开支及报销管理规定
SZ市XX科技有限公司费用开支及报销管理规定第一章总则 (3)1.1目的 (3)1.2适用范围 (3)第二章费用开支定义和分类 (3)2.1费用开支定义 (3)2.2管理费用和业务费用 (3)第三章费用开支权签人和审批权限设定 (3)3.1权签人 (3)3.2权签人的审批权限 (4)3.3审批对象和范围 (4)3.4权签人的责任 (4)第四章费用报销审核、审批方式和流程 (5)4.1费用报销审核、审批方式及流程 (5)4.2费用报销时间 (5)4.3报销要求及过失处罚 (6)4.4财务处理 (6)第五章行政费用开支报销管理 (7)5.1行政费用范围 (7)5.2行政费用开支审批 (7)第六章业务费用开支报销管理 (8)6.1业务费用的范围 (8)6.2销售费用额度管理 (8)6.3销售人员个人费用开支信息报表管理 (8)6.4市场专项费用开支管理 (8)第七章备用金借支管理 (9)7.1定义 (9)7.2销售人员日常备用金借款的额度管理 (9)7.3日常备用金借支、冲销管理 (10)7.4专项备用金借支管理 (10)第八章差旅费用管理 (10)8.1定义 (10)8.2出差审批管理 (10)8.3在途交通费用 (11)8.4住宿费标准限额 (11)8.5出差补贴标准 (12)第九章交际应酬费管理 (12)9.1定义 (12)9.2交际应酬费的支用 (13)第十章个人通信费用管理 (14)10.1定义 (14)10.2报销额度 (14)10.3个人通信费用管理 (15)第十一章附则 (15)附件：相关财务电子表格 (15)第一章总则1.1 目的1. 为了进一步完善公司的财务管理制度，加强财务管理，严格控制成本费用开支，提高公司经营效益，根据“SZ市XX科技有限公司（下称“公司”）财务管理总则”的有关规定，结合公司目前的经营管理实际需要，特制定本规定。
1.2 适用范围1. 本规定适用于公司总部及其附属机构。
XX科技有限公司费用管理制度
XX（北京）科技有限公司费用管理制度目录序号内容页码1 总则 22 费用项目与费用中心 23 费用报销原始凭证 24 费用报销单及使用规范 25 费用报销审核与流程 36 借款与预付款 47 差旅费 48 市内交通费 69 交际费/业务招待费 610 通讯费（手机费）、无线网络费和测试SM卡 611 办公费712 低值易耗品713 午餐补贴714 专项支出815 其他费用816 附则8附件一费用分类和明细表9 附件二费用中心11 附件三借款单13 附件四预付款单14 附件五出差申请单15 附件六差旅费报销单16 附件七日常费用报销单17 附件八报销明细单18 附件九出差变更申请单19 附图A 借款流程图20 附图B 付款流程图21 附图C 日常费用报销流程图22 附图D 差旅费报销流程图23XX（北京）科技有限公司费用管理制度（讨论稿）1.总则1.1.为加强XX（北京）科技有限公司（以下简称“公司”）费用管理，控制不合理的费用开支，特制定本制度。
2.费用项目和费用中心2.1.公司费用共分为56个明细项目，详见附件一。
2.2.公司分CEO办、CTO办、顾问团、职能中心、市场营销中心、解决方案产品中心、互联网事业中心、项目交付运维中心、基础研究开发中心、产品研发中心和公司公共十一个一级费用中心。
详见附件四。
3.费用报销原始凭证3.1.报销人花费所取得发票和/或行政事业性收费收据是财务部门记录经营活动的原始依据，报销人花费应取得与其花费相等的支出合法原始凭证；3.2.费用报销相关原始凭证应符合以下要求：3.2.1.凭证基本要素齐全（名称及编号、填制日期、接受凭证的单位名称、经济业务内容、经济业务数量、单价和金额、填制单位签章、有关人员签章等），内容真实；3.2.2.凭证上抬头（即付款单位）应与本单位名称相符，无添加、涂改现象。
3.2.3.凭证上的号码、开票日期、报销日期应符合逻辑关系。
3.2.4.凭证填写内容应标准、规范和齐全。
公司费用报销管理制度模版（四篇）
公司费用报销管理制度模版第一章总则第一条为规范公司的费用报销行为，提高财务管理的效率和透明度，维护公司的财务安全，特制定本管理制度。
第二条公司的费用报销包括但不限于员工出差费用、办公费用、会议费用等各类费用的报销。
第三条所有员工在报销费用时，应严格遵守本制度的规定。
违反本制度规定的，将承担相应的法律责任。
第四条公司负责制定和修订本管理制度，并组织相关部门进行培训和宣传，确保员工能够全面了解和遵守本制度。
第二章费用报销的范围和要求第五条公司主要的费用报销包括但不限于以下几类：1. 员工出差费用：包括交通费、住宿费、餐饮费等；2. 办公费用：包括办公用品、设备购置及维护、租金等；3. 会议费用：包括会议场地租赁、餐饮费、交通费等。
第六条员工在报销费用时应符合以下要求：1. 费用应是合理和必要的，并与工作相关；2. 费用报销申请须在费用发生后的30日内向财务部门提出；3. 报销申请必须附上详细的费用票据、报销单等相关材料；4. 在申请报销之前，员工应先向对应部门提出申请，并获得部门负责人的同意。
第三章费用报销流程第七条公司的费用报销流程应包括以下几个环节：1. 出差费用报销：1.1 员工在出差结束后，填写费用报销单，详细列明所发生的费用；1.2 员工将费用报销单及相关票据、文件等交给部门负责人审批；1.3 部门负责人核实费用的合理性和必要性，并在费用报销单上签署意见；1.4 部门负责人将费用报销单交给财务部门审核；1.5 财务部门审核费用的真实性和准确性，并将费用报销记录入账；2. 办公费用报销：2.1 员工在购买办公用品等费用发生后，填写费用报销单，详细列明所购买的物品和费用金额；2.2 员工将费用报销单及相关票据、文件等交给部门负责人审批；2.3 部门负责人核实购买的物品和费用的合理性和必要性，并在费用报销单上签署意见；2.4 部门负责人将费用报销单交给财务部门审核；2.5 财务部门审核费用的真实性和准确性，并将费用报销记录入账；3. 会议费用报销：3.1 员工在参加会议后，填写费用报销单，详细列明所发生的费用；3.2 员工将费用报销单及相关票据、文件等交给部门负责人审批；3.3 部门负责人核实费用的合理性和必要性，并在费用报销单上签署意见；3.4 部门负责人将费用报销单交给财务部门审核；3.5 财务部门审核费用的真实性和准确性，并将费用报销记录入账；第四章费用报销的审批和审核第八条公司对于费用报销的审批和审核应满足以下要求：1. 所有的费用报销申请必须经过部门负责人的审批，并在费用报销单上签署意见；2. 财务部门负责核实费用的真实性和准确性，并对费用报销单进行审核；3. 财务部门在审核通过后将费用报销记录入账，并及时将报销款项发放给员工；4. 高额费用报销需要公司财务总监或总经理审批；5. 财务部门对费用报销进行定期检查和审计，以确保费用的合理性和正确性。
科技公司财务管理制度,应收应付规定,费用报销规定
深圳市经纬业科技财务管理制度第一章总那么1、财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管理和筹资管理工作，为加强财务管理，特制定本财务管理制度。
2、本管理制度适用于深圳市经纬业科技；各部门、人员在财务会计工作中必需仔细执行本管理制度〔当然，在本制度的根底上假如个人有更好的方式方法可以更准确、快速、准时的完成任务的，可以提议修整，纳入本制度〕。
第二章财务工作岗位职责管理制度一、会计工作职责1、负责公司财务管理工作。
编制公司各项财务收支报表；审核各项资金用法和费用开支；2、依据会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备，数字精确，账目清晰，按期报帐。
3、妥当保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
4、妥当保管公司注册证书及印章，以及证书年检更新等事项。
5、监督公司财务收支有关的各项经济活动。
6、具体核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否精确无误。
7、订正财务工作中的过失弊端，标准财务的职责行为。
8、针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改良建议和措施。
9、完成总经理或副总经理交付的其他工作。
二、出纳工作职责1、严格执行现金管理制度，仔细把握库存现金，按现金收付记帐，收付数额当面点清，防止过失，并留意票面的真伪。
2、每日记好现金日记帐，做到日清月结，保证帐证相符，帐款相符，存取与游总帐目相符。
与游总每周盘库—次。
3、不得私下借支现金，需要暂付款必需有部门领导与副总或总经理签字同意前方可暂付(新进员工必需做满一个月限借200元)，暂付之后必需按具体规定日期内结清，不得拖欠公款。
4、做好财务收支的保密工作，不准任凭泄露财经信息〔格外留意对账单、报价单以及客户资料的存放〕。
5、廉洁奉公，坚持各项财务制度，为公司增收节支。
6、每日库存现金不能少于1万。
不够时应加上手上有的未支付报销单金额，准时通知游总提现储藏。
7、每天下班前，严格检查保险柜的上锁状况，妥当保管好钥匙。
费用报销的管理制度（6篇）
费用报销的管理制度费用报销的管理制度(6篇)在社会一步步向前发展的今天，很多情况下我们都会接触到制度，制度对社会经济、科学技术、文化教育事业的发展，对社会公共秩序的维护，有着十分重要的作用。
想必许多人都在为如何制定制度而烦恼吧，以下是小编为大家收集的费用报销的管理制度，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。
费用报销的管理制度11、目的为了加强公司财务管理，强化费用控制。
2、适用范围公司员工费用报销管理。
3、职责3.1客服部负责制度的制定；3.2各部门负责按照制度执行。
4、内容4.1费用报销审批权限：4.1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总经理审批。
4.1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理：费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销；费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。
以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据交给补签。
4.1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签批。
4.1.4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。
不得“先斩后奏”。
4.2费用报销流程：4.2.1当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的.费用不予报销，责任自负。
4.2.2.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。
如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。
情节严重的，必须立即报至其部门经理及总经理。
4.2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。
4.2.4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。
公司费用报销管理制度范文(5篇)
公司费用报销管理制度范文第一章总则第一条为规范公司费用报销行为，保障公司的正常运转，维护公司的利益，制定本管理制度。
第二条本制度适用于公司内所有员工及相关部门。
第三条公司费用报销应遵循公开、公正、公平、合理的原则。
第四条全体员工应切实加强费用报销意识，自觉遵守本制度，确保报销行为合法、规范、透明。
第五条公司财务部门负责本制度的执行和监督，并对不符合本制度的报销行为进行处理。
第六条公司费用报销管理涉及外部合作伙伴，应严格按照公司规定的程序和条件进行报销。
第七条公司费用报销管理应当严格遵循相关的法律法规，遵循公司的制度和程序。
第二章费用报销的范围和要求第八条公司费用报销范围包括但不限于以下几类：1. 差旅费用，包括交通费、住宿费、餐饮费等；2. 业务招待费用，包括公务接待、公务宴请等；3. 维修费用，包括设备维修费、办公设备维修费等；4. 业务推广费用，包括广告费、宣传费等；5. 办公费用，包括办公用品采购费、办公设备购置费等；6. 员工福利费用，包括节日福利费用、员工生日礼物费用等。
第九条公司费用报销要求如下：1. 费用必须与公司业务相关，并且符合公司政策；2. 费用必须有正式的发票或相关证明文件；3. 费用报销申请材料必须完整、准确、真实；4. 费用报销申请材料必须按照公司规定的程序和要求进行提交；5. 费用报销金额应合理、公平、公正。
第十条属于可报销范围的费用必须按照有关规定和程序进行报销，不得私自报销个人费用。
第三章费用报销的申请和审批程序第十一条员工需按照公司规定的费用报销申请流程进行申请，包括以下几个环节：1. 员工填写费用报销申请单，并附上相关的票据和证明文件；2. 员工将费用报销申请单及相关材料提交给所属部门经理；3. 所属部门经理在审核完成后，将费用报销申请单及相关材料提交给财务部门；4. 财务部门对费用报销申请进行审核和审批。
第十二条财务部门对费用报销申请进行审批时，应严格按照公司的规定和程序进行操作。
公司费用报销管理制度(三篇)
公司费用报销管理制度第一部分：总则1.1 目的本制度的目的是为了规范公司费用报销的管理流程，加强对公司资金的监管，确保费用使用的合理性和合规性，提高公司财务管理的效率和准确性。
1.2 适用范围本制度适用于公司各部门及所有员工的费用报销管理工作。
1.3 定义1) 费用：公司员工在工作过程中由公司支付的各类支出，包括但不限于差旅费、交通费、餐费、住宿费、办公费、通讯费、培训费等。
2) 报销：员工向公司提出费用报销申请，由公司进行审核并向员工支付报销款项的活动。
第二部分：费用报销流程2.1 费用报销申请1) 员工在发生费用后，须在当月底前将费用报销申请填写完整，并附上相关的费用凭证，如发票、收据等。
2) 费用报销申请需提供详细的费用明细，包括费用类型、费用发生时间、费用金额等信息。
3) 费用报销申请的金额不得超过员工实际发生的费用金额。
2.2 费用报销审核1) 费用报销申请由员工所属部门的主管审核，涉及金额较大或特殊类型的费用需由财务部门审核。
2) 审核的主要内容包括费用的合理性、凭证的真实性、费用金额的合规性等。
3) 审核通过的费用报销申请将转交给财务部门进行支付。
2.3 费用报销支付1) 财务部门在收到审核通过的费用报销申请后，将在3个工作日内进行支付。
2) 费用报销款项将通过银行转账、支票等形式支付给员工，或直接支付给供应商等第三方。
3) 支付完成后，财务部门需将支付记录进行归档并与费用报销申请的凭证一并存档。
第三部分：费用标准3.1 差旅费1) 差旅费主要包括员工因公出差发生的交通费、住宿费、餐费等。
2) 员工因公出差需提前向主管部门提出申请，并提供出差行程和预计费用明细。
3) 差旅费的具体标准由公司根据实际情况制定，并在公司内部公示。
3.2 交通费1) 交通费主要包括员工在工作过程中因出行需要发生的交通费用，如公共交通费、出租车费等。
2) 公司鼓励员工使用公共交通工具，对于员工私家车的使用需提供相关的行驶记录和费用凭证。
【经典推荐】科技有限责任公司财务报销管理制度(试行)(WORD6页)
科技有限责任公司下发文件表拟稿部门：财务部文件下发：行政部校稿：打印：科技有限责任公司财务报销管理制度(试行)一、目的为加强公司财务管理，合理控制经营支出，统一各项支出的报销要求，根据公司经营活动的特点，特制定本制度。
二、基本要求1.要求费用报销符合公司财务制度和其他相关管理制度，规定期限的费用报销，原则上在规定期限内办理相关签批手续并报销，如遇节假日顺延；2.报销凭证的填写，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将支出发生的时间、事由、金额（大小写金额必须一致且不允许涂改）等要素填写齐全，并在报销凭证上签署自己的名字；3.要求提供合法的发票或票证（税务机关认可），发票或票证各项目要填写正确、齐全，印章清晰可辨，发票台头必须填写付款公司的全称；4.要求报销凭证相关签字手续齐全，符合规定的审批流程；5.费用支出控制在公司年度财务预算内，超过预算的费用或预算外支出，需填写“超预算/预算外开支申请”，并按超预算审批流程办理。
各项预算支出不得占用其他支出项目的额度，各月份的预算支出额度可以提前或延期发生，但必须控制在年度总额度之内；6.除业务招待费、差旅费及其他特别紧急的业务支出可以随时办理报销手续外，其他费用在每周的周一和周四报销；7.不同类别的费用要对应填写不同的报销单，差旅途中发生的不同类别费用可以填写在一张差旅费报销单上；三、具体费用项目的报销管理规定市场部绩效标准内的市场部费用，按总体预算进行控制，其报销必须符合上述基本要求，而不按以下具体规定执行；除此以外的费用均按以下规定执行。
（一）交际应酬费交际应酬费，分为业务招待餐费、业务招待礼品费及其他招待费用；因公司业务需要，发生招待费前，必须填写“招待费用申请单”，按照申请单格式，将各项目填写齐全，经领导审批后方可发生招待费用；如有特殊情况需招待客人，来不及填写招待费申请单，紧急情况下需电话请示上级领导，并于次日补齐相关手续；申请招待费借款或报销招待费时，必须提供“招待费申请单”（见附表）。
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**科技有限公司费用报销管理制度
**（2005）字第 018 号
第一章总则
第一条为进一步完善公司财务管理，严格控制费用开支，结合本公司具体情况，特制定如下费用报销管理制度。
第二条费用开支应遵循“必要，合理，节约”的原则，确保公司的经济利益不受损害。
第三条本管理办法为公司日常费用报销的规范，公司营销部应依此制订销售费用、市场费用的相关管理规定。
第二章费用控制
第四条公司各项费用支出严格按照年度预算执行，各部门报销费用总额原则上应控制在部门年度预算的额度内。
第五条预算内开支按日常费用报销流程提交；超预算或计划外开支须拟定支出计划与方案，经部门经理签字确认后，报总经理特批后，提交报销流程。
无计划、超计划且无特批的开支一律不予支付。
第三章票据
第六条各类费用报销的票据原则上必须是正式税务发票且填写规范，如有付款单位项须注明是本公司。
如金额有涂改须请对方单位重开，否则不予报销。
如对方单位无法开具正规税务发票，必须取得收款收据并向财务部了解具体报销方式。
第七条购买办公用品时，发票须附商场购货小票（自制附件无效）。
第八条出差住宿发票须附酒店消费水单，如遇特殊情况酒店无法提供，经办人须做书面说明。
第九条报销市内交通费（除按规定为定额的交通补贴外）须附交通费报销清单（见附件 1），注明外出办事的事由、时间等详细情况并经部门经理审批。
第十条通讯费（除短途出差定额报销通讯费外）不可直接用充值卡发票报销，需附通讯运营商提供的月通话费发票或通过网络打印的清单。
第十一条招待费报销：业务招待费报销时，须附宴请说明（包括宴请原因、
时间，来宾人数，用餐人数等）；加班餐费报销时，须附《加班任务单》（见附件2），注明加班人数、时间并经部门经理签批。
第十二条凡未按公司相关采购制度执行，手续不全或所购物品与公司业务无关的开支一律不予报销。
第四章审批权限
第十三条日常费用（3000 元以下）审批按以下流程执行。
第十四条超过 3000 元的费用，由常务副总经理与总经理共同审批。
第十五条审批人因长期出差需授权他人行使审批权限时，应做出书面授权，具体注明：授权人、授权期限、授权权限，并将授权书报财务部备案。
第五章借款规定
第十六条员工借款均需填写借款单，并经部门主管及财务部经理审批。
第十七条部门主管每次借款控制在 10000 元以下（含 10000 元）。
一般员工每次借款控制在 5000 元以下（含 5000 元），超过 5000 元以上的借款，应经分管领导审批并提前 1 天向财务部申请；
第十八条差旅费借款不够支付时，应将发生的费用情况做出汇总统计后，委托所在部门办理差旅费补借款情况。
未将上次借款情况统计的不予以办理；出
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差人员回公司 1 周内应将差旅费提交报销流程，否则，财务部有权在其工资中扣回差旅费借款。
第十九条个人借款总额超过 10000 元的，不得再次借款。
个人不得以公事为由，只借款不冲账或长期挂大额借款。
第六章费用标准
第二十条差旅费开支标准
1、差旅费、住宿及伙食补助标准
2、因公出差在同一地方超过一个半月的人员为长驻人员，长驻人员的差旅补贴标准为 15 元/天。
3、凡公司下属子公司、办事处的员工到公司总部出差，或外派人员因公返回公司的，伙食补贴按照长驻人员出差的补贴标准执行。
4、出差事由是参加会议和培训，或已报销餐费的（此处餐费指出差人用餐费用，业务招待费按第二十三条的规定报销），不享受差旅伙食补助。
3
5、差旅过程中如有发生办公费用开支，应事先经综合管理部同意，并将办公费用原始单据单独粘贴，交由综合管理部报销。
6、差旅过程中发生的其他相关费用报销，按《福建**科技有限公司出差管理办法》执行。
第二十一条通讯费开支标准
1、每月固定可报销手机话费的人员及标准（注：以下标准为报销限额，每月按手机实际话费报销，超标自付。
）
2、其他人员因业务需要，须报销手机费或者享受通讯补贴的，由各部门提出申请，经总经理批准后执行。
3、其他不能享受通讯补贴的人员出差期间按《福建**科技有限公司出差管理办法》的规定报销通讯费。
第二十二条市内交通费开支标准
1、出差期间及业务需要外出办事，原则上应乘坐公共交通工具，并按实报销。
因特殊情况需乘坐计程车的，在报销时应列表注明日期及事由，经部门经理审批后方可按实报销。
2、周末、节假日加班在 4 小时以上及平日加班时间超过晚九点以后，凭《加班任务单》可报销的士费。
3、因工作需要经常外出办事或长期出差人员，可由部门提出交通补贴的申请，经总经理批准后执行。
第二十三条招待费开支标准
1、业务招待费
（1）因业务需要而发生的宴请及礼品等费用应严格按照各部门预算进行控制，并须事先取得部门经理的同意。
（2）为提倡勤俭节约，反对铺张浪费，业务宴请严格限制陪餐人数，原则
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上陪同人员不得多于来宾人数。
（3）业务宴请费用的参考标准为：员工，50 元/人；部门经理：80 元/人；公司高管：100 元/人。
计划外开支或超出标准须做书面说明，并经总经理特批后方可予以报销。
2、加班餐费
周末、节假日加班在 4 小时以上及平日加班时间超过晚七点以后的，可按 8
元/人报销餐费。
但加班需提前填写《加班任务单》，并由部门经理签字确认报财务部备案后，方可报销以上费用。
第七章附则
第二十四条本规定由财务部、综合管理部负责解释和修订。
各子公司遵照执行。
第二十五条本规定自颁布之日起生效，原《**科技有限公司费用审批权限及标准》及相关补充规定同时废止。
福建**科技有限公司
二 OO 五年八月十七日附件 1：《交通费报销清单》
附件 2：《加班任务单》
5
交通费报销清单
部门经理签批：
6
加班任务单
年月日
申请人（报销人）：部门经理签批：
7。