公司备用金管理制度
备用金管理规章制度(4篇)
备用金管理规章制度第一章总则第一条为了规范备用金的使用和管理，提高资金使用效率，保证备用金使用的合理性和便捷性，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于单位的备用金使用和管理。
第二章备用金的定义与范围第三条备用金是单位为应对突发事件或紧急需要而存放的资金，用于支付紧急和不可预测的支出。
第四条备用金的范围包括但不限于以下项目：1. 紧急维修费用；2. 突发事件应急处理费用；3. 意外事故的赔偿费用；4. 日常运作中突发的公务招待费用；5. 其他临时需要支付的费用。
第三章备用金的管理机构和责任第五条单位备用金由财务部门统一管理。
第六条财务部门负责备用金的准备、使用和管理工作。
第七条财务部门要组织定期的备用金使用情况报告，将备用金的使用情况及时上报上级领导。
第四章备用金的准备第八条单位备用金的准备应当根据单位的经济状况和实际需要进行合理把握。
第九条备用金的准备应当符合单位的预算规定，备用金的存放应当符合财务法规的要求。
第十条单位备用金可以通过以下方式进行准备：1. 预留中央财政拨款；2. 自筹款项进行存放；3. 使用借款方式筹集；4. 通过捐赠或赞助的形式准备备用金。
第五章备用金的使用第十一条备用金的使用应当符合财务制度和相关法律法规的要求。
第十二条备用金的使用应当经过财务部门的审批和监督，未经审批不得使用备用金。
第十三条备用金的使用范围包括但不限于以下情况：1. 紧急维修费用；2. 物资采购中出现的价格波动；3. 其他紧急和不可预测的支出。
第十四条备用金的使用必须出具相关的备用金使用申请单，并得到相关部门的审批和签字。
第十五条备用金的使用过程应当做好记录和账务的记载，确保备用金使用的透明和合规。
第六章备用金的管理第十六条备用金的管理应当建立健全相关制度和规定。
第十七条财务部门要加强对备用金的监督，定期进行备用金的盘点和核对，确保备用金不存在虚报、挪用等违规行为。
第十八条备用金的管理应当加强对备用金使用情况的监督和检查，发现问题及时处理并追责。
公司备用金管理制度（3篇）
公司备用金管理制度是指公司针对备用金的使用、报销、审批等方面制定的一套规定和流程。
以下是一个常见的公司备用金管理制度的内容：1.备用金的定义：指公司在日常经营中，为应对突发事件、紧急需求、业务推进等情况而设置的一定金额的资金。
2.备用金的申请与审批：员工需要向上级主管提出备用金申请，详细说明申请事由、金额、预计使用时间等。
上级主管根据实际情况审批备用金申请，并在备用金申请表上签字确认。
3.备用金的使用范围：备用金只能用于公司日常经营中出现的紧急情况，并且必须符合公司的相关政策和规定。
员工不得将备用金用于个人目的或其他非公司相关的事项。
4.备用金的报销：员工在使用备用金后，需要及时向财务部门提交相关的报销单据，包括发票、凭证等。
财务部门会对报销单据进行审核，并在核实后将金额返还至备用金账户。
5.备用金的核查和监督：公司将定期对备用金进行核查，包括备用金的使用情况、报销单据的真实性和合法性等。
同时，公司还会委派专人对备用金的管理进行监督，并对违反备用金管理制度的行为进行处理。
6.备用金的追究责任：如果员工在备用金的使用、报销等方面存在违规行为，公司将追究相应的责任。
违规行为可能包括虚报备用金申请，私用备用金等行为，公司将视情况给予警告、罚款、停职或解雇等处罚。
请注意，不同公司的备用金管理制度可能会有所不同，以上只是一个常见的例子，实际应根据公司的具体情况和需要进行制订。
公司备用金管理制度（二）第一章总则第一条根据《中华人民共和国公司法》和公司实际情况，制定本制度。
第二条公司备用金是指为应对突发情况或者公司日常经营活动中可能发生而设置的资金储备。
第二章管理范围第三条公司备用金管理范围包括：1. 公司的一切资金储备；2. 由公司出资设立的备用金子公司、备用金合作组织的资金储备。
第四条公司备用金的管理应当遵循以下原则：1. 按照合法、公正、公平、廉洁和谨慎原则进行管理；2. 根据公司经营需要，合理配置备用金；3. 对备用金进行事前审批和事后监督；4. 加强备用金的风险管理和内部控制；5. 定期对备用金管理进行评估和调整。
公司备用金管理制度（4篇）
公司备用金管理制度第一章总则第一条为了规范公司备用金的管理，确保公司资金的安全和有效利用，制定本管理制度。
第二条公司备用金是公司用于应对突发事件或紧急情况，保障日常运营和业务发展的资金。
第三条公司备用金的管理原则是：安全、规范、高效、透明。
第四条公司备用金的使用范围包括但不限于以下情况：自然灾害、劳动纠纷、重大事故、法律诉讼等突发事件。
第五条公司备用金的使用应严格按照法律法规的规定，并经过相应程序和授权。
第二章管理的权限和程序第六条公司备用金管理的权限属于公司的财务部门。
财务部门应设立备用金管理专项岗位，负责备用金的申领、核销等工作。
第七条公司备用金的申领应满足以下条件：（一）备用金申请人应提供详细的申请理由和相关证明材料；（二）备用金申请人应提供具体的使用计划和预算；（三）备用金申请人应按照公司规定的程序提交申请，经相关部门审批后方可申领。
第八条公司备用金的核销应满足以下条件：（一）备用金的使用应符合公司的相关规定和程序；（二）备用金的使用应提供相关的支出凭证和报销材料；（三）备用金的支出应经过相关部门的核对和审批。
第九条公司财务部门应建立备用金管理的记录和档案，记录备用金的申领、核销和使用情况，并定期进行审计和检查。
第三章使用的限制和责任第十条公司备用金的使用应符合以下限制：（一）备用金的使用应严格按照公司的规定和程序，不得私自挪用或私自支出；（二）备用金的使用应按照预算和计划进行，不得超出预算范围；（三）备用金的使用应遵守财务纪律和法律法规的规定。
第十一条公司备用金的使用责任应按照以下原则：（一）备用金的申领人应对申领的备用金的使用负责，确保备用金的安全和合理使用；（二）公司财务部门应对备用金的管理和使用负责，确保备用金的发放和核销符合规定；（三）公司领导应对备用金的管理和使用负有最终责任，对备用金的使用情况进行监督和审查。
第四章监督和检查第十二条公司备用金的使用应接受公司内部的监督和检查，包括但不限于内部审计、经济责任审计等方式。
备用金的管理制度(五篇)
备用金的管理制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。
一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。
2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。
3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。
4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。
5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。
6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。
二、备用金的范围备用金使用的范围。
①因公出差所需的费用。
②办公用品等零星的购置。
③因公需要的财务费用(年检、审计报告等)④领导安排其他应急所需资金。
属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。
三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1 理借款手续。
2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负责。
3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。
4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
公司备用金管理制度(精选3篇)
公司备用金管理制度（第一篇）此文档协议是通用版本，可以直接使用，符号*表示空白。
***公司备用金管理制度为维护公司资产的完整，提高资金利用水平，加强对备用金业务的管理，依据***公司财务管理组制度制定本制度。
第一条备用金的使用范围：会所日常零星开支。
详细是指单笔金额在******年元以下(含******年元)的日常开支。
其次条备用金由分公司出纳员从公司财务部借支，并负责管理。
消失现金短款的状况时，出纳员须担当补偿短款部格外，还须接受相应的行政惩罚。
消失长款状况时，长款部分归公司全部，出纳员须接受相应的行政惩罚。
第三条备用金报销规定为每周一次，出纳员将前全部报销单据提交到财务部进行报销，取得报销金额的备用金。
第四条出纳员保险柜库存现金不得超过******年元，其他备用金存于银行账户上。
出纳员每日查询银行账户余额并打印后进行对账，确认无误后制作每日备用金报表，并报送店长及分公司经理。
第五条款项借支必需严格根据公司所规定的流程进行，并执行前款不清后款不借的原则，如有特别状况，则由分公司经理签字确定前款的报销时间后方与借支。
第六条备用金借支金额不得超过借款人当月全部工资的80%，并且累计借款余额不得超过5000元。
第七条报销时限规定：1、属于选购的，在货物交库的次日完成报销。
2、其他支出在业务完成后的次日内进行报销。
特别状况由店长签字说明缘由后方赐予报销。
超期未报销的则根据每超期一天10元的标准进行惩罚。
超期未报销的，在发放工资时仍未报销，则一次性从工资中扣除，扣除的金额包括全部借支金额及罚款。
第八条出纳员休息，则由店长指定人员负责从出纳员处借支现金备用，待出纳员上班后马上进行单据和现金的交接。
第九条出纳员定期每周进行盘点，出具盘点表，并报送店长一份，自留一份存档。
第十条店长定期于每月的月底最终一天进行备用金盘点，要求双方签字确认，连同处理意见，一份交公司财务部，双方各留一份存档。
第十一条店长每月需进行2-3次的不定期盘点，每次盘点及处理结果都必需存档保留。
备用金管理制度范例（三篇）
备用金管理制度范例1. 目的和范围1.1 目的本制度的目的是规范和管理公司的备用金，并确保备用金的安全性、合理性和有效使用。
1.2 范围本制度适用于公司所有的备用金，包括现金和银行存款。
2. 管理责任2.1 公司领导负责备用金管理的整体规划和决策。
2.2 财务部门负责备用金的日常管理和监督，包括备用金的收入、支出、存储和使用。
2.3 部门经理负责备用金的使用申请和核准，并保证备用金的合理使用和及时归还。
3. 备用金的来源和存储3.1 备用金的来源主要有：- 来自公司的资金调拨- 来自公司的业务收入- 来自其他合法的资金来源3.2 备用金应存储在安全的地方，可以选择银行存款、保险箱或其他安全的存储方式。
4. 备用金的使用4.1 备用金应根据公司的需求和经营计划合理分配和使用。
4.2 备用金的使用必须符合相关的法律法规和公司内部规定。
4.3 在使用备用金时，必须填写备用金使用申请，并经相关审批程序批准。
4.4 备用金使用后，必须及时归还，并填写备用金使用登记，以便进行账务核对和跟踪。
5. 备用金的监督和审计5.1 财务部门对备用金进行定期的检查和账务核对，确保备用金的安全和准确。
5.2 公司内部或外部审计机构对备用金进行定期的审计，以确保备用金的合规性和规范性。
5.3 对于备用金管理中存在的问题和风险，应及时进行整改和改进，并形成相应的整改报告和措施。
6. 备用金的报告和信息披露6.1 财务部门应定期向公司领导提供备用金的报告，包括备用金的收入、支出、余额和使用情况。
6.2 公司应按照相关法律法规和规定，对备用金的收入、支出和使用情况进行必要的信息披露。
7. 附则7.1 本制度的解释权归公司所有。
7.2 本制度自发布之日起生效，并可根据需要进行修订和补充。
7.3 本制度未尽事宜，可参照相关法律法规和公司内部规章进行处理。
以上为备用金管理制度的参考范本，具体制度内容可根据公司实际情况进行调整和完善。
备用金管理制度范例（二）如下，请根据实际情况进行适当的修改和完善：1.制度目的：为了保障公司日常运营和应急事件的需要，正常使用备用金，并确保备用金的安全和有效使用。
备用金规章制度(4篇)
备用金规章制度第一章总则第一条为了规范和管理备用金的使用和管理，保障企业正常运转和应急需要，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司的备用金管理，包括备用金的设立、使用、审批、报销等各个环节。
第三条公司备用金的设立总额以公司资金状况和运营需要为基础，由财务部门负责具体核定，并报经公司领导层批准后生效。
第四条备用金只能用于公司正常运营中出现的紧急情况和突发事件，不得挪作他用。
第五条备用金由公司财务部门进行管理，备用金的余额和使用情况定期向公司领导层报告并公示。
第六条使用备用金应严格按照相关程序进行，备用金的使用必须经过申请、审批、报销等多个环节。
第七条收回备用金余额时，须经公司领导层的批准，由财务部门负责收回并进行账务处理。
第二章设立第八条公司设立备用金的依据和目的是为了应对突发事件、紧急需求和产业链的风险，保障公司的正常运营。
第九条备用金的设立应根据公司的运营规模、风险评估和行业特点等因素进行合理规划和核定，确保备用金的足额性和有效性。
第十条备用金的设立应经过公司领导层的审批，并在内部进行公示。
第十一条设立备用金时，应明确备用金的用途、使用范围、管理权限和使用条件等，确保备用金的合理使用。
第三章使用第十二条备用金的使用范围包括但不限于以下情况：1. 自然灾害或其他不可抗力导致的突发事件，如地震、火灾、洪水等；2. 突发设备故障或事故导致的紧急维修和替换；3. 供应商破产或其他供应链问题导致的紧急采购；4. 其他经公司领导层认可的紧急情况。
第十三条对于需要使用备用金的情况，申请人应填写备用金使用申请表，详细说明使用理由、金额和计划等，并附上相关证明材料。
第十四条备用金的使用申请应由申请人提交给其上级主管部门，经层层审批后上报公司财务部门。
第十五条公司财务部门对备用金使用申请进行审核，并根据备用金管理权限和程序进行审批。
第十六条备用金的使用必须符合公司的财务制度和内部控制要求，严禁出现超标使用和挪作他用的情况。
备用金管理制度范例(4篇)
备用金管理制度范例1、借用备用金是为了方便有采购和其他经常业务的部门人员。
2、需借支备用金，应由所在部门提出申请，填写暂付款凭证主管总经理批准，到财务部领取。
3、备用金只能用于所申请的业务，不得挪作他用。
4、备用金一般在年初借入，年末结账前结清。
5、计划财务部有权对各部门备用金的使用情况随时进行抽查，发现未按规定使用者，财务部有权停止其备用金的借支。
6、备用金的借支额度根据借款者的经常性要求，由计财部核定。
7、备用金一般不超过____元，如确因工作需要增加额度，须经主管部经理审批。
8、____元以上的开支，一般应通过银行结算。
支票管理制度1、财务人员不得签发空白支票、空头支票，日期、用途、金额、收款单位等必须填写齐全，在确实无法确定栏目内容的情况下，必须加以限制。
2、领用支票时应登记领票人的姓名、部门、支票号码和大约所需金额和支付内容。
3、支票存根联归还时，所附单据必须有经办人、验收人、负责人签字。
4、金额在____元以下的经常业务，由部门提出申请(填写支票领用单)，经部门经理批准后计划财务部办理支票领用手续。
5、凡经常性业务在____元以上的，由部门提出书面申请，以主管总经理批准后，到财务部门领取。
6、支票的使用，必须与所申请业务相符，未经财务部同意，不得挪作他用。
7、支票使用后，应及时到财务部办理注销手续，最迟不得超过支票使用后____天。
报销、领款管理制度1、每一笔经济业务，必须取得合法的原始凭证，须有____人或____人以上签字方能报销。
2、财务部门审核人员要熟悉有关财务制度，严格把关，每笔业务，必须符合有关财务制度，手续齐全方可付款。
3、工资、资金由计财部每月定时组织发放。
加班费、劳务费等，由各部门自己制单造册，经主管总经理签字后，到计财部领取。
4、临时工工资，各部门必须根据所签聘用合同，将工资额度上报计财部，由计财部造册，每月____日按时发放。
5、特殊情况的奖励和其他业务支出，需经主管总经理批准后报销。
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公司备用金管理制
度
1
2020年4月19日
备用金管理
1范围
适用于公司内部各种涉及备用金业务的管理
2控制目标
2.1确保所有的备用金付款都在预算内,保证资金使用的计划性,提高资金
使用效率
2.2确保所有的备用金都在个人限额内,并及时清账,以正确记录费用,控
制坏帐风险
2.3确保所有的备用金都得到准确和完整的记录
3主要控制点
3.1各部门按权限审批备用金申请单借款用途是否必要、合理、金额是否
需要,是否在部门预算内,确定是否同意借款
3.2费用会计审核备用金申请单的借款用途是否明确、合理,金额是否需
要;是否经过相关程序审批,各程序的审批是否在规定的审批权限内;
是否在资金计划内,是否在部门预算内。
不在资金计划和预算内的借款单予以退回
3.3费用会计查询财务系统个人备用金明细,审核借款累计金额是否在个
人备用金限额内
3.4会计主管核对备用金申请单和支付凭证,确认支付凭证金额是否正确
文档仅供参考
3.5月末费用会计制做部门人员借款余额一览表,对未及时清帐者催款以
至罚款
4特定政策
4.1审批权限:
▪市场、销售和采购部
▪部门经理审批__元以下的个人借款。
主管副总审批__元以上的个人借款审批限额在__元以内
▪其它部门
▪部门经理审批__元以下的个人借款。
主管副总审批__元以上的个人借款审批限额在__元以内
4.2个人备用金限额:
市场、销售、采购部其它部门▪__级－－ __元元;
▪业务主管－－ __元元 ;
▪业务经理以上级－－ __元
元。
4.3按照员工的级别,个人预支申请需报上一级主管领导审核批准、所有
备用金申请须参考上述申请限额,而且至少经部门经理审核批准。
超出个人预支限额必须由__(总经理)审批。
2
2020年4月19日。