银行存款及现金余额日报表
出纳岗位主要工作职责及内容
出纳岗位主要工作职责及内容在企业的财务部门中，出纳岗位是一个至关重要的角色。
出纳员主要负责处理企业的现金收付、银行结算以及相关的财务事务，其工作的准确性和及时性对于企业的财务管理至关重要。
一、现金管理1、现金收付出纳需要严格按照企业的财务制度和审批流程，办理现金的收付业务。
在收取现金时，要仔细核对金额，鉴别真伪，并及时开具收款凭证。
支付现金时，必须经过相关领导的审批签字，确保支付的合法性和合理性。
2、现金盘点每日终了，出纳要对库存现金进行盘点，做到日清月结。
将实际库存现金与现金日记账的余额进行核对，确保账实相符。
如果发现现金短缺或溢余，要及时查明原因，并进行相应的处理。
3、现金保管出纳要妥善保管现金，确保现金的安全。
现金应存放在专用的保险柜中，保险柜的密码要严格保密。
同时，要注意防范盗窃、火灾等意外情况。
二、银行业务1、银行账户管理出纳负责企业银行账户的开设、使用和注销等工作。
要了解银行账户的相关政策和规定，确保账户的合规使用。
2、银行存款收付根据企业的业务需要，办理银行存款的收付业务。
收到银行存款时，要及时登记银行存款日记账，并核对银行对账单。
支付银行存款时，要填写支票、汇票等支付凭证，确保支付的准确性和及时性。
3、银行对账定期与银行进行对账，编制银行存款余额调节表。
将企业银行存款日记账与银行对账单进行核对，查找未达账项，并分析原因。
对于长期未达账项，要及时与银行沟通解决。
三、票据管理1、支票管理负责支票的购买、保管和使用。
在签发支票时，要填写完整的支票信息，包括收款单位、金额、用途等，并加盖预留银行印鉴。
同时，要建立支票登记簿，对支票的使用情况进行详细记录。
2、汇票管理对于汇票的收付，要认真审核汇票的真实性和合法性。
在收到汇票时，要及时办理背书转让或托收手续。
在签发汇票时，要按照规定的格式和程序进行操作。
3、发票管理出纳要对收到的发票进行审核，确保发票的真实性、合法性和有效性。
同时，要按照规定的流程进行发票的报销和入账。
出纳现金日报表模板
出纳现金日报表模板篇一:出纳日报表范本模板出纳日报表总经理经理科长出纳篇二:出纳工作现金每日记账登记表一、出纳现金日记账登记一、实践要求:1.将原始凭证填制完整2.编制记账凭证3.登记现金日记账，并进行日清月结。
二、实践指导现金日记账的登记方法1.将发生经济业务的日期记入“日期”栏，年度记入该栏的上端，月、日分两小栏登记。
以后只有在年度、月份变动或填写新账页时，才再填写年度和月份。
2.在“凭证号数”栏，登记该项经济业务所填制的记账凭证的种类和编号，以表示登记会计账簿的依据。
对于现金存入银行或从银行提现业务，由于只填制付款凭证，所以提现的凭证号数也是“银付×号”。
3.在“摘要”栏内，简明地记入经济业务的内容。
14.根据记账凭证上的会计分录，在“对方账户”栏填上对应账户的名称，表明该项业务的来龙去脉。
5.根据现金收款凭证上应借账户金额登记到“收人”栏，根据现金付款凭证上应贷账户金额登记到“支出”栏。
6.根据“上日余额，本日收入,本日支出,本日余额”的计算公式计算出“本日余额”登记到”余额”栏。
三、实践业务题x有限责任公司2月份发生如下业务，根据原始凭证编制记账凭证并登记现金日记账。
1.200×年2月2日从银行提取现金9 000元，以备发放工资。
记账凭证出纳编号:200×年2月2日编号:附件壹张会计主管: 记账: 出纳: 审核: 制单:xxx 领(缴)款人: 2. 200×年2月3日用现金发放工资9 000元。
200×年1月份工资发放表单位:元记账凭证出纳编号:附件壹张3. 200×年2月4日管理人员xx出差，预借差旅费15002元，以现金付讫。
记账凭证出纳编号:200×年2月4日编号:附件壹张会计主管: 记账: 出纳: 审核: 制单:xxx 领(缴)款人:4(200×年2月4日，上月末现金清查中短缺现金200元的原因已查明，是出纳员xx工作失职造成，方媛当即交回现金200元以作赔偿。
《出纳会计实务》课程标准
《出纳会计实务》课程标准一、课程概述1、课程性质《出纳会计实务》是会计专业的一门重要的专业基础课程，具有较强的实践性和操作性。
通过本课程的学习，学生能够掌握出纳岗位的基本职责、工作流程和操作技能，为今后从事会计及相关工作奠定坚实的基础。
2、课程目标（1）知识目标学生能够了解出纳工作的基本职责和相关法律法规；掌握现金、银行存款、票据等的管理和核算方法；熟悉出纳工作中的凭证填制、账簿登记和报表编制等。
（2）能力目标学生能够熟练进行现金收付、银行结算等业务操作；具备识别假钞、防范金融风险的能力；能够正确处理出纳工作中的常见问题，并规范地填写各类出纳凭证和账簿。
（3）素质目标培养学生严谨细致、诚实守信的职业素养；增强学生的沟通协作能力和责任意识；树立良好的财经法规意识和职业道德观念。
3、课程设计理念本课程以出纳岗位的工作任务为导向，以实际工作流程为依据，注重理论与实践相结合，通过模拟实训、案例分析等教学方法，培养学生的实际操作能力和解决问题的能力。
4、课程设计思路按照出纳工作的流程和任务，将课程内容分为现金业务处理、银行业务处理、票据业务处理、出纳账簿与报表、出纳工作的交接与监督等模块。
每个模块设置相应的教学目标、教学内容和实践环节，使学生在完成各项任务的过程中掌握出纳工作的核心技能。
二、课程内容1、现金业务处理（1）现金管理制度讲解现金的使用范围、库存限额、现金收支的规定等。
（2）现金收付业务包括现金收款的流程和操作要点，如开具收款收据、鉴别真伪钞等；现金付款的审批程序、支付方式和注意事项。
（3）现金盘点与清查介绍现金盘点的方法和程序，以及现金长款、短款的处理原则和方法。
2、银行业务处理（1）银行账户管理银行账户的种类、开户流程、账户使用规定等。
（2）银行结算方式详细讲解支票、汇票、本票、汇兑、委托收款、托收承付等结算方式的特点、适用范围和操作流程。
（3）银行存款的核算银行存款日记账的登记方法，银行存款余额调节表的编制。
企业财务管理整套表格大全(共118页)
月日时
月日时
月日时
月日时
月日时
月日时
主管会计制表
预收预付款明细表
月份
预付
预付
日期
事由
金额
日期
事由
金额
合计
合计
审核填表
年、月份应收帐款明细表
编号：
年月日第页
客户名称
预定收款日期
月日时分
项次
统一发票
货单号码
金额
收款情况检讨与说明
月
日
字号
主管会计制表
应收应付帐款月报表
应收帐款
应收票据
销货日期
客户
订单或凭证号码
年月日编号：字第号
移出工程编号字第号
移入工程编号字第号
财产单位号
材料名称
规格
数量
单位
单价
金额
财产单位编号
此致
会计科查照转帐为妥
施工部的主管复核经办人
填单年月日
收料单
收料日
工程编号
本单编号
请购部门
订制单编号
年月日
会计科目
品名规格
项次
材料编号
单位
量数
单价
金额
备注
点收
检验
经办部门
主管
经办
用料清单
工程编号：字第号
本日收支额
本月合计
本月预计
备注
现金
存款
合计
前日余额
收入
销售进帐
分店汇款
票据兑现
抵押借款
私人借款
预收保险费
进帐合计
归还借款
材料购入
采购品支付
费用支付
人事费
资金日报表模板
合计
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ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
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正确 正确
正确 出 纳：
正确
正确
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106.00 错误 制 表：
日末实际余额根据实存额填列；5、 报表和月度内各周报表不需要另行
单位：人民币元
备
注
22、物管费（垃圾清运费） 23、水电费（含空调费） 24、招聘费 25、办公用品采购 26、办公物料采购 27、其他办公费用（含证照费） 28、差旅费 29、通讯费（含光纤费、短信 费） 30、业务招待费 31、中介机构费 32、总部管理费 33、工程赔款 34、装修费、维修费 35、借款支出 36、财务费用 37、部门基金支出 38、回款总部 39、其他支出 合 四、期末实际余额 五、检查 财务经理： 计
资金月报明
填表说明：1、资金日报表只需要填列月度内每日的资金收、支明细；2、按照项目正确填列；3、每月1 月度日历日数不足31日的，需要将后面每日的期末实际余额填上；5、每日报表第“五”行对应各单元格 呈报；7、注意表格填写的完整性；
编制单位：
项目
库存现金
银行存
一、期初余额 二、本期收入 1、客户订金 2、客户首付款 3、客户中期款 4、客户尾款 5、设计费 6、存款利息 7、资金理财 8、供应商材料返点 9、供应商罚款 10、供应商质保金 11、工程罚款 12、工程质保金 13、设计师罚款 14、借款归还 15、总部下拨款 16、其他收入
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出纳日报表表格模板
出纳日报表表格模板
首先，你可以使用电子表格软件如Microsoft Excel或Google
表格来创建出纳日报表。
在创建表格时，你可以按照以下步骤进行
设计：
1. 表头，在表格的最顶部创建表头，包括“日期”、“收入”、“支出”、“账户余额”等列标题。
2. 日期，在“日期”列下面依次填入每日的日期。
3. 收入，在“收入”列下面填入当日的各项收入金额，可以根
据具体情况分为不同的收入来源，如销售收入、利息收入等。
4. 支出，在“支出”列下面填入当日的各项支出金额，同样可
以根据具体情况分为不同的支出项目，如采购成本、办公费用等。
5. 账户余额，在“账户余额”列下面填入每日的账户余额，可
以通过计算前一日余额加上当日收入再减去当日支出来得到。
除了以上基本内容，你还可以根据实际需要添加其他列或行，
比如备注、收入/支出类别等，以使表格更加完善。
在设计表格模板时，要确保格式清晰、易读，同时要注意数学
公式的正确性，以确保计算准确。
另外，记得保存表格模板，以备
日常使用。
总之，出纳日报表表格模板的设计需要根据实际情况进行调整，以上是一个基本的设计思路，希望对你有所帮助。
分公司财务管理制度--百度
分公司财务管理制度一、总则第一条:为加强分公司的财务管理工作，规范分公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》与《股份有限公司会计制度》的规定，特制定本制度。
二、分公司财务部的职能与岗位设置第二条:分公司财务部门的职能是:（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度.（二)建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律.（三）保障与监督分公司资产的安全与完整，防止差错与舞弊.（四）积极为经营管理服务，协同营销、经营单位做好分析工作，促进分公司取得较好的经济效益。
（五)贯彻落实成本管理，厉行节约,合理使用资金，提高盈利能力，确保分公司利润指标的完成。
（六）协调分公司内外部的关系;配合总公司财务稽查与审计，主动提供有关资料，如实反映情况。
（七）完成公司交给的其他工作.第三条：分公司财务部由主办会计(定编：1人）、出纳（定编：1人,内部兼职）等工作人员组成。
主办会计的人事、工资由总公司垂直管理，其工作对总公司负责。
第四条:主办会计的主要工作职责是:(一）按照国家会计制度的规定,进行记帐、复帐、报帐,做到手续完备、数字准确、帐目清楚、按期报帐.(二)全面贯彻落实财务内控管理制度,进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
（三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
（四）配合分公司经理的工作，承办公司领导交办的其他工作。
第五条：出纳的主要工作职责是:（一)按照国家会计制度的规定，审核各类原始凭证，准确、及时完成现金收支及报销工作。
(二) 全面贯彻落实财务内控管理制度,及时登记现金与银行存款日记帐，坚持日清日结，做好现金与银行存款的提存、保管与清查,积极配合银行的对帐、报帐等工作，保证帐帐、帐实相符.(三）妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料.（四）配合会计做好各帐务处理，承办公司领导交办的其他工作.三、财务基础工作规范第六条:会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
会计信息系统操作案例教程 第05章 总账管理系统日常业务处理
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第五章 总账管理系统日常业务处理
（一）日记账及资金日报表
1、日记账 日记账通常包括库存现金日记账和银行存款日
记账。出纳欲查询日记账，则库存现金和银行存款 科目必须在“会计科目”功能下的“指定科目”中 预先指定。
2、资金日报表 资金日报表主要用于查询、输出或打印资金日
报表，提供当日借、贷金额合计和余额及发生额的 业务量等信息。
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第五章 总账管理系统日常业务处理
5、填制凭证的其他功能 生成和调用常用凭证 汇总凭证 查看凭证有关信息
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第五章 总账管理系统日常业务处理
6、凭证记账
（1）记账
条件——期初余额试算平衡、凭证已审核、上月已经结账。 记账过程——选择记账范围、显示记账报告、自动记账，记账
过程一旦中断系统可自动恢复。
（2）取消记账
操作——执行【期末】/【对账】命令； 按 Ctrl+H 键，激活【恢复记账前状态】功能。 （以账套主管的身份进性操作）
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第五章 总账管理系统日常业务处理
二、出纳管理
总账系统为出纳人 员提供了一个集成办公 环境，包括支票登记簿 功能，用来登记支票的 领用情况；查询现金日 记账、银行存款日记账 及资金日报表；进行银 行对账，并生成银行存 款余额调节表。
主要任务：
出纳签字 库存现金/银行日记账查询 资金日报 支票登记簿 银行对账
（2）“有痕迹”修改凭证 对象——已记账凭证 修改——红字冲销法或补充更正法
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第五章 总账管理系统日常业务处理
3、作废和删除凭证 对象——未审核、未签字的凭证。 方法——执行〖作废/恢复〗命令； 对作废凭证进行“整理”即可删除。
注意！ 作废凭证不能修改、不能审核 作废凭证应参与记账，否ห้องสมุดไป่ตู้月末无法结账
总账会计岗位职责15篇
总账会计岗位职责15篇总账会计岗位职责11.复核出纳转来的原始单据是否齐全完备，保证资金收支的完整及真实性。
2.设置总帐帐户根据单据编制凭证，登记分类帐与总账核对，保证账账相符。
3.核对总帐货币资金与出纳现金、银行存款及其他货币资金明细帐是否一致。
4.核实固定资产变动资料，按月计提折旧，编制固定资产及累计折旧明细表。
5.核对往来会计的凭证、科目账与报表之间的一致性。
6.每月根据人事部及行政部提供的工资及水电资料预提当月的相关费用。
7.计算并结转成本。
8.按月编制会计报表及会计指标说明，为公司经营决策提供数字依据。
9.负责公司固定资产的管理。
10.编制每月及年度预算并跟进预算的执行。
总账会计岗位职责21、日常财务核算、会计凭证、出纳、税务工作的审核;2、研究制定会计政策和操作指导，调整会计准则;3、审核公司财务报表、核对关联往来，合并报表并进行财务分析;4、根据投资者要求，对外提供财务月报、季报和年报;5、组织业务学习、培训和会计岗位技能训练;6、依据费用管理规定，合理控制费用支出;7、定期组织检查会计政策执行情况，严控操作风险，解决存在问题;8、协调对外审计，提供所需财会资料。
总账会计岗位职责31.熟悉贸易或供应链公司货物进销存的登记入库、核算、汇总、分析。
2.准确及时的做好账务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细账和总账，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用，资产基金增减和经费收支进行核算;3. 正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及辅助说明和利润分配核算工作;4. 负责会计监督。
根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司有关规定;5.审核销售业绩、提成、工资表等数据;总账会计岗位职责41.负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与ERP系统相核对;2.负责现金收支单据的审查;3.负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致;4.负责公司费用的`核算，认真审核相关费用单据;5.负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证录入;6.负责公司往来债权债务账目的定期检查，按时与往来应付、应收会计核对明细账目，发现呆账及账实不符情况，及时上报财务经理或董事会处理;7.负责公司日常财务核算，负责公司各项固定资产的登记、核对，按规定计提折旧，建立固定资立台账;8.负责编制和登记各类明细账、总账并定期结账;9.负责编制会计报表以及编制报表明细表，并进行财务报告分析;10.负责监督月末、季末、年末存货的盘点工作;11.熟悉税务实务工作的各项流程，及时处理报税工作;12.负责审计、汇算清缴、年检等工作;13.完成领导交办的其他或临时工作;总账会计岗位职责51、负责编制公司总账，核对总帐与明细帐、月结帐等工作;2、负责应收、应付款项核算，及编制公司往来账，并进行核算与对帐;3、负责公司成本核算及利润核算，并根据公司要求进行分润计算;4、审核公司财务报表、核对关联往来，合并报表并进行财务分析;5、根据公司要求，出具财务月报、季报和年报;6、财务部上级领导交办的其他关联事项。
出纳员每日工作报告范本
出纳员每日工作报告范本作为一名出纳员，每天的工作都至关重要，需要保持高度的细心和责任心，以确保财务工作的准确与顺利。
以下是我作为出纳员的一份每日工作报告。
一、工作内容1、现金收付早上上班后，首先检查现金库存，确保现金余额与昨日下班时的记录相符。
处理各类现金收付业务，包括收取员工报销的现金、客户支付的现金款项等，并仔细核对金额，确保无误。
对于支付的现金，严格按照审批流程，核对支付凭证，确保支付的合理性和合法性。
及时将现金收付业务登记在现金日记账中，做到日清日结。
2、银行业务处理各类银行存款的收付业务，包括收取客户的转账款项、支付供应商的货款等。
每日查询银行账户余额，与银行对账单进行核对，如有未达账项，及时编制银行余额调节表。
办理银行存款的定期转存、支取等业务，确保资金的合理配置和收益最大化。
负责银行票据的购买、保管、使用和注销工作，严格管理银行票据，防止票据丢失或被盗用。
3、票据管理审核各类票据的真实性、合法性和有效性，包括发票、收据、支票等。
对收到的票据进行分类、整理和登记，及时入账。
对开出的支票进行登记和管理，确保支票的使用符合公司规定和财务制度。
4、资金报告每日编制现金流量表和资金日报表，反映公司资金的收支情况和余额。
向上级领导汇报资金状况，为公司的资金决策提供数据支持。
5、财务档案管理整理和归档当日的现金收付凭证、银行存款凭证、票据等财务资料，确保资料的完整性和安全性。
按照财务制度的要求，对财务档案进行分类、编号和保管，方便日后查阅。
二、工作中遇到的问题及解决方法1、现金收付差错问题：在现金收付过程中，偶尔会出现金额计算错误或收到假钞的情况。
解决方法：每次收付现金时，都要仔细核对金额，使用验钞机对现金进行检验，如发现差错，及时查找原因并纠正。
2、银行对账不符问题：银行对账单与公司银行日记账存在差异，导致银行余额调节表编制困难。
解决方法：认真核对每一笔银行收支业务，查找未达账项的原因，如银行已入账而公司未入账、公司已入账而银行未入账等，及时调整账目，确保银行对账相符。