总部各职能部门费用考核方案
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北京××物流有限公司
2007年总部各职能部门费用预算考核方案
1 目的
为建立健全费用预算管理,保证预算的有效实施。有效控制和节约
日常管理性开支,特制定本考核方案。
2 适用范围
适用于北京××物流有限公司总部各职能部门。(分公司可参照执行)3 职责
3.1 财务管理中心负责帐务管理及日常监控。
3.2 总部各职能部门负责配合执行。
4 内容
4.1 考核范围和对象:
考核的范围为北京××物流有限公司总部各职能部门的费用预算的
额度、使用状况。
4.2 考核方式:
以2007年总部各职能部门的费用预算数为基准,按照实际发生与
预算之间的离差程度考核2007年预算数字的准确程度.具体采用预算准确率与节约/超支率双重考核指标为依据进行评价。2007年总部各职能部门费用预算考核表(详见附表一、二、三)经过总部各职能部门确认后作为考核基准的最终结果。
4.3 考核评价标准:
4.3.1 预算准确率考核指标:考察本年预测下年预算发生额的准确程度。