某酒业公司改制重组上市方案
国企改革重组整合案例
国企改革重组整合案例全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：随着中国经济的持续增长和全球化竞争的加剧，国企改革重组整合成为了中国经济发展中的重要课题。
国企改革的目的是通过优化资源配置、提高效率和竞争力，实现国有企业的持续发展。
下面以某公司为例，探讨国企改革重组整合的案例。
某公司是一家拥有悠久历史的国有企业，但近年来面临着市场竞争激烈、效益下滑的问题。
为了实现企业的可持续发展，该公司决定进行国企改革重组整合。
该公司进行了全面的战略规划，确定了未来发展方向和目标。
公司领导层也深刻认识到了现行管理体制和机制存在的问题，需要进行改革。
在国企改革的过程中，该公司进行了组织结构调整，优化资源配置，提高效率。
公司通过合并业务板块，减少了冗余部门，精简了人员结构，提高了生产效率和管理效能。
公司还进行了业务转型，加大研发投入，推出了一系列创新产品，提高了市场竞争力。
在国企改革的过程中，该公司还进行了资产整合，通过合并、收购等方式实现了资源整合，提升了公司整体实力。
公司将原有的分散的业务和资源整合到一起，形成了产业链条，提高了资源利用效率和经济效益。
国企改革同时也伴随着人才培养和管理模式的变革。
该公司通过建立科学的绩效考核制度，激励员工的积极性和创造力。
公司还加大了对人才的引进和培养力度，不断提升员工素质和专业技能，增强了公司的竞争力。
通过国企改革重组整合，该公司实现了从传统制造型企业向现代化产业集团的转型升级，提高了市场竞争力和盈利能力，实现了持续稳定的发展。
而这一切的成功得益于公司领导层的决策智慧、员工的团结合作和政府的政策支持。
在国企改革的道路上，虽然面临着困难和挑战，但只要勇于变革，不断探索创新，就一定能实现企业的复兴和振兴。
国企改革重组整合是中国国有企业发展的必经之路，是实现可持续发展的关键。
通过不断深化改革，优化资源配置，提高效率和竞争力，国有企业才能在市场经济的大潮中立于不败，实现长期稳定发展。
【所达到的字数：564】第二篇示例：国企改革重组整合旨在提高国有企业的竞争力和效益，使其更好地适应市场经济的要求，促进国有企业健康发展。
国企重组改制实施方案
国企重组改制实施方案一、引言国有企业在国民经济中占据着重要地位，随着经济的发展和市场环境的变化，国企重组改制成为优化资源配置、提高企业竞争力的重要举措。
本方案旨在为国企重组改制提供全面、系统的指导，确保改制工作顺利进行。
二、改制背景与目标（一）改制背景当前，市场竞争日益激烈，国企面临着诸多挑战，如经营机制不灵活、产业结构不合理、资源配置效率低下等。
为适应市场需求，提高企业活力和竞争力，进行重组改制势在必行。
（二）改制目标通过重组改制，实现以下目标：1、优化产业布局，聚焦主业，提高核心竞争力。
2、建立现代企业制度，完善公司治理结构，提高经营管理效率。
3、推动国有资本合理流动和优化配置，实现国有资产保值增值。
三、改制原则1、依法合规原则严格遵守国家法律法规和相关政策，确保改制工作合法合规。
2、市场导向原则充分发挥市场在资源配置中的决定性作用，按照市场规律推进改制。
3、统筹规划原则统筹考虑企业发展战略、产业布局、人员安置等因素，制定科学合理的改制方案。
4、稳定推进原则妥善处理好改制过程中的各种矛盾和问题，确保企业稳定和社会稳定。
四、改制方式1、合并重组对业务相近、资源互补的国有企业进行合并，实现规模效应和协同发展。
2、股权转让通过转让部分或全部国有股权，引入战略投资者，优化股权结构。
3、资产剥离将非主业资产、不良资产进行剥离，集中资源发展优势业务。
4、股份制改造将国有企业改制为股份有限公司或有限责任公司，建立健全法人治理结构。
五、改制步骤（一）前期准备阶段1、成立改制工作领导小组，负责统筹协调改制工作。
2、开展清产核资，对企业资产、负债、权益进行全面清查核实。
3、进行资产评估，确定企业资产价值。
（二）方案制定阶段1、根据企业实际情况和改制目标，制定改制方案，包括改制方式、股权结构设置、人员安置方案等。
2、征求职工意见，召开职工代表大会，对改制方案进行审议。
（三）审批实施阶段1、将改制方案报上级主管部门审批。
新疆格麦迪酒业股份有限公司增资扩股方案
新疆格麦迪酒业股份有限公司增资扩股方案一、公司基本情况：（一）公司简介：新疆格麦迪酒业股份有限公司(以下简称“格麦迪酒业公司”或“公司”)位于图木舒克市永安坝工业园区，成立于年月，由新疆天昆百果果业股份有限公司和四川优沃投资有限公司共同发起设立。
设立时格麦迪酒业公司总股本股，均为人民币普通股，每股面值元，新疆天昆百果果业股份有限公司认购股，持股比例；四川优沃投资有限公司认购股，持股比例。
公司按照“强企业、优基地、重特色、创品牌”的总体思路，实施标准化生产。
主要以新疆特色果品加工为主，延伸农产品深加工产业链，生产经营红枣蒸馏酒、利口酒、枣酱、枣片、枣茶、枣醋、枣饮料、活性炭、饲料等农产品深加工项目，按照“农户基地企业研发市场”的运营模式，打造师市农业产业化龙头企业。
（二）资产状况截止到年月日，格麦迪酒业公司资产总额为亿（其中非流动资产万元），负债合计亿元（其中银行贷款万元），净资产万元，资产负债率，账面净资产为万元。
（三）生产经营情况：格麦迪酒业公司于年月启动建设，年正式投产，其中年全年实现销售收入万元，实现利润总额万元；二、增资扩股的必要性和可行性（一）增资扩股的必要性目前公司亟待通过现有产业升级，投资开发新的经营项目等方式做强做实企业，提高经济效益和维护股东权益。
公司现有股本规模和股权结构已经限制了企业的经营发展和对外开拓。
一是公司现有的注册资本不能真正匹配公司目前所占有、使用的资产总量；二是现有股权结构集中，无法体现责任与风险、利益的统一关系，同时也抑制了企业的活力，延缓了对市场变化和市场机遇的反应，从而降低了企业发展和竞争能力；三是现有的企业规模与公司的战略规划和发展要求不相适应。
因此，需要通过增资扩股，增加公司注册资本，优化股权结构，提高开拓发展能力和经营决策的效率，以维护股东权益和提高企业经济效益。
（二）增资扩股的可行性格麦迪酒业公司是依法设立的股份有限公司，公司自成立至今无重大违法、违规行为，其法人营业执照、正在履行的合同、协议不存在影响企业改制的重大法律障碍。
公司制改制重组方案三篇
公司制改制重组方案三篇篇一：**公司制改制重组方案（整体变更变公司制）为进一步完善现代企业制度，规范企业治理结构，更好地适应市场经济发展要求，结合*****（以下简称“*****”）发展实际，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)、《国务院办公厅关于印发中央企业公司制改制工作实施方案的通知》（********号）、《*****》（********号）、《*****》（新*********号）等有关法律、法规的规定，拟对*****进行公司制改制重组，整体由全民所有制企业改制为国有全资的有限责任公司，现提出改制重组方案如下：一、*****基本情况（一）成立时间、注册资本金、组织结构和股权结构*****是*****（以下简称“****”）和******（以下简称“****”）下属的全资子公司*****（以下简称“*****”）依据《中华人民共和国全民所有制工业企业法》于*****年*****月*****日共同成立的以*****销售为主的全民所有制企业。
*****原始注册资本为人民币*****万元，原始股东为*****和*****；*****进行了增资扩股，*****将50%股权变更至*****公司。
目前，*****注册资本为人民币*****万元，实收资本为人民币*****元，股东及出资比例为：*****50%股权；*****50%股权。
（二）*****业务范围、经营宗旨、资产财务状况*****经营范围是：销售：*****。
*****的经营宗旨是：遵循诚信、合法的经营原则，*****，实现股东经济利益、社会利益的最大化及国有资产的保值、增值，积极促进地区经济的发展。
根据*****事务所出具的《清产核资专项审计报告》，截止20XX年12月31日，经审计后账面总资产为*****元，净资产为*****元，利润总额为*****元，净利润为*****元。
(三)人员构成截至20XX年12月31日止，*****在册正式员工总人数为37人，其中包括在岗事编职工5人，聘用员工32人，无内退、下岗、离休、退休人员。
新天酒业重组上市方案
新天酒业重组上市方案新天酒业重组上市方案（第三稿）北京新华信企业管理咨询有限公司2018年7月26日北京目录第一章发行上市的有关政策3第二章本次公开发行上市的可行性分析4一、公司自身条件4二、申请发行上市的理由5三、募集资金投向5第三章改制重组的总体方案5一、改制方案6二、发行规模9三、定价10四、筹资规模测算10第四章中介机构选择与费用估算11第五章发行上市总体工作安排12第一章发行上市的有关政策《公司法》、《证券法》及《股票发行与交易管理暂行条例》等文件，是目前发起人面向社会公开发行A股，募集设立股份有限公司并上市适用的主要法律法规。
其中核心精神如下：（一）股票发行人必须是具有股票发行资格的股份有限公司；（二）股票发行人的生产经营符合国家产业政策；（三）股票发行人近三年连续盈利，且净资产收益率最好高于20%；（四）本次发行募集资金用途符合国家产业政策的规定；（五）发行的普通股限于一种，同股同权；（六）注册资本不少于人民币5000万元，一般都在7500万元以上；（七）发起人认购的股本数额不少于公司拟发行的股本总额的35%，且不低于3000万元；（八）向社会公众发行的部分不少于公司拟发行的股本总额的25%，一般应大于40%，但不多于65%；（九）股票发行人在最近三年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载；（十）股票发行人申请发行前已经有资格券商辅导满一年；（十一）资产负债率低于70%，无形资产在净资产中所占比例不高于20%；(十二)公司改制重组所涉及的资产、利润变动原则上不超过30%，超过30%不超过70%，需要经历一个完整的会计年度，超过70%需要经历三个完整的会计年度，才能提出上市申请；（十三）人员、资产、财务独立第二章本次公开发行上市的可行性分析一、公司自身条件1、公司98年8月注册成立，99年、2000年连续两年盈利，净资产收益率分别为12%和23%。
至2002年公开发行时，满足连续三年盈利的要求；2、2001年6月底，酒业公司净资产为6760万元，符合上市的基本要求；3、公司可于近期变更为股份有限公司并进入辅导期，至2002年申请发行时可达到辅导期满一年的要求，在选择良好的改制重组的前提下可不破坏公司连续经营记录；4、根据公司的战略规划，2003-2004年，公司有昌吉（2万吨）、阜康（2万吨）和焉吉（1万吨）三个酒厂的投资建设。
资产重组方案
资产重组方案第1篇资产重组方案一、背景鉴于我国经济发展进入新常态，市场竞争日益激烈，为提高企业核心竞争力，优化资源配置，降低经营风险，实现企业可持续发展，现就某公司（以下简称“公司”）资产重组事宜制定本方案。
二、目标1. 优化公司业务结构，提升公司盈利能力；2. 减轻公司负债压力，降低财务风险；3. 提高公司资产质量，增强市场竞争力；4. 实现公司战略转型，助力公司长远发展。
三、资产重组方案1. 资产剥离（1）梳理公司现有业务及资产，对盈利能力弱、发展前景不明朗的业务及资产进行剥离；（2）采用公开挂牌、协议转让等方式，依法依规处置剥离资产；（3）确保资产剥离过程中，公司合法权益不受损害。
2. 资产注入（1）寻找与公司现有业务具有协同效应的优质资产；（2）通过股权收购、资产收购等方式，将优质资产注入公司；（3）确保资产注入过程中，符合国家产业政策，遵循市场规律，确保公司利益最大化。
3. 股权结构优化（1）引入战略投资者，优化公司股权结构；（2）通过定向增发、股权转让等方式，调整公司股权比例；（3）确保股权结构优化过程中，合法合规，维护公司稳定。
4. 债务重组（1）与债权人协商，争取债务减免、延期偿还等优惠政策；（2）优化公司负债结构，降低融资成本；（3）加强公司财务管理，提高资金使用效率。
四、实施步骤1. 梳理公司资产，制定资产剥离和注入方案；2. 开展尽职调查，评估资产价值，确定交易价格；3. 提交董事会、股东大会审议，取得相关决策批准；4. 完成资产剥离、注入等相关手续，办理股权变更登记；5. 加强与债权人的沟通，协商债务重组方案；6. 落实战略投资者引入，优化股权结构；7. 监督方案实施，确保合法合规，达到预期效果。
五、风险防控1. 严格遵守国家法律法规，确保资产重组过程合法合规；2. 做好信息保密工作，防止内幕交易；3. 加强与监管部门的沟通，及时履行信息披露义务；4. 做好员工稳定工作，确保公司运营不受影响。
陕西长安酒厂改制方案
陕西长安酒厂改制方案1. 引言陕西长安酒厂是一家历史悠久的酒厂，成立于 1950 年，座落于陕西省西安市长安区。
长安酒厂以生产高品质的白酒而闻名于业内和消费者，然而近年来由于市场竞争的激烈以及管理体制的滞后，长安酒厂面临着一系列挑战。
为了适应市场变化，提升企业的竞争力以及实现可持续发展，我们提出了以下改制方案。
2. 目标与战略2.1 目标•提升产品质量与品牌形象•提高市场份额•进一步发展和完善渠道网络•提高生产效率和降低成本•开拓高附加值产品线•实现可持续发展2.2 战略•进行内部结构改革，优化管理体制•加强研发创新，推出新产品•拓展市场，提高市场占有率•提升生产设备与技术水平•加强供应链管理•联合合作，开拓新渠道3. 内部结构改革为了更好地适应市场需求，我们将进行一系列内部结构改革，包括以下方面：3.1 组织架构调整重新设计组织架构，简化层级，提高效率和灵活性。
设立专门部门负责研发和创新，加大对科研人才的吸引力度。
3.2 岗位职责重新划分重新划分岗位职责，明确员工的职责和工作目标。
建立绩效考核制度，激励员工的积极性和创造性。
3.3 培训和发展计划加强员工培训和发展计划，提高员工的专业素养和技能水平。
通过培训课程和外部合作，引入先进管理理念和经验。
4. 研发创新为了提高产品质量和开拓新市场，我们将加大研发创新的力度，包括以下方面：4.1 新产品开发成立专门的研发团队，引进先进的研发设备和技术，加大新产品的研发力度。
与高校和科研机构建立合作关系，推动科研成果转化。
4.2 技术改良对现有生产设备进行更新和升级，提高生产效率和产品质量。
引入先进的生产工艺和技术，确保产品具有竞争力。
4.3 品牌推广加大品牌推广力度，通过各种渠道和媒体宣传，提升品牌形象和知名度。
参加相关行业的展会和活动，增加品牌曝光度。
5. 市场拓展为了提高市场份额，我们将采取以下措施进行市场拓展：5.1 增加销售渠道通过与经销商合作，开拓更多销售渠道，进一步扩大市场份额。
企业重组整合实施方案
企业重组整合实施方案以下是 6 条关于“企业重组整合实施方案”的内容：1. 哎呀呀，企业重组整合可不是一件小事情啊！就像搭积木一样，得把各个部分巧妙地组合起来才行呢！比如咱可以把相似业务的部门合并起来，加强协同效应呀。
想想看，这样是不是效率能大大提高？员工们也不用跑来跑去对接不同的部门啦，多棒呀！咱就这样干，绝对能让企业飞得更高！2. 嘿，企业重组整合，这可是一场大变革啊！就如同给一艘大船重新调整帆的方向，找到更通畅的航道！比如把那些效率不高的环节统统优化掉，就像给机器上油一样，让它跑得更顺溜！这不就能让企业加速前进了吗？咱们绝对要果断实施，肯定能有大收获！3. 哇塞，企业重组整合啊，这可不是闹着玩的！好比是给一个团队重新洗牌，把最合适的人放在最合适的位置。
咱可以把有潜力的人才挖掘出来，放在重要岗位上发光发热呀！难道不是吗？这样企业不就有新的活力了嘛！必须得这么整，准没错！4. 哟呵，企业重组整合，这是多重要的事儿啊！跟重新打造一把锋利的宝剑似的，让企业在市场上更有竞争力！比如引进新的技术和理念，这就像给企业注入新鲜血液呀！能不厉害吗？赶紧行动起来吧，企业的未来就靠这一把啦！5. 哎呀，企业重组整合，这可是关系到企业生死存亡的大事呀！就像一场艰苦的战斗，需要我们精心策划。
比如说整合资源，不能有一点浪费，这就像勤俭节约过日子一样！不好好做能行吗？我们必须全力以赴，让企业焕发出新的光彩！6. 嘿呀，企业重组整合，这绝对是一个超级挑战！但也是个超级机会呀！就好像田径赛场上的弯道超车，得当心又得抓住时机！咱把那些重复的流程简化掉，多高效呀！这不是挺好的嘛！还等啥，大胆去干，让企业在竞争中脱颖而出！我的观点结论：企业重组整合实施方案需要我们大胆去尝试，细心去谋划，一定能让企业变得更强大，迎来更美好的未来！。
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新天酒业重组上市方案（第二稿）北京新华信企业管理咨询有限公司2019年11月29日北京目录第一章发行上市的有关政策 (3)第二章本次公开发行上市的可行性分析 (4)一、公司自身条件 (4)二、申请发行上市的理由 (5)三、募集资金投向 (5)第三章改制重组的总体方案 (5)一、改制方案 (6)二、发行规模 (9)三、定价 (10)四、筹资规模测算 (10)第四章中介机构选择与费用估算 (11)第五章发行上市总体工作安排 (12)第一章发行上市的有关政策《公司法》、《证券法》及《股票发行与交易管理暂行条例》等文件，是目前发起人面向社会公开发行A股，募集设立股份有限公司并上市适用的主要法律法规。
其中核心精神如下：（一）股票发行人必须是具有股票发行资格的股份有限公司；（二）股票发行人的生产经营符合国家产业政策；（三）股票发行人近三年连续盈利，且净资产收益率最好高于20%；（四）本次发行募集资金用途符合国家产业政策的规定；（五）发行的普通股限于一种，同股同权；（六）注册资本不少于人民币5000万元，一般都在7500万元以上；（七）发起人认购的股本数额不少于公司拟发行的股本总额的35%，且不低于3000万元；（八）向社会公众发行的部分不少于公司拟发行的股本总额的25%，一般应大于40%，但不多于65%；（九）股票发行人在最近三年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载；（十）股票发行人申请发行前已经有资格券商辅导满一年；（十一）资产负债率低于70%，无形资产在净资产中所占比例不高于20%；(十二)公司改制重组所涉及的资产、利润变动原则上不超过30%，超过30%不超过70%，需要经历一个完整的会计年度，超过70%需要经历三个完整的会计年度，才能提出上市申请；（十三）人员、资产、财务独立第二章本次公开发行上市的可行性分析一、公司自身条件1、公司98年8月注册成立，99年、2000年连续两年盈利，净资产收益率分别为12%和23%。
至2002年公开发行时，满足连续三年盈利的要求；2、2001年6月底，酒业公司净资产为6760万元，符合上市的基本要求；3、公司可于近期变更为股份有限公司并进入辅导期，至2002年申请发行时可达到辅导期满一年的要求，在选择良好的改制重组的前提下可不破坏公司连续经营记录；4、根据公司的战略规划，2003-2004年，公司有三个酒厂的投资建设、建设葡萄庄并开展特色旅游、建立连锁酒吧、组建物流公司等潜二、申请发行上市的理由1、公司符合中国证监会关于发行上市的有关规定。
2、发行上市可以推动公司建立完善、规范的经营管理机制，完善公司治理结构，不断提高运作质量。
3、上市后股票价格的变动，会形成对公司业绩的一种市场评价机制，业绩优良、成长性好的公司可以不断以较低成本筹集大量资本，进入资本快速、连续扩张之路，不断扩大经营规模，进一步培育和发展公司的竞争优势和竞争实力，增强公司的发展潜力和发展后劲。
4、公司各酒厂相继建成，产品开始规模化生产，从而进入快速成长的通道，市场前景看好，需要大量资金助推企业发展。
三、募集资金投向本次发行募集资金约8亿元，1234第三章改制重组的总体方案根据《公司法》、《证券法》等法律法规的规定，企业改组为股份有限公司发行新股并上市大致要经过五个阶段：即准备、改制、辅导、发行、上市。
一、改制方案改制是发行上市的开始，重组是改制阶段的主要工作。
针对新天酒业目前的状况，改制重组应采用原续整体重组模式，即以目前的酒业公司为上市主体，适当进行业务、资产与负债、股权、人员和机构重组。
1、业务重组：注销销售公司，设立销售分公司，不成立具有独立法人资格的基地公司（可以是基地分公司）。
待上市之后，再从避税的角度酌情设立具有独立法人资格的销售公司和基地公司。
（1）目前的发行上市已从以前的审批制改为核准制，不再是谁拥有指标，谁就能上市。
符合条件的公司众多，竞争激烈，而且券商要对推荐上市的公司承担更大的责任。
所以，公司健全的研发、生产、销售、服务运营体系和良好的发展前景就非常重要；（2）上市的主体是酒业公司。
如果销售公司独立于酒业公司之外，酒业公司就成为一个生产性企业。
在当前多变的市场上，一个企业生产与销售脱节，缺乏营销功能，缺乏开拓市场和控制市场风险的能力，即使能够得到券商推荐，经过核准发行股票，也很难得到投资者的青睐，从而导致发行价格不高，筹资金额少，也难于日后的增发和配股。
（3）现在的股票发行审核越来越严格，能避免的关联交易，尽量避免。
如果销售公司独立于酒业公司之外，会造成关联交易的嫌疑，不利于上市。
2、资产与负债重组：（1）酒业公司的注册资本保持不变。
（2）注销销售公司后，收回800万元的长期投资，用于偿付对新天国际的长期应付款。
（3）公司日常经营保留1000万元现金，偿付新天国际长期应付款1200万元。
（4）把对霍尔果斯酒厂的其他应收款和在建工程（共计6500万元）及等额债务转移到新天集团公司。
（5）从玛纳斯酒厂的固定资产中，剥离3.18亿的资产和等额债务给新天集团公司。
由于新天国际是酒业公司的直接控股大股东，所以，资产和负债不宜剥离给新天国际，以尽量避免同业竞争和关联交易的嫌疑。
同时，新天集团应对酒业公司出具《避免同业竞争承诺函》，或酒业公司与新天集团公司签订委托经营协议，由酒业公司代为经营管理剥离后的资产。
根据酒业公司目前的财务状况，制订出6种资产与负债重组方案。
说明：1、因为资产大于负债，所以，资产和负债的剥离中，以负债的剥离比例为准；2、因为净资产大于注册资本，所以，净资产和注册资本的调整中，以注册资本的调整比例为准；3、因为酒业公司目前剥离的资产基本都是在建工程，所以，利润可以不随被剥离资产进行配比划走。
重组后的各项财务指标如下：由以上数据可见，在采取方案一、方案三和方案五，偿还长期应付款2000万元——4940万元之后，资产负债率仍然无法低于70%，达不到上市最基本的要求。
方案二、方案四和方案六的资产负债率都低于70%，但方案二的净资产收益率最高，达到17%。
所以，改制方案采用方案二，即注册资本不变，剥离70%的负债和等额资产。
3、股权重组：寻找其他3个投资机构，进行股权转让，但新天国际需要保持控股地位不变。
公司现有两个股东，分别为：（1）新天集团公司，出资200万元，持有4.76%的股份；（2）新天国际股份有限公司，出资4000万元，持有95.24%的股份；新天国际转让的股权比例可酌情与投资者商讨。
4、人员和机构重组：董事长不能由各股东的法人代表担任，高层管理人员、财务负责人、董秘不能在股东单位担任除董事以外的职务（1）贾总如担任新天国际的副总，则需要辞去这个职务（2）目前酒业公司的财务和人事劳资工作由新天国际代管，需要从新天国际中独立出来二、发行规模按有关规定，股份有限公司首次公开发行上市的社会公众股票比例被限定在25%至65%之间，且社会公众股比例有逐渐上升趋势，因而首次公开发行的规模不应低于发行后总股本的40%。
2001年六月末，公司净资产为67611703.36万元。
所以，建议本次发行规模确定在5000万股。
发行后股本结构如下：三、定价根据中国证监会证监[1998]8号文件《关于股票发行工作若干问题的补充通知》的规定，新股发行定价计算方法为：发行当年预测利润×市盈率股票发行价格= 发行当年加权平均股本数发行当年预测利润×市盈率= 发行前总股本数+本次公开发行股本数×（12-发行月份） 12由于酒业公司负债剥离超过30%，所以，必须经历2002年的完整会计年度，最早2003年1月发行股票。
现公开发行股本5000万股，发行前总股本6761万股，2003年预测利润不低于4704万元（发行当年每股收益不应低于0.20元。
张裕A2000年每股收益接近0.50元，考虑到新天酒业公司正处于成长期，需要更多的营销推广费用，所以，酒业公司每股收益应不低于0.40元）；张裕A2000年12月29日的市盈率为50倍，新天酒业公司的市盈率应稍低，可确定为40倍。
由此估算酒业公司发行价格为16.59元。
四、筹资规模测算募集资金量如下：5000*16.59=8.3亿元扣除发行费用约3000万元，实际可募集资金8亿元左右。
第四章中介机构选择与费用估算其它有关费用约800万元：1、辅导费用：20万元；2、上市推荐费用：不超过公司股票发行面值的1%，约80万元；3、宣传费用：由于招股的需要，企业需通过传播媒介进行企业形象宣传，此项费用约60-100万元；4、路演费用：约200-300万元；5、上市费用及登记费用：企业申请上市需向证券交易所支付上市费用和股票登记费用，约30-40万元；除以上费用，另外还有差旅费、公关费、其它不可预见费用等。
第五章发行上市总体工作安排首次公开发行上市过程分为两大阶段，即前期改制及辅导和申报材料制作、材料申报及发行方案实施。
一、前期改制及辅导（2001年7月20日—2002年10月30日）辅导结束后：二、申报材料制作、申报及发行方案实施（2002年9月1日—2002年12月31日）。