第1章 公共财政理论

政府经济作用的五种理由：(1)提供法治制度；(2)确 保市场竞争；(3)克服市场无效；(4)促进社会公平； (5)保持经济稳定。 确保法治是政府的首要职责。法治原则确立产权， 并且保护人们的自由权和生命权。 政府有责任通过法律和经济手段保护有效竞争，排 除垄断对资源有效配置的扭曲。 无法有效形成市场的原因大致有三个：一是公共产 品，二是外部性，三是信息不充分。
特殊利益集团可能会与政治家、官员形成“铁三 角”：政治家批准某一方案，官员实施某一方案， 特殊利益集团则从中获益。 处于政治权力顶峰地位的政治家们有各自的利益追 求。 官员具有扩张政府规模、追求预算支出最大化的动 机。 多数票规则下的民主过程可能出现投票悖论。 官员追求预算规模最大化的行为导致公共产品的过 度供给。 公共决策过程面临各种困难，政府机制同样存在失 灵问题。
认识政府失灵的意义
• 必须破除政府万能的神话，切实设法让财政决策 制度更有效率地运转。
我们面临的现实
• 不完美的市场+不完美的政府
本章小结
公共财政理论研究市场和政府之间的相互作用，这 是经济学中最重要的问题。 亚当·斯密在《国富论》中提出了全部经济学中最有 名的观察结果：家庭和企业在市场上相互交易，他 们仿佛被一只看不见的手所指引，并导致了对私人 有利的市场决策同样对社会也是有利的。 竞争性市场的均衡是有效率的。如果市场没有处于 有效率的均衡点上，竞争性市场将自行调整，直到 达成效率水平为止。
1.1.1 看不见的手
“看不见的手”
• 家庭和企业在市场上相互交易，他们仿佛被一只看不见 的手所指引，并导致了对私人有利的市场决策同样对社 会也是有利的。
原理
• 亚当·斯密(1776)：《国富论》 • 人性假设：利已 • 结果：竞争可以引导追求私人利益的个人追求公共利益，就像被一
只看不见的手所左右。有效地促进社会的利益.
1.1.2 竞争市场的效率
市场决策达成社会利益的证明 单个竞争性市场视角的考察 竞争性市场的调整机制
市场决策达成社会利益的证明
• 社会利益被定义为符合效率的产出 • 有多种规范的证明
单个竞争性市场视角的考察
• 个人需求曲线-市场需求曲线 • 边际收益-边际成本 • 企业供给曲线-市场供给曲线
价格 A 供 给 (MC)
第1章 公共财政理论
本章提要
1.1 市场与效率 1.2 政府的职责 1.3 政府的局限性
引言
公共财政理论的核心
• 研究市场和政府之间的相互作用
分析背景
• 基于市场的存在
分析思路
• 市场有效→市场失灵→政府责任→政府失灵→市 场与政府之间的选择
1.1 市场与效率
1.1.1 看不见的手 1.1.2 竞争性市场的效率
在市场经济中，如果缺乏外来力量的介入和干预， 社会成员之间在收入分配方面的差距，将随时间的 推移和环境的变迁而不断扩大，并出现两极分化、 贫富悬殊的局面。 宏观经济波动客观上需要政府的介入，通过调节总 需求和总供给，实现宏观经济总量的大体平衡，以 稳定经济。 和经济市场一样，政治市场上同样存在供求双方力 量的相互作用。 投票者参与公共产品的决策既理性又无知。
一般认为，无须动用大量经济资源，政府的 稳定政策就能达到良好的效果。
表1-1
联合国对政府功能的分类方法(COFOG)
1.3 政府的局限
1.3.1 公共决策参与主体的局限性 1.3.2 投票过程的局限性 1.3.3 官员预算最大化模型
1.3.1 公共决策参与主体的局限性
公共部门配置资源的特点
• 供给决策
• 指经济主体的行为以市场价格以外的方式影响他人的福 利的情形 • 例：汽车尾气排放
信息不对称(asymmetric information)
• 指交易中的一方拥有另一方得不到的信息的情形 • 例：旧车市场
1.2.4 促进社会公平
市场经济本身无法自动实现经济平等
劳动能力和生产技能的差别 劳动强度、努力程度、职业状况 财产传承、机遇等 劳动收入的差异
• 政治市场的供给方
政治家：不同的目标追求 官员：具有追求预算最大化的动机
1.3.2 投票过程的局限性
简单多数票规则
• 指每项提案都能获得半数以上的多数票。
达成均衡的情形
投票人 提案 x y z
张三 1 2 3
李四 3 2 1
王五 2 3 1
• 提案在x和y之间进行，提案y获胜； • 提案在x和z之间进行，提案z获胜； • 提案在y和z之间进行，提案y获胜；
1.2 政府的职责
1.2.1 提供法治制度 1.2.2 保持和保护竞争 1.2.3 克服市场无效 1.2.4 促进社会公平 1.2.5 保持经济稳定
1.2.1 提供法治制度
确保法治是政府的首要职责 法治原则确立产权，并且保护人们的自由权 和生命权。 法治的好处
• 没有法治，就没有市场的存在，社会就会失去可 以从市场交易所带来的收益； • 没有法治，人们就会产生利用资源掠夺他人财富 的动机，社会将因生产性活动减少而产生损失。
要素回报机制
财富差异
贫富悬殊
资产占有量的区别
政府参与公平分配的必要性
• 分配不公可能损及社会和政局的稳定(尚未证实) • 经济公平是正义体系的一个重要组成部分
1.2.5 保持经济稳定
宏观经济稳定
• 充分就业 • 物价稳定 • 国际收支平衡
宏观经济的周期性波动
• 市场经济缺少协调社会总供求平衡的机制
据简单多数票规则，提案y获胜中选。
出现投票循环的情形
投票人 提案 x y z 张三 李四 王五
1 2 3
3 1 2
2 3 1
• 提案在y和z之间进行，提案y获胜； • 提案在x和y之间进行，提案x获胜； • 提案在x和z之间进行，提案z获胜；
在这一情形中，没有一种提案能赢得多数票， 这意味着简单多数票规则将无法得出明确的 结果，即投票均衡不存在，称为投票悖论 投票悖论 （paradox of voting）。 投票悖论的主要问题：投票的最终结果与投 票顺序有关。
E
需 求 (MB) O
图1-1 竞争市场的效率
数量
社会净收益(W)= 总收益(B) − 总成本(C)
竞争性市场的调整机制
• 效率：定义为社会净收益的最大化。 • 社会净收益
社会净收益(W)= 总收益(B) − 总成本(C)
价格 供给
P1 D
P2 S
E
PE
P1 S
P2 D
需求 数市场的调整机制
1.2.2 保持和保护竞争
保持和保护竞争性市场是政府的重要职责 垄断造成的效率损失
价格 A 供 给 (MC)
Pm
P0
F
E
G
O
需 求 (MB) 数量
Qm Q0
1.2.3 克服市场无效
公共产品(public goods)
• 指在消费上具有非竞争性的产品 • 例：路灯、国防等
外部性(externalities) (externalities)
1.3.3 官员预算最大化模型
由尼斯卡宁（Niskanen，1971）提出； 官员们并不以公共产品的产出最大化为目标， 而是以最大化预算为目标； 图1-4。
价格
B′(G)
C(G) B(G)
C′(G)
O
价格
G*
Gb a
预算
B′(G)
a e b
G*
b
C′(G)
Gb
预算
图1-4 官员预算最大化模型
1.4 在市场与政府之间
私人产品由厂商作出，公共产品由政治家及官员作出
• 需求决策
私人产品以货币为选票进行分散选择的过程，公共产 品以政治选票进行公共选择的过程。 公共选择（public choice）：指投票者（纳税人）依据 一定的规则，共同确定集体行动方案的过程。
政治市场也存在供求双方的相互作用
• 政治市场的需求方
投票者(纳税人):理性而无知 特殊利益集团：+政治家+官员→“铁三角”