费用报销审批制度分析
公司费用报销制度及报销流程（3篇）
公司费用报销制度及报销流程公司费用报销制度是指公司为了规范企业内部费用报销行为而制定的一系列规则和流程。
下面是一般的公司费用报销制度及报销流程：一、费用报销制度1. 费用报销范围：明确规定可以报销的费用种类，如差旅费、交通费、餐费、通信费等。
2. 报销标准：明确规定各项费用的标准和限额，如差旅费按照市内/市外标准进行报销。
3. 申请报销时间：规定报销申请的时间要求，如要求员工每月、每季度或每年进行费用报销。
4. 报销凭证：规定报销所需的费用凭证，如发票、收据等。
5. 报销审批流程：明确报销审批的层级和流程，如由部门经理审核后，再由财务部门进行审批。
6. 报销限制：规定一些特殊情况下的报销限制，如不予报销豪华餐饮费用、高档酒店费用等。
二、报销流程1. 填写报销申请：员工需要填写报销申请表，详细列明报销的费用种类、金额、日期等信息，同时附上费用凭证。
2. 提交审批：员工将填好的报销申请表和相关凭证提交给上级部门经理进行审批。
3. 部门经理审批：部门经理对报销申请进行审批，确认费用的合理性和准确性。
4. 财务部门审批：报销申请经部门经理审批后，由财务部门进行最终审批。
5. 报销款项支付：审批通过后，财务部门根据报销申请支付相应的报销款项给员工。
以上是一般性的公司费用报销制度和报销流程，具体的制度和流程可能会因公司规模、行业特点和管理要求等而有所差异，建议根据实际情况进行制定和执行。
公司费用报销制度及报销流程（2）公司费用报销制度是指为规范公司内部的费用报销行为而制定的一系列规定和流程。
它的目的是确保公司的费用支出合理、合法，并能及时有效地追溯和核对。
以下是一般的公司费用报销制度及报销流程：1. 费用报销范围：明确列出可报销的费用项目，包括日常办公费用、出差费用、业务招待费用等。
2. 费用报销标准：规定各项费用的报销标准和限额，包括各类费用的金额上限、报销比例等。
3. 报销申请：员工在发生费用后，需填写相关的费用报销申请表或报销单，包括费用明细、金额、日期等信息。
费用报销审批制度及流程
费用报销审批制度及流程一、费用报销审批制度1.审批权限：制定规定了不同级别的管理人员在费用报销审批中的权限，明确谁有权审批员工提交的不同金额的费用报销申请。
2.报销范围：明确了可以报销的费用范围，例如差旅费用、会议费用、通讯费用、招待费用等，同时也规定了哪些费用是不允许报销的。
3.报销限额：设定了不同费用项目的报销限额，以防止员工滥用和虚报费用。
4.申请流程：规定了员工提交费用报销申请的流程，包括填写报销申请表、附上相关的费用凭证等。
5.审批流程：制定了不同金额的费用报销审批流程，明确了审批流程上的各个环节以及审批人员。
6.审批时间：规定了审批流程中每个环节的时间限制，确保审批过程不拖延。
二、费用报销审批流程下面是一个典型的费用报销审批流程：1.员工填写费用报销申请表：员工在发生费用后，需要填写费用报销申请表，详细列出费用项目、金额以及费用发生的原因。
2.提交申请表及相关费用凭证：员工将填好的费用报销申请表与相关费用凭证提交给上级领导或审批人员。
3.上级领导审批：上级领导审查费用报销申请表和凭证，并根据审批权限决定是否批准该申请。
如果费用超出了上级领导的审批权限，申请将被转交给更高级别的审批人员。
5.批准付款：一旦财务部门确认费用报销申请没有问题，将会批准付款，并将费用报销金额转账到员工指定的账户上。
6.保存记录：财务部门需要妥善保存所有的费用报销申请表和相关凭证，以备将来审计及其他需要时使用。
通过以上步骤，组织可以确保员工按照规定范围内合理报销费用，并保证审批流程的透明性和公正性。
总结：费用报销审批制度和流程的建立可以有效地控制和管理组织内的费用支出，防止滥用和虚报，提高组织的财务管理效率。
这需要根据组织的实际情况制定相应的制度和流程，并确保员工和管理人员都能严格遵守。
同时，审批流程应该简洁高效，以避免费用报销过程中的拖延和延误。
最后，建议定期对费用报销审批制度及流程进行评估和调整，以适应组织内外环境的变化。
财务费用报销制度及审批流程
财务费用报销制度及审批流程一、财务费用报销制度财务费用是指企业为获取或保护经营资本而发生的各种费用，包括利息支出、手续费、佣金等。
为规范财务费用报销行为，提高财务管理水平，制定财务费用报销制度是非常必要的。
1.报销申请员工需要填写财务费用报销申请表，包括费用金额、费用类型、费用发生时间、费用明细等信息，并提交相关票据和证明材料。
2.费用审批（1）部门审批：费用申请需要由员工所在部门的主管部门进行审批，确保费用的合理性和必要性。
（2）财务审批：部门主管部门审批通过后，费用申请将提交给财务部门进行审批，财务部门主要审核费用的真实性、准确性和规范性，并进行费用预算的核对。
（3）领导审批：财务部门审批通过后，费用申请将进一步提交给上级领导进行审批，以保证费用的合规性和合理性。
3.费用报销费用审批通过后，财务部门进行费用报销。
员工需要将费用报销申请表、原始票据和证明材料提交给财务部门，财务部门对其进行核对和审核，并予以报销。
4.记账处理财务部门在费用报销后，需要进行记账处理，将相应的费用记入企业账簿，并进行科目核对和会计凭证的填制，以保证财务数据的准确性和真实性。
二、审批流程1.部门审批员工在填写财务费用报销申请表后，需要将其提交至所属部门的主管部门进行审批。
主管部门对费用申请进行审查，验证费用的合理性和必要性，并在审批意见栏填写审批结果。
2.财务审批部门审批通过后，费用申请将提交至财务部门进行审批。
财务部门主要对费用的真实性和准确性进行审核，并进行费用预算的核对。
审批结果将填写在审批意见栏中。
3.领导审批财务审批通过后，费用申请将进一步提交给上级领导进行审批。
领导审批主要是为了保证费用的合规性和合理性。
审批结果将填写在审批意见栏中。
4.费用报销审批通过后，员工将费用报销申请表、原始票据和证明材料提交给财务部门进行费用报销。
财务部门对费用进行核对和审核，并进行相应的报销操作。
5.记账处理费用报销后，财务部门进行记账处理，将相应的费用记入企业账簿，并核对科目和填制会计凭证。
公司费用报销审核管理制度
公司费用报销审核管理制度公司费用报销审核管理制度（通用6篇）在当下社会，需要使用制度的场合越来越多，制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。
那么制度的格式，你掌握了吗？以下是小编收集整理的公司费用报销审核管理制度（通用6篇），欢迎大家分享。
公司费用报销审核管理制度1为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
1、借款报销的审批权限1.1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。
凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。
1.2员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由及行程，按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。
1.3员工出差返回后，填写“费用报销单”，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
2、员工差旅费报销标准。
2.1员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。
2.2出差住宿费报销标准：（元/人/天）技术部：住宿费80元/2人/天；100元/3人/天。
2.4出差补助标准外出员工每人每日补贴20元，6、7、8、9四个月份每人每天补贴30元；如有特殊情况需请客户吃饭，事先与公司联系后，给予30元/人的标准。
2.4.1员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。
2.5员工出差交通报销标准2.5.1员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职；其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。
2.5.2员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。
2.5.3员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票。
费用报销流程及管理制度
费用报销流程及管理制度一、费用报销原则1. 合理性：报销的费用必须合理、真实，符合公司业务发展和日常运营需求。
2. 规范性：报销单据需按照公司规定的格式和要求填写，确保信息完整、准确。
3. 有效性：报销凭证需具备法律效力，包括发票、收据等原始凭证。
4. 及时性：员工应在费用发生后的规定时间内提交报销申请，以免影响财务核算。
二、费用报销流程1. 费用发生：员工在发生费用时，应确保取得合法、有效的报销凭证。
2. 填写报销单：员工根据实际发生的费用，填写报销单，并附上相关凭证。
3. 审批流程：报销单需依次经过部门负责人、财务部门审核，由总经理审批。
4. 财务报销：审批通过的报销单，由财务部门进行核算，并发放报销款项。
三、费用报销管理制度1. 费用分类管理：公司对各项费用进行分类，明确报销范围和标准，便于员工了解和执行。
2. 报销时限规定：员工应在费用发生后的一个月内提交报销申请，逾期不予报销。
3. 报销凭证要求：报销凭证需真实、完整、合规，不得使用虚假、涂改、重复的凭证。
4. 报销额度控制：各部门负责人需对部门内的费用报销进行合理控制，确保不超出预算。
5. 报销违规处理：对于违规报销行为，公司将视情节严重程度，对相关责任人进行通报批评、扣减奖金等处罚。
6. 报销流程优化：公司将持续关注报销流程的执行情况，根据实际需求进行优化调整，提高报销效率。
四、员工报销注意事项1. 仔细阅读公司报销管理制度，了解报销流程及要求。
2. 保存好报销凭证，确保凭证的完整性、真实性。
3. 按时报销，避免因逾期导致无法报销。
4. 如有疑问，及时与财务部门沟通，确保报销顺利进行。
五、特殊费用报销指南1. 异地报销：员工因公出差产生的费用，需在出差结束后按照公司异地报销规定进行报销。
异地报销需提供出差申请单、行程单等相关证明材料。
2. 大额费用：单次报销金额超过一定限额的，需提前向财务部门报备，并附上费用预算及使用说明。
3. 预借现金：因特殊情况需预借现金的，需填写预借现金申请单，并经过相应审批流程。
费用报销审批管理制度
费用报销审批管理制度费用报销是公司日常经营中不可避免的环节，对于公司而言，需要建立科学、系统、完善的费用报销审批管理制度，以规范员工的行为，确保公司财务安全和合规，提高工作效率。
本文将结合实际情况，从制度设计、流程规范、职责管理三个方面进行阐述。
一、制度设计1、费用报销的范围公司应该明确规定可以报销的费用，如差旅费、办公用品费、通讯费、公共事业费等，同时对于不允许报销的费用也应该进行明确规定，如酒水费、娱乐费、赌博费等。
明确报销范围可以规范员工的行为，避免出现不必要的争议。
2、报销标准为了避免公司经济损失，公司还应该制定不同费用报销的标准及审核流程，确保每笔费用及时、合法、合理、经济、真实。
对于不同的费用，需要制定不同的报销标准，并严格执行，这可以提高员工的节约意识，避免员工追求过高的报销标准从而浪费公司的资金。
3、报销方式公司需要制定明确的报销方式，规定员工应该如何提交报销申请，如何领取报销款项，并规定每个环节的时间要求。
此外，还应该规定可以使用的付款方式，如银行转账、现金等，以方便管理和监督。
二、流程规范1、报销流程公司需要规定明确的报销流程，包括申请、审批、报销等各个环节。
在申请环节，员工需要填写申请表，说明费用用途及金额，并附上相关证明文件。
在审批环节中，需要进行多级审批，并对每个审批人的权限进行规定。
最后，在报销环节需要核对各项费用，对合规的费用进行报销。
2、报销周期公司应该规定明确的报销周期，对于普通报销，应该在10个工作日内进行审核并报销；对于重要的报销，如差旅费或大额费用，公司需要制定更为严格的审核标准。
此外，如果员工在规定的时间内未能提交相关证明文件，则公司有权不予报销。
3、报销记录公司应该建立完善的报销记录，记录每个报销环节的信息，如费用用途、报销金额、审核时间、审批人等，以便于监管和追溯。
管理人员应该及时地对记录进行处理和归档，以避免出现数据丢失或篡改等问题。
三、职责管理1、审批权限对于不同类型的费用，公司需要对员工的审批权限进行明确的规定，以避免出现审批人员越权行为。
费用报销审批制度
费用报销审批制度一、制度背景与目的随着企业规模的扩大和业务的不断发展，各种费用支出逐渐增多。
为了规范费用支出，保证财务管理的完整性和透明度，提高财务管理的效率，企业需要建立费用报销审批制度。
该制度旨在明确费用报销的程序和要求，规范员工的费用支出行为，确保费用的合理性和合规性。
二、适用范围本制度适用于企业内所有员工的费用报销行为。
三、费用报销程序1.提交报销申请：员工在发生费用支出后，需填写《费用报销申请表》，明确费用的种类、金额、用途、时间等信息，并同时附上相应的发票、收据等相关票据。
2.部门审批：员工将填好的《费用报销申请表》提交给所属部门负责人进行审批。
部门负责人需审核申请的合理性、准确性，并核实所附相关票据的真实性。
3.财务审批：经过部门审批后，财务部门将进行进一步审批。
财务部门需核对申请的合规性、准确性，确认所支出的费用符合相关政策和规定。
4.支付报销款项：费用申请经财务审批通过后，财务部门将及时支付相应的报销款项给员工，并将报销款项的相关信息记录在《费用报销登记簿》中。
四、费用审批权限1.岗位权限：不同岗位的员工在费用报销审批中具有不同的权限。
一般来说，中层以上管理人员具有更高的审批权限，能够审批较高金额的费用报销申请。
2.上下级审批：员工提交的费用报销申请需经过上级主管的审批，确保上下级关系的层级审批制度被遵守。
3.金额限制：根据不同类型的费用支出，可以设立不同的金额限制。
超过金额限制的费用支出需经过更高层级的审批。
五、费用审批原则和要求1.合理性原则：所报销的费用必须与企业的正常运营和业务活动相关，符合相关政策和规定。
2.凭证要求：每一项费用支出都必须有相应的票据作为凭证，包括发票、收据等。
票据必须真实、清晰、完整，涉及金额的票据需加盖公章。
3.时间要求：费用报销申请必须在费用支出发生后的一定时间内提出，具体时间可以根据费用的性质和金额设定。
4.败诉权：财务部门有权拒绝不符合规定的费用支出申请，如需申诉，申请人可以向企业内部指定的人力资源部门提出申诉。
费用报销与审批制度
费用报销与审批制度1. 引言费用报销与审批制度是公司内部管理制度的重要组成部分，它规范了员工在工作过程中所产生的费用支出的报销流程和审批流程，旨在保证费用的合理、规范使用，提高财务管理效率，避免浪费和滥用。
2. 目的和适用范围2.1 目的费用报销与审批制度的目的是确保公司内部的费用支出符合相关政策和法规，并通过审批流程对费用进行合理控制和监督，保证公司财务的正常运转。
2.2 适用范围费用报销与审批制度适用于公司所有员工，在进行费用支出和报销时必须遵守该制度的规定。
3. 费用报销流程3.1 提交报销申请员工在开始报销前，需要填写《费用报销申请表》，并按照指定的格式准备相关支出票据和附件。
3.2 提交审批完成报销申请后，员工需将申请表及相关票据和附件提交给主管或部门经理进行审批。
审批人根据申请的合理性和符合性进行审批，如果有需要，可以要求补充材料或进行进一步说明。
3.3 财务审核经过主管或部门经理审批后，申请表及相关票据和附件将提交给财务部门进行审核。
财务部门审核人员将仔细核对申请的合规性和准确性，如果存在问题或不符合要求，将及时通知申请人进行修改或补充。
3.4 支付费用通过审核的费用报销申请，财务部门将安排支付相应的费用，并记录在账务中。
4. 费用审批流程4.1 提交审批申请员工在开始费用支出前，需要填写《费用审批申请表》，并按照指定的格式准备相关支出计划和附件。
4.2 主管审批完成审批申请后，员工需将申请表及相关支出计划和附件提交给所属部门的主管进行审批。
主管根据支出计划的合理性和符合性进行审批，如有需要，可以要求补充材料或进行进一步说明。
4.3 部门经理审批经过主管审批后，申请表及相关支出计划和附件将提交给部门经理进行审批。
部门经理对支出计划进行更加全面的评估和审批，视情况决定是否需要进一步审批或者批准。
4.4 财务审批通过部门经理审批的费用支出申请，将由财务部门进行审批。
财务部门负责确认申请的合规性和合理性，以及支出计划与预算的充分性。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
费用报销审批制度
第一章总则
第一条为促进总公司各项工作的顺利开展，明确费用报销的标准、程序和办法，特制定本制度。
第二章费用报销审批
第二条公司费用报销包括交通费、通讯费、差旅费、招待费、报刊费、车辆使用费、低值易耗品购置费、工会经费、福利费及生产经营过程中的费用等支出。
第三条开支各项管理费用时，属各部门预算内的正常支出，由各部门负责人签字，财务部审核后报总经理审批报销。
属预算外的支出和不宜执行费用预算管理的部门开支，必须在事前申请，经董事长、总经理审核批准后予以核销。
第四条公司费用开支审批程序为：
1. 费用当事人申请；
2. 部门负责人审查确认；
3. 财务部门审核；
4. 董事长、总经理审核批准。
第五条凡公司专项计划开支，由部门申报专项开支计划，报公司董事长审批后方可执行。
第三章差旅费
第六条公司差旅费包括交通费、住宿费、出差补助和通讯等其它费用。
第七条公司差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。
第八条公司职工出差，须先行确定地点、任务、天数、人数及费用预算，以保证差旅费在年度预算定额内节约使用。
第九条出差地区划分为一般地区与特殊地区（特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、上海、海南等），出差天数按自然天数计算（出发、返回当日均算）。
第十条公司职工出差到外地，按乘坐车、船、飞机标准（见附表1）乘坐，特殊情况（如自行带车、搭乘便车等）不宜执行上述标准时，应由公司总经理签批。
第十一条出差人员夜间（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买卧铺车票；未乘卧铺者，可按所购票价的60％给予补贴。
（乘坐特快列车的，按特快票价的50％补贴。
）
第十二条公司出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票据实报销。
每次出差的机场、火车站、码头往返费用，凭相应张数票据在100元以内据实报销。
第十三条公司人员出差，住宿费在规定标准（见附表2）以内部分，按住宿发票实报实销，超过标准的部分由本人自负，同性别两人以上出差，须合并住宿。
出差每人每天给予出差补助50元（一般
地区）－100元（特殊地区），出差补助包括在外地的市内交通费和伙食费。
职工每次出差如在同一地点驻留二十日以上者，自第二十一日起比照规定标准的80％给予报销。
经批准开车出差，当日往返者，按每天出差补助的一半给予补助。
第十四条公司员工与公司领导共同出差，将视具体情况确定报销标准；邀请公司以外的人员为公司出差办事，其报销标准比照陪同人员的报销标准。
第十五条职工外地出差发生的宴请费，应按规定于出差前申请，特殊情况应按审批权限事先口头请示，回单位后补办手续。
出差发生宴请的扣除陪宴人员宴请当日一半的生活补助。
第十六条职工出差因公发生的文印费、上网费等杂费支出按发票据实报销。
第十七条出差人员预借差旅费，应根据预算填写“借款单”，若申请出差宴请费的，还应同时附上”招待费审批单”，由所属部门责任人签字后送财务部审核，报公司总经理批准后办理借款手续。
第十八条出差人员返回后，应在七日内到财务部办理核销手续，无特殊原因，超过报销时限将加收资金占用费。
第四章车辆使用费
第十九条车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费。
第二十条驾驶员在掌握车辆维护、用车、油耗情况基础上，制定当月车辆费用开支计划。
第二十一条油费报销，需由驾驶员在发票背面注明行车起始路
程，由财务部根据里程表、耗油标准、加油时间、数量、用车记录复核，经董事长签字报销。
第二十二条路桥费、洗车费由驾驶员每月汇总报销一次，由财务部复核，经董事长签字报销。
第二十三条车辆维修前须提出书面报告，说明原因和预计费用，报销时必须列明详细费用清单，由财务部根据车辆维修情况复核，经董事长签字报销。
第二十四条驾驶员补助标准为每天100元，每月在工资中发放。
第五章交通费
第二十五条交通费按公司制定的标准执行。
第二十六条交通费根据规定按月发放，不得另行报销。
第二十七条员工外勤交通费见公司交通补贴标准，特殊情况经批准可乘坐出租车。
第六章业务招待费
第二十八条业务招待费包括：招待来访客人的茶叶、水果、饮料等费用；宴请客人的用餐、食品、酒水等费用；赠送客人、客户的纪念品等费用。
第二十九条公司用于接待来访客人的茶叶、水果、饮料等统一由供应部负责购买，行政部负责保管、发放及费用控制，不得突破费用预算限额。
第三十条以公司名义制作的纪念品，礼品，统一由行政部负责订做和管理，各部门需领用时，按有关规定办理领用手续。
第三十一条公司举行对外联谊活动所需费用，或公司举办大型活动的费用由行政部集中管理，统一控制。
第三十二条公司各部门一般性招待用餐和礼品等费用一次支出在300元以下的，由各部门负责人在财务部下达的费用预算内严格掌握，不得超支。
第三十三条公司各部门确因工作需要，必须宴请的，按下列原则和办法办理。
1. 严格执行公司制定的宴请标准（见附表3），提倡热情接待，节俭开支，年度招待费用总额不得突破公司下达的预算；
2. 限制陪餐人数，原则上陪同人员不得多于来宾人数，陪同人员主要为部门负责人、经办人、分管经理；
3. 必须事先由接待部门填写招待审批表（见附表4），报总经理批准；
3. 原则上不允许先斩后奏，因特殊情况无法事先办理手续的，事后须在24小时内补办相关手续。
4. 公司招待一般在定点酒店、宾馆消费，不得擅自在它处或用现金结算，消费签单后按月结算。
5．凡违反上述原则，无报销单、审批单、证明人等手续，财务部有权拒绝报销，总经理将不予审批。
第七章通讯费
第三十四条通讯费按照公司制定的标准执行。
第三十五条通讯费补助按照公司规定在员工工资中发放，不得
另行报销。
第八章生产经营过程中的费用
第三十六条生产经营过程中产生的费用，包括水、电、维修费等，应按照公司管理程序，每月核销或摊销。
第九章其它费用
第三十七条低值易耗品购置费由财务部每月列出预算，专人负责购买，并交公司登记入库，部门领用时办理出库手续。
第三十八条工会经费及其它福利费按照国家有关规定，由财务部据实核算，并报工会主席审批后下发使用。
第三十九条公司所订报刊由行政部年初统计报刊种类及数量，报财务部审核后统一订购。
第十章附则
第四十条本制度由行政部负责解释和修订，董事长批准实行。
第四十一条本制度自下发之日起生效。
附表1
附表2
附表3
附表四。