费用报销标准及审批制度
公司费用报销制度及报销流程（3篇）
公司费用报销制度及报销流程公司费用报销制度是为了规范公司内部的费用支出和报销流程，以确保公司的财务状况和经营活动的透明度。
具体的费用报销制度和报销流程通常由公司的财务部门制定和管理，以下是一个典型的费用报销制度和报销流程：1. 费用报销范围：明确规定哪些费用可以报销，包括差旅费、通讯费、交通费、餐饮费等。
同时还需要规定每种费用的报销限额或规定标准。
2. 报销申请：员工需要填写报销申请表格，包括报销日期、费用明细和金额等信息，并附上相应的发票、收据或其他相关证明材料。
3. 审批流程：报销申请需要经过上级领导或相应部门的审批。
审批人会根据公司的制度和政策，核对申请信息的准确性和合规性，并决定是否批准报销申请。
4. 财务审核：财务部门会对报销申请进行核对和审核，包括检查申请中的发票和收据的真实性和合规性，核对金额是否与制度规定一致等。
如有必要，财务部门还会与申请人进行进一步的沟通和核实。
5. 报销支付：一旦报销申请得到批准并通过财务审核，公司会按照约定的支付方式（现金、转账等）将报销款项支付给员工。
一般情况下，公司会约定一定的报销时间周期，如每月或每季度报销一次。
6. 报销记录和归档：公司需要在财务系统中对每笔报销进行记录和归档，包括申请表格、发票、收据等相关文件。
这样有助于公司进行财务管理和审计。
需要注意的是，不同公司可能会有不同的报销制度和流程，具体的细节可能会有所不同。
因此，在实际操作中，员工需要仔细阅读公司的相关政策和制度，并按照规定进行费用报销。
公司费用报销制度及报销流程（二）一、背景介绍费用报销是企业管理中重要的一环，它涉及到企业的经济利益和个人的合理权益。
为了规范公司费用报销管理，保障费用报销的公正、有效性，制定公司费用报销制度及报销流程显得十分必要。
本文将从制度的背景、目标、原则、程序和材料审批等方面详细介绍公司费用报销制度及报销流程。
二、制度背景费用报销制度是为了规范公司内部的费用报销行为，明确各项费用的报销范围、标准和程序。
财务费用报销制度及审批流程
财务费用报销制度及审批流程一、财务费用报销制度财务费用是指企业为获取或保护经营资本而发生的各种费用，包括利息支出、手续费、佣金等。
为规范财务费用报销行为，提高财务管理水平，制定财务费用报销制度是非常必要的。
1.报销申请员工需要填写财务费用报销申请表，包括费用金额、费用类型、费用发生时间、费用明细等信息，并提交相关票据和证明材料。
2.费用审批（1）部门审批：费用申请需要由员工所在部门的主管部门进行审批，确保费用的合理性和必要性。
（2）财务审批：部门主管部门审批通过后，费用申请将提交给财务部门进行审批，财务部门主要审核费用的真实性、准确性和规范性，并进行费用预算的核对。
（3）领导审批：财务部门审批通过后，费用申请将进一步提交给上级领导进行审批，以保证费用的合规性和合理性。
3.费用报销费用审批通过后，财务部门进行费用报销。
员工需要将费用报销申请表、原始票据和证明材料提交给财务部门，财务部门对其进行核对和审核，并予以报销。
4.记账处理财务部门在费用报销后，需要进行记账处理，将相应的费用记入企业账簿，并进行科目核对和会计凭证的填制，以保证财务数据的准确性和真实性。
二、审批流程1.部门审批员工在填写财务费用报销申请表后，需要将其提交至所属部门的主管部门进行审批。
主管部门对费用申请进行审查，验证费用的合理性和必要性，并在审批意见栏填写审批结果。
2.财务审批部门审批通过后，费用申请将提交至财务部门进行审批。
财务部门主要对费用的真实性和准确性进行审核，并进行费用预算的核对。
审批结果将填写在审批意见栏中。
3.领导审批财务审批通过后，费用申请将进一步提交给上级领导进行审批。
领导审批主要是为了保证费用的合规性和合理性。
审批结果将填写在审批意见栏中。
4.费用报销审批通过后，员工将费用报销申请表、原始票据和证明材料提交给财务部门进行费用报销。
财务部门对费用进行核对和审核，并进行相应的报销操作。
5.记账处理费用报销后，财务部门进行记账处理，将相应的费用记入企业账簿，并核对科目和填制会计凭证。
公司费用报销审核管理制度
公司费用报销审核管理制度公司费用报销审核管理制度（通用6篇）在当下社会，需要使用制度的场合越来越多，制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。
那么制度的格式，你掌握了吗？以下是小编收集整理的公司费用报销审核管理制度（通用6篇），欢迎大家分享。
公司费用报销审核管理制度1为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
1、借款报销的审批权限1.1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。
凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。
1.2员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由及行程，按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。
1.3员工出差返回后，填写“费用报销单”，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
2、员工差旅费报销标准。
2.1员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。
2.2出差住宿费报销标准：（元/人/天）技术部：住宿费80元/2人/天；100元/3人/天。
2.4出差补助标准外出员工每人每日补贴20元，6、7、8、9四个月份每人每天补贴30元；如有特殊情况需请客户吃饭，事先与公司联系后，给予30元/人的标准。
2.4.1员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。
2.5员工出差交通报销标准2.5.1员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职；其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。
2.5.2员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。
2.5.3员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票。
业委会费用报销与审批制度
业委会费用报销与审批制度1. 引言2. 费用报销流程下面是业委会费用报销的流程步骤：2.1 提交报销申请2.2 财务审核财务负责人收到报销申请后，将对申请进行审核。
审核的内容包括：报销申请的合理性费用明细与相关票据的一致性报销金额是否符合规定的预算范围2.3 审批流程审批流程根据报销金额的不同进行分类：小额费用报销（低于500元）：业委会主席或财务负责人有审批权，可以直接审批通过。
中额费用报销（500元至1000元）：业委会主席和至少一位其他委员需要共同审批通过。
大额费用报销（大于1000元）：需要召开业委会会议进行讨论和投票审批。
2.4 报销结果通知审核和审批通过的报销申请将会通知申请人，同时将报销金额划拨至指定账户。
3. 费用审批制度为了确保费用的合理性和透明度，业委会费用审批制度如下：3.1 预算编制和审批业委会应在每个财年开始前编制年度预算，明确各项费用的预算范围和用途。
年度预算需要经过业委会全体委员的审批通过后生效。
3.2 公开透明业委会应及时向业主公开费用预算和实际支出情况，在业委会的官方网站或其它适当的方式上进行公示。
3.3 费用授权和限制3.4 财务监督业委会应设立专门的财务监督机构或专职财务监督人员，对业委会各项费用的支出进行监督和审核，确保费用的合法合规。
4. 总结业委会费用报销与审批制度的建立和执行，对于保证业委会经费的合理管理和使用非常重要。
明确的报销流程和审批制度，可以有效减少财务风险和滥用资金的可能性。
同时，公开透明的预算公示和财务监督，可以增强业主对业委会的信任，并促进小区的发展与进步。
因此，业委会应认真执行该制度，确保费用的合规和合理性。
费用报销标准及审批制度
财务报销制度1. 1控制目旳（1）实现企业财务管理和经济核算旳目旳；（2）减少费用开支, 提高资金使用效益；（3）规范费用管理行为, 实现内部监督机制。
1. 2合用范围本制度合用于企业各部门旳费用报销。
1. 3制定根据（1）《中华人民共和国会计法》；（2）《内部会计控制规范——基本规范（试行）》2.职责2.1财务部是本制度旳归口管理部门。
2.2各部门为本制度旳详细执行部门。
2.3企业副总经理、各部门经理为费用审批负责人。
2.4各部门应本着“控制合适、合理节省”旳原则, 严格按照本制度报销费用。
3. 费用审批3.1各经办人对其报销凭证旳合规性和真实性承担对应旳经济责任和法律责任。
对弄虚作假、损害企业利益旳行为, 企业视状况予以当事人对应旳处理。
3.2费用支出旳报销应附有原始凭证（发票、收据等）。
原始凭证应合法、有效并盖有对应旳公章, 除国家另有规定外, 未加盖地方税务局票证管理监制章或财政部门监制章旳发票（收据）不作为报销承认旳凭据。
原始凭证记载旳各项内容均不得涂改, 原始凭证有错误旳, 应当由出具单位重开或者改正, 改正处应当加盖出具单位印章。
原始凭证金额有错误旳, 应当由出具单位重开, 不得在原始凭证上改正。
3.3各部门经理负责本部门员工费用开支旳审核, 对费用支出及索取票据旳真实性、必要性和合规性承担审核责任, 并负责对部门内员工旳费用进行必要旳控制。
3.4财务部门负责对各部门提供旳报销凭证旳合法性、完整性和数字旳精确性进行复核, 对违反国家规定旳或内容矛盾旳报销凭证予以退还, 不予报销；对各部门提供旳原始凭证或附件不完整旳, 规定其补充对应旳凭证和附件；对报销凭证有疑问旳, 规定经手人作出必要旳解释。
3.5财务部门负责根据企业已同意旳费用预算对各部门旳费用报销额度进行控制。
超过预算旳费用支出须提出增长费用预算旳申请, 并按规定经企业有权同意领导旳审批同意, 否则对超过预算旳费用支出不予报销。
公司报销与审批制度
公司报销与审批制度1. 前言为了规范公司的财务管理，提高报销流程效率，确保公司财务安全和合规性，特订立本报销与审批制度。
本制度适用于本公司全体员工，包含正式员工、合同员工和实习生等。
2. 报销范围公司报销范围涵盖以下方面：2.1 差旅费报销•公司出差期间发生的交通费用（如机票、火车票、出租车费等）•留宿费•餐饮费2.2 办公费用报销•办公用品购置费用•会议费用•印刷复印费用•邮寄费用•通信费用（如电话费、互联网费用等）2.3 培训费用报销•参加公司组织的培训活动费用•参加外部培训课程的费用2.4 其他费用报销•公司规定范围内的其他合理费用支出3. 报销流程3.1 提交报销申请员工在完成相应费用支出后，需依照以下步骤提交报销申请：1.在公司内部系统中填写报销申请单，包含费用明细、金额、日期等信息；2.将相关费用凭证（如发票、收据等）按要求进行归档，并在报销申请单中进行注明；3.报销申请单需在费用发生后的十个工作日内提交。
3.2 部门审批提交报销申请后，需要经过部门经理审批：1.部门经理对报销申请单进行审批，包含对费用的合理性、支出是否符合政策要求等进行审核；2.假如报销金额超出部门经理审批权限，则需上级审批。
3.3 财务审批部门经理审批通过后，报销申请将交由财务部门进行审批：1.财务部门对报销申请单进行审核，包含核对凭证的真实性、金额的全都性等；2.财务部门将依据审批结果进行决策，对通过的申请进行报销处理。
3.4 报销处理经过财务审批后，报销款项将按以下方式进行处理：1.报销款项将在下一个财务结算周期内以工资形式发放给员工；2.财务部门将在系统中记录报销款项的发放情况，并进行相应的会计核算。
4. 报销政策要求4.1 合规性和真实性员工在提交报销申请时，必需确保所供应的费用支出是真实的、合规的，并遵守国家和公司相关法律、法规、规章制度。
4.2 票据要求员工在提交报销申请时，必需依照公司规定的票据要求供应相关费用凭证，包含发票、收据等，以确保报销申请的合法性和真实性。
费用报销制度及资金审批流程
费用报销制度及资金审批流程费用报销制度及资金审批流程一、费用报销制度费用报销制度是企业内部管理的一项重要制度，规定员工在工作中产生的费用应当如何报销。
良好的费用报销制度可以规范员工的行为，减少企业的财务风险。
（一）报销范围费用报销制度应当明确费用报销的具体范围，包括但不限于：1.差旅费用：员工出差的车费、住宿费、餐费、通讯费等费用。
2.办公费用：员工在正常工作中使用电脑、打印机、传真机等设备的费用、耗材费用、办公用品费用等。
3.培训费用：员工参加培训机构培训的费用、培训资料费用等。
4.其他费用：除上述费用外产生的其他费用。
（二）报销流程1.费用申请：员工在产生费用时需要填写费用申请表，申请人需要注明费用的具体用途、申请费用的金额等。
2.报销审核：费用报销的审核人需要对申请表进行核实，保证费用的真实性和合法性，审核合格后方可进行报销操作。
3.费用发放：通过审批后，企业应当按照规定的流程及时发放费用，可以通过银行转账、现金等方式进行支付。
（三）费用报销标准费用报销标准应当依据企业的实际经济情况，列出明确的报销范围和报销限额，在制定费用报销标准时，需要考虑以下几种因素：1.地区差异：不同地区的市场价格不同，制定费用报销标准需要根据不同地区的情况制定相应的标准。
2.职务不同：不同的职位应当有相应的职务津贴或其他福利，因此费用报销标准也应当根据职务的不同制定相应的标准。
3.限额控制：确定合理的限额标准可以控制企业的费用支出，防止费用浪费。
二、资金审批流程企业的资金审批流程是企业管理中的重要流程，制定合理的资金审批流程可以规范企业员工的行为，及时发现和防范风险。
（一）资金分配流程1.资金需求：企业员工根据工作需要申请资金，包括购置设备、支付工作费用等。
2.资金审批：企业的高层管理人员或财务管理人员需要对申请资金进行审批，通过之后方可通过企业的财务系统进行资金发放。
3.资金发放：通过审批的申请可以在规定的时间内通过企业财务系统进行资金发放，可以通过银行转账、现金等方式进行支付。
财务费用报销制度及审批流程
财务费用报销制度及审批流程一、财务费用报销制度简介财务费用报销制度是一个企业内部财务管理的重要环节，能够帮助企业控制开支、加强资金管理和监管，并且能够规范员工的经费使用和报销行为。
该制度包括费用报销的范围、标准、流程、审核和销账等方面的规定，以确保企业在经费安排和管理方面符合国家相关法律法规，规范员工的日常费用支出行为。
二、财务费用报销的范围1. 差旅费：包括因公出差所产生的交通费、食宿费、参观考察费、通讯费等；2. 会议费：包括会议期间的场地租赁、设备租赁、餐费、交通费等；3. 工作餐费：包括因工作需要而外出的员工的餐费用支出；4. 业务招待费：包括接待客户、供应商、业务合作伙伴等的餐费、文化娱乐费用等；5. 培训费：包括因业务需要而进行的培训费用、培训证书费用等；6. 其他费用：如办公室用品、办公设备维修费用等。
三、财务费用报销的标准企业应该根据具体的业务范围、市场环境等因素制定相应的报销标准，以确保企业不会出现超标费用支出的情况，同时也应该避免对员工的合法权益造成损害。
企业应该对每一项费用进行详细的规定，确保在实际操作中能够得到正确的执行。
四、财务费用报销的流程1. 报销单填写阶段：员工根据企业制定的报销标准，填写报销单并加盖相应的章和签字；2. 部门审批阶段：部门负责人审核报销单，确认费用属实并签字确认；3. 财务审批阶段：企业的财务部门进行财务审批，确认费用计算正确并符合企业制度和相关法规；4. 审批流程完毕后，企业将报销款项划拨至员工实名的银行账户，同时在企业财务系统中进行相应的销账。
五、财务费用报销的审批流程不同企业的财务费用报销审批流程可能会因公司结构、规模、行业等因素不同而略有差异，一般情况下基本流程如下：1. 预算部门（如行政、市场、项目）提出报销申请。
2. 报销单提交审核（部门）。
3. 报销单审批（主管部门）。
4. 报销单审核（行政/财务）。
5. 报销单的核准、财务加签或驳回。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
财务报销制度
1．1 控制目标
（1）实现公司财务管理和经济核算的目的；
（2）降低费用开支，提高资金使用效益；
（3）规范费用管理行为，实现内部监督机制。
1．2 适用范围
本制度适用于公司各部门的费用报销。
1．3 制定依据
（1）《中华人民共和国会计法》；
（2）《内部会计控制规范——基本规范（试行）》
2. 职责
2.1财务部是本制度的归口管理部门。
2.2各部门为本制度的具体执行部门。
2.3公司副总经理、各部门经理为费用审批责任人。
2.4各部门应本着“控制适当、合理节约”的原则，严格按照本制度报销费用。
3．费用审批
3.1各经办人对其报销凭证的合规性和真实性承担相应的经济责任和法律责任。
对弄虚作假、损害公司利益的行为，公司视情况给予当事人相应的处理。
3.2费用支出的报销应附有原始凭证（发票、收据等）。
原始凭证应合法、有效并盖有相应的公章，除国家另有规定外，未加盖地方税务局票证管理监制章或财政部门监制章的发票（收据）不作为报销认可的凭据。
原始凭证记载的各项内容均不得涂改，原始凭证有错误的，应当由出具单位重开或者更正，更正处应当加盖出具单位印章。
原始凭证金额有错误的，应当由出具单位重开，不得在原始凭证上更正。
3.3各部门经理负责本部门员工费用开支的审核，对费用支出及索取
票据的真实性、必要性和合规性承担审核责任，并负责对部门内员工的费用进行必要的控制。
3.4财务部门负责对各部门提供的报销凭证的合法性、完整性和数字的准确性进行复核，对违反国家规定的或内容矛盾的报销凭证予以退还，不予报销；对各部门提供的原始凭证或附件不完整的，要求其补充相应的凭证和附件；对报销凭证有疑问的，要求经手人作出必要的解释。
3.5财务部门负责根据公司已批准的费用预算对各部门的费用报销额度进行控制。
超出预算的费用支出须提出增加费用预算的申请，并按规定经公司有权批准领导的审批同意，否则对超出预算的费用支出不予报销。
4.报销标准及规定
4.1经营费
4.1.1财务部对各种经营费支出必须进行有效的控制、管理。
4.1.2经营费报销必须写明发生事由，事先报批使用情况。
4.1.3餐费发票可由经办人在发票上注明事由或填写经营费支出明细表。
4.1.4礼品支出发票上未写明礼品名称、数量、单价、金额的，或者由经办人在发票背面写明名称、数量、单价、金额及事由，也可填写经营费明细表，见附件6.1。
4.1.5情况特殊不便写明的，由总经理审批时在报销凭据上签写“已审核”字样。
4.1.6经营费按部门列支，如用于项目，则纳入该项目中。
财务部门按月对各部门业务招待费支出进行控制。
附表：招待费参考标准
注：招待费标准中人数是指客人的数量
4.2差旅费
421标准
城市区分标准：
一级城市：北京、上海、广州、重庆、天津、深圳、南京。
二级城市：特区城市（除深圳）、计划单列市、苏州、宁波、温州、各省（自治区）省会城市及有国家经济开发区之城市，除以上地区城市以外的城市。
4.2.2报销规定
（1）一般工作人员；夜间乘车超过 8个小时以上可乘火车硬卧（含以下）、轮船四等舱（含以下）、普通长途汽车。
（2）部门经理：夜间乘车超过8个小时以上可乘火车硬卧、轮船三等舱（含以下）、长途汽车。
（3）如果超过以上标准，需要事前请示副总经理批准，并在报销时确认签字，否则财务部门仍按原规定标准执行，超标部分不予报销。
（4）市内交通工具的选择，以乘坐公共汽车为主，如有必要乘坐出租车，则需在报销时附上说明及乘车路线，经部门主管核准签字报副总审核，然后履
行相应的财务手续据实报实销。
（5）住宿费用
住宿天数按实际住宿天数计算，不含途中天数，必须有住宿发票，否则不
予报销。
实行限额报销制度，超出标准，按限额报销；低于限额，实报实
销。
（6）员工在本市（杭州地区）内出差，只报销公交车票除二人及以上同行外均不得连号。
如有特殊情况需乘坐出租车，交通费、通信费，必须注明报销的所属时间，需事先报部门经理批准。
4.3 会议、培训费
4.3.1 会议费
4.3.1.1 会议费按实报销。
4.3.1.2由会议主办单位出具的食宿自理证明，可凭证明及住宿费发票在4.2.1 标准内按实报销、领取差旅补贴。
4.3.1.3食宿由会议主办单位提供的，不得报销住宿费和领取差旅补贴。
4.3.1.4因参加会议而发生的往返机票、车票等按照差旅相应的标准报销。
4.3.2参加各种进修和培训（指有相应毕业或结业证书）的费用报销规定参照公司行政部的有关文件执行。
4.3.3除特种岗位必须具备的专业技能培训（如会计人员各类后续教育培训、驾驶员驾照的年检等），事先经其所在部门的部门经理签批外，参加其它培训和脱产学习必须事先凭相关证明文件和费用支出审批单按照公司的规定审批。
具体的费用项目、审批权限、报销标准参照相关文件执行。
4.4购买书籍及办公用品低值易耗品
4.4.1 各部门确因工作需要而购买的专业用书，报销前必须在行政部归档并办理借用登记手续，并由领用人负责保管。
4.4.2报销书籍及办公用品等低值易耗品时，发票上必须写明品名、。