第三章 商业银行统计

建 21% 交 4% 工 39%
中 12% 农 24%
比上期新增
450 400 350 300 250 200 150 100 50 0
408
274.79 206.74 137.67 增
交 5% 工 38%
建 25%
中 13%
农 19%
（贷款）市场占比分析 以工商银行为例
第二节 商业银行信贷收支统计
一 信贷资金来源统计（11项） 二 信贷资金运用统计（11项） 三 商业银行信贷收支统计报表的编制
资金来源合计=资金运用合计
四、 信贷收支统计分析
（一）信贷资金来源分析 1 信贷资金来源增减变动分析 信贷资金增减率=
本期信贷资金来源-上期信贷资金来源 上期信贷资金来源
2 信贷收支平衡能力分析
信贷资金自给率：
自有信贷资金 各项存款 金融债权 当年结益 各项存款
存款余额比率：
存贷款增量比率：
（四）资金头寸分析
期末资金头寸=期末在央行存款-期末库存 现金 本期资金头寸=在央行存款+到期拆出资金+ 本期调减准备金和财政性存款+本期应收汇 差资金-到期拆入资金-本期调减准备金和财 政性存款-本期应付汇差资金-归还央行存款 -本期系统内调出资金
储蓄流量（ ） S y 居民消费（ ） 居民手持先进（ ） C B CB 1 居民货币收入（ ） y y y
储蓄存款利率变动弹性系数：
存款结构分析
存款来源结构分析 存款定期与活期结构分析 存款项目结构分析 存款期限结构分析
（二）信贷资金运用的分析
1 信贷资金运用增减变动分析
比上月增长 率(%)
1.8 1.88 1.83 1.46 2.01 2.24 2.61
本期余额
25,000.00
22,657.11
20,000.00
15,000.00
14,368.50 12,515.24
10,000.00
6,991.29
5,000.00
2,233.21
0.00
工
农
中
建
交
本期余额
新增利润和税金 固定资金贷款累计发放 额
二 自身经济效益统计分析指标
（一）经济效益分析
1 2 3 4 营业收入增长率 资产收益率 营业收入对资产的增长弹性系数 营业收入影响因素分析
（二）成本费用分析
1 2 3 4 成本费用构成变动分析 营业支出弹性分析 成本费用率分析 营业支出的影响因素分析
二、商业银行统计分析主要内容
商业银行统计分析工作的主要任务是：
客观、及时地反映经营运作情况； 评价、分析银行的赢利能力并对可能影响赢利 水平的因素进行分析预测； 真实评价银行面对的风险水平，预测可能对银 行风险造成冲击的变量走势； 满足中央银行的监管要求； 银行客户重要情况的调查分析及其他的统计分 析工作。
信贷资金增减率
2 信贷资金运用的结构分析：
某项信贷资金运用所占比重
3 信贷资金运用的集中度分析
4 贷款分析
贷款总量分析：
贷款累计发放（回收）额、贷款余额、贷款积数、贷款 平均余额、贷款净发放（回收）额、贷款最高余额、贷 款净发放最大额、到期贷款收回率
贷款构成比率：
期限及投向分类
商业银行统计分析主要内容
业务发展统计 市场需求统计 客户统计分析 经营风险分析 收益统计分析 经营环境统计分析 竞争力统计分析
数据的主要来源
业务经营数据 信贷数据 金融市场和同业数据 宏观经济数据 专门调查所得数据
第二节 商业银行信贷收支
一、信贷资金来源统计 二、信贷资金运用统计 三、商业银行信贷收支统计报表的编制 四、信贷收支统计分析
第三章 商业银行统计
第一节 第二节 第三节 第四节 第五节 商业银行统计概述 商业银行信贷统计 商业银行资产负债统计 商业银行经济效益分析 商业银行竞争力统计指标体系
第一节 商业银行统计概述
一、商业银行的职能和主要业务 二、商业银行统计分析主要内容
一 商业银行的职能和主要业务
存款变动分析
存款周转分析：
存款可能（实际）周转次数（天数）
期内存款累计支出额 存款可能周转次数： 期内存款平均余额 存款实际周转次数： 期初存款余额 期内存款累计收入额
期内存款平均余额
存款增长变动分析：
一般性（储蓄、企业）存款增长率
储蓄存款分析
储蓄存款的构成分析： 储蓄存款的稳定性分析： 储蓄存款累计收入额 储蓄存款累计支出额 储蓄存款巩固率：
5 各项存款的分析
存款总量分析：
存款发生额 存款余额 存款积数 存款平均余额 累计收入（支出）额 报告期存款净增减额 存款积数： C at

i i
存款平均余额：
报告期存款积数 报告期日历日数
存款构成比例分析
企业存款构成比率：
企业（活期或定期）存 款 银行一般性存款
储蓄存款构成比率：
储蓄存款 银行一般性存款
一 社会经济效益指标 （一）宏观社会经济效益指标分析 全部资金贷款率 贷款国内生产总值率= 年度GDP 全部贷款平均占用额
贷款国民收入率=
贷款总利税率=
资金贷款率 年度总利税率 全部贷款平均占用额
（二）微观社会经济效益指标分析
1 流动资金贷款经济效益指标
流动资金贷款产值率： 流动资金贷款销售率:
（一）流动资产 （二）长期资产 （三）无形资产及其他 二 商业银行负债及所有者权益统计指标体系 （一）流动负债 （二）长期负债 （三）所有者权益 实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润 三 商业银行资产负债统计报表的编制
四 商业银行资产负债统计分析
1 资产业务分析
当利率敏感性资产所占的比重较大时，资产隐含 的风险较大； 一旦利率下跌，资产收益状况会急剧恶化，而利 率上涨时，资产的收益会增加。
利率敏感性分析例题
对于两家面临相同的经营环境和竞争环境的A、B 银行，假设其利率敏感性资产的收益率等于市场 利率（因为它们同步波动），它们资产结构不同： A银行资产的50%为利率敏感性资产，而B银行 中利率敏感性资产占70%。 假定初期市场利率为10%，同时假定两家银行 利率非敏感性资产的收益率都是8%。现在市场 利率发生变化，从10%降为5%，分析两家银行 的收益变动情况。
（三）利润分析
1 2 3 盈利平衡分析 利润增长的弹性分析 利润影响因素分析
第五节 商业银行竞争力统计指标体系
一 商业银行竞争力比较的基本框架 二 商业银行竞争力比较的统计分析
一 商业银行竞争力比较的基本框架
银行竞争力:
是银行综合能力的体现，是在市场经济环境中 相对于竞争对手所表现出来的生存能力和持续 发展能力的总和。 分析框架一般包括以下四个方面内容：
2 信贷资金来源结构分析
某项信贷资金来源所占比重=
某项信贷资金来源 全部信贷资金来源
3 信贷资金自给能力分析
自有资金对总资产比率： 自有资金额
资产总额
自有资金对负债比率： 信贷资金自给率：
自有资金额 负债总额
4 信贷资金来源集中度和利用程度分析：
集中度主要用最大10户或15户存款额之和与全 部存款总和之比反映； 利用程度用盈利性资产和信贷资金来源总额之 比反映
贷款变动分析：
贷款周转分析；带跨年增长率变动分析
贷款投向分析：
（三）信贷收支平衡分析
1 信贷收支差额分析
借贷存（借）差：
=存（贷）差+自有资金+发行金融债券+当年结益-缴存央 行准备金-库存现金
存贷差=各项存款-各项贷款 自有信贷资金 =所有者权益-固定资产净值-无形及递延资产-当年 结益
企业销售收入总额 资金贷款率 贷款平均占用额 总产值 流动资金贷款率 流动资金贷款平均余额
流动资金贷款税利率:
税利总额 流动资金贷款率 流动资金贷款平均余额
2 固定资金贷款经济效益指标
固定资金贷款新增销售收入率
新增产品销售收入 固定资金贷款累计发放 额
固定资金贷款新增盈利率
固定资金贷款周转率
偿还期1年以上按约定期限偿还债务
其他负债：
各种准备如坏账准备等
2 资产业务
现金资产业务 放款业务（贷款） 投资业务 贴现业务 固定资产业务
3 中间业务
结算业务 信托业务 租赁业务 代理业务 其他服务性业务
4 表外业务
贷款承诺 担保 掉期和套头交易 其他表外业务
（一）职能
1 2 3 4 信用中介职能 支付中介职能 信用创造职能 金融服务职能
（二）主要业务
1 负债业务 按资金来源： （1）存款

活期存款 定期存款 储蓄存款
短期借款 长期借款
（2） 借款

按偿还期限：
流动负债：
偿还期在1年以下债务
定期负债：
银行潜在竞争力
代表了一个时间点内银行内部因素影响未来 竞争力的隐性指标集； 主要是基于对现实竞争力分析的基础上，重 点分析构成银行竞争力的主要制度性影响因 素，如银行的组织结构、法人治理结构、业 务体系和业务创新能力、银行监管的有效性 等，以测度竞争力的后续能力。
贷款余额在五大商业银行中占38.6%； 本月增加额的占比为37.6%。 本期工行贷款余额和增加额在五大行均处于首位， 且贷款余额和增加额均和第二位的银行有较大差 距，所以工行的市场占比在五大行中处于领先地 位； 增长率排在五大行的第四位，但这和工行余额基 数大有关系