现金管理制度(全新完整版)
现金管控管理制度(三篇)
现金管控管理制度第一章总则第一条为了加强现金管理，真实地反映现金的收支和结存情况，防止发生____公款等不法行为，根据《现金管理暂行条例》的规定，结合公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司及所属分(子)公司、工业园。
第三条本制度所指的现金系库存现金，包括备用金、数额固定、用于零星支出的小额现金。
第二章现金使用范围第四条公司同各单位的经济往来，除本制度第五条规定的范围可以使用现金外，应当通过开户银行进行结算。
第五条公司在下列范围内可以使用现金：1、职工工资、奖金、加班费、补贴、津贴；2、个人劳务报酬；3、各种劳保、福利费、抚恤金、救济金以及国家规定的对个人的其他支出；4、出差人员必须随身携带的差旅费借款；5、向个人采购物资的价款；6、结算起点(____元)以下的零星报销费用支出；7、需要支付现金的其他支出。
第三章现金收支规定第六条除本制度第五条第4、____项外，公司支付给个人的款项，超过使用现金限额的部分，应当以网银转账支付；确需全额支付现金的，经领导批准，银行审查后，以现金支票支付。
第七条公司库存现金限额为____元。
因业务变化需要增加的，由财务部提出书面申请，经公司领导同意后，报开户银行审查核定。
第八条公司的现金收支业务按下列规定办理：1、收入现金应于当日送存开户银行，当日送存确有困难的(如银行已下班)，最迟不得超过次日十点钟，如遇节假日银行会计柜休息，应将现金封包(盖章)交开户银行的储蓄专柜代管，待会计柜上班后启封存入公司账户；2、需要支付现金时，可以从现金库存(备用金)中支付，也可以开具现金支票从开户银行提取，但不得从本公司的现金收入中直接支付(即坐支)；因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准，并在现金账上如实反映坐支金额，接受银行的监督。
3、按规定从开户银行提取现金时，出纳开具现金支票，如实填明用途，收款人(经办人)在支票存根联签字，由财务主管审核加盖银行预留印鉴章，经开户银行审核支付。
现金管理制度范文(5篇)
现金管理制度范文（公司名）现金管理制度一、总则1. 为了规范现金的流转和使用，确保现金的安全和合理利用，公司制定并执行现金管理制度。
2. 现金管理制度适用于公司内所有部门和岗位。
二、现金基金设置1. 公司设立现金基金，用于日常经营和业务活动的资金周转。
2. 现金基金由财务部门负责管理，并指定专人负责现金的保管和交接。
三、现金收付与存储1. 现金的收付必须由指定人员进行，并填写相关单据记录。
2. 现金应当及时存入指定的银行账户，不得私自保留现金。
四、现金报销1. 公司要求所有报销款项必须通过现金支票或银行转账方式进行。
2. 报销申请必须提交相关单据和证明材料，并经过部门负责人审核和财务部门核实。
3. 财务部门对报销款项进行审批和支付，并及时记录相关信息。
五、现金盘点和核对1. 每月底，财务部门负责对现金进行盘点和核对，确保现金账面与实际存量相符。
2. 盘点结果应当及时报告给公司领导，并记录在相应的报表中。
六、现金异常情况处理1. 如发现现金异常情况，立即向财务部门报告，并进行调查和处理。
2. 对于现金盗窃、挪用等违法行为，公司将依法追究相关责任人的法律责任。
七、惩罚措施对违反现金管理制度的行为，公司将按照公司规定给予相应的处罚，对于严重违法犯罪行为，将移交司法机关处理。
以上为（公司名）现金管理制度的范文，可根据公司具体情况进行调整和完善。
现金管理制度范文（2）(五)一、银行存款管理相关规定：(一)严格执行国家对单位银行的管理规定，按照有关规定在银行开立账户。
(二)银行账户只能用于本研究所业务范围内的资金收付，不得事于本研究所业务无关的经济活动。
(三)银行账户必须保密，非业务需要不准外泄。
(四)银行支票由出纳保管，各部门需领用支票(不包括现金支票，仅指转帐支票)，必须由经办人填制付款申请单，经部门经理总经理批准，由财务部门核算无误后，方可领取支票。
(五)财务部支票保管者，对领用的支票建立领用登记手续，使用____前，需填写支票领用单，然后将支票按批准金额填写，填写日期、收款单位、用途、加盖印章。
公司现金管理制度范例(5篇)
公司现金管理制度范例第一章总则第一条为加强现金管理，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条财务部和各所属企业财务部负责本制度的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责现金的收支计划和审核管理工作。
第二章现金的收入、支出范围第三条现金收入包括。
公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。
第四条现金支出范围。
1.职工工资、各种工资性津贴。
____个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作的报酬。
____支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
4.各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出，如转业、复员、____、退职、退休费和其他按规定发给个人的费用。
5.出差人员必须随身携带的差旅费。
____支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。
第三章库存现金管理第五条库存现金实行限额管理，公司按国家规定保留一定数额的库存现金。
库存现金限额一般为____天的日常零星开支需要。
第六条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行，每日下班前结余现金必须放入保险箱。
库存限额不足时从银行存款账户提取。
第四章现金收付业务的日常管理第七条公司现金收付由出纳人员负责。
现金收付必须根据合法的凭证由出纳人员认真核对后办理。
第八条对于违反规定的收支，出纳人员有权拒绝办理。
第九条对于内容不详、手续不全、数字有误的凭证，应当予以退回，要求补办手续，更正错误；遇有伪造、涂改凭证等虚报冒领的，应及时向领导反映。
第十条收付完毕，出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。
第十一条现金收入当日送存开户银行，当日送存确有困难的，按开户银行确定的时间送存。
第十二条公司支付现金，只可以从库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从本公司的现金收入中直接支付。
第十三条公司提取现金，应注明用途，经有效审批后，出纳人员方可提取。
第十四条公司派人到外地采购，应通过银行签发汇票或将款项汇往采购地开立采购专户。
现金管理制度(全新完整版)
现金管理制度(全新完整版)一、总则1.1 为加强公司现金管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，确保公司资金安全，根据国家相关法律法规和公司内部管理规定，特制定本制度。
1.2 本制度适用于公司各部门及子公司，公司全体员工应严格遵守。
二、现金管理基本原则2.1 现金收支必须符合国家法律法规，遵循真实性、合法性、合规性原则。
2.2 现金收支应遵循安全、便捷、高效原则，确保公司资金安全，提高资金使用效率。
2.3 现金管理应实行预算管理，加强现金流量预测，合理控制现金余额。
2.4 现金收支行为应透明公开，便于监督和审计。
三、现金收支管理3.1 现金收入管理（1）公司各部门应严格按照规定开具发票，严禁现金坐支。
（2）公司各部门收取现金时，应及时将现金存入银行，严禁私设小金库。
（3）公司各部门应定期对现金收入进行核对，确保现金收入与银行存款一致。
3.2 现金支出管理（1）公司各部门应根据实际业务需要，合理制定现金支出预算。
（2）公司各部门应严格按照预算执行现金支出，严禁无预算支出。
（3）单笔现金支出超过规定金额的，需经公司领导审批。
（4）严禁使用现金支付个人消费、投资等非公司业务支出。
四、现金存放与保管4.1 公司各部门应设立专门的现金保管人员，负责现金的存放与保管。
4.2 现金应存放于保险柜内，保险柜钥匙应由两人以上分别保管。
4.3 现金保管人员应定期对现金进行清点，确保现金账实相符。
4.4 现金存放场所应具备防火、防盗、防潮等安全措施。
五、现金报销管理5.1 员工因公支出现金的，应保留相关凭证，并在规定时间内提交报销申请。
5.2 报销申请应包含以下内容：报销事由、报销金额、报销时间、报销人等。
5.3 报销申请经审批通过后，财务部门应及时办理报销手续。
5.4 严禁虚假报销、重复报销等行为。
六、监督检查与责任追究6.1 公司财务部门应加强对现金管理的监督检查，定期对公司现金收支情况进行审计。
6.2 发现现金管理违规行为的，应严肃处理，追究相关责任人责任。
2024年企业现金管理制度（二篇）
2024年企业现金管理制度为加强现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》，结合本公司实际情况，特制定本制度。
本制度适用于公司总部及所属分公司、子公司。
一、使用现金范围1、产品销售的运输费、广告费。
2、员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬。
3、差旅费、培训费、业务招待费。
4、司机的车油费、过路费、过桥费、行车费。
5、员工工伤事故、生活困难、突发事件和临时借款。
6、小型维修费及所需的零配件等其他材料费。
除以上支付现金外，出纳员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付。
确需全额支付现金的，经财务部经理审批、董事长批准。
二、库存现金1、日常零星开支所需库存现金限额为____元，超额部分必须及时存入银行。
2、公司现金必须存放在财务部的保险柜内。
3、出纳员到银行存、取现金时，公司应派车或专人护送。
4、工资以委托银行每月定期发放到员工的工资卡。
三、现金支付任何资金支付都须有完整的审批手续。
1、生产物资采购的现金支出，凭采购单、入库单、购物发票经审批，财务部审核，董事长签字才能支付。
2、公司员工(借款人)因工作需要借用现金，需填写“借款单”，经借款人的直属领导签字，财务部经理审核，公司分管领导批准签字后方可借支，借款金额超过元，须经董事长批准。
超过还款期限即转“应收款”，在借款人的当月工资中扣除；如借款人当月工资不足以扣还借款的，则在下月工资中继续扣除，依次类推，直至扣还全部借款时止。
(或如借款人当月工资不足以扣还借款的，则依次从直属领导、公司分管领导、董事长当月工资中扣还借款，然后再从下月起从借款人的工资扣还给直属领导、公司分管领导、董事长。
)3、日常零星开支凭费用报销单及公司认可的有效报销或领款凭证，由经手人签字，分管领导审批，财务部审核，董事长批准后支付。
4、差旅费支付根据公司差旅费报销制度执行。
5、业务招待费开支凭费用报销单、业务招待申请单、发票等，由经办人签字，财务部审核，董事长批准后支付。
公司现金管理制度范文（5篇）
公司现金管理制度范文第一章总则第一条为了规范公司的资金流动和现金管理，提高财务管理水平，保障公司财务安全，特制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司的各个部门、各级别员工，在公司内部进行现金管理的一切活动。
第三条目标本制度的目标是确保公司现金的安全与合理使用，规范公司的现金管理流程，提高资金的使用效率，保障公司经营活动正常进行。
第四条定义1. 现金：指货币、有价证券等可以用于交换和购买货物、支付成本和费用的资产。
2. 现金收付流程：指公司内现金的收取、支付和管理的流程及相关的内部控制措施。
3. 现金管理人员：指被公司授权管理现金的人员，包括财务人员和相关部门的负责人等。
第二章现金收付管理流程第五条现金收取1. 现金收取应由专门的财务人员负责，接收现金时应核对金额的准确性，并开立收据。
2. 现金收取后，应按规定的程序及时上缴给财务部门，由财务人员进行登记并核对收据。
第六条现金支付1. 现金支付应由专门的财务人员负责，支付前应核对支付事项及金额，确保支付的合法性和准确性。
2. 现金支付的用途必须与公司经营活动相关，并经过相关部门负责人的审批。
3. 现金支付的金额应按需要支付的数额准备，不得超额支付。
4. 现金支付应按规定的流程进行，由财务人员进行登记并核对相关凭证。
第七条现金保管1. 现金保管由财务部门负责，应设有专门的现金库房。
2. 现金库房应有专门的保管员，保管员应具备相关的经验和知识，严格遵守保管规章制度，确保现金安全。
3. 现金库房应设有先进的防盗设备，并定期进行保养和维护，确保设备的正常使用。
4. 现金库房应有专门的保管记录，记录现金的入库、出库、盘点等情况，确保现金流动的准确性和完整性。
第三章现金管理的内部控制第八条现金收付的内部控制1. 现金收付的内部控制应建立健全，确保现金的安全、准确和合法使用。
2. 现金收取和支付的程序应明确，责任人员应明确，禁止挂靠和串通操作。
3. 现金收付凭证的使用应规范，必须填写相关的信息，附有相关的支持文件。
现金管理制度(最新10篇)
现金管理制度（最新10篇）现金管理制度篇一第一条为了加强公司现金的内部控制和管理，提高现金的使用效率，保证公司的现金安全，依据《会计法》、《内部会计控制基本规范》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度所称现金包括银行存款和其他货币资金。
第三条建立不相容职务相互分离控制制度。
不相容职务包括：授权人、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等。
第四条建立授权批准制度。
明确被授权人的现金审批范围、权限、程序和责任等内容。
各级管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任。
经办人必须在授权范围内办理业务。
第五条被授权人应当根据现金的授权制度进行现金审批，不得超越审批权限。
经办人应当按照审批人的意见办理现金业务。
对于审批人超越授权范围审批的业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的授权部门报告。
第六条对大额的现金支付或资金运作，要实行集体决策和审批，控制风险的发生。
第七条财务处为公司现金的归口管理单位，对现金的支付业务按照以下规定办理：1、支付计划。
有关部门或个人用款时，必须向审批人提交资金用款计划，注明款项的用途、金额、及收款单位，并附经济合同或采购计划。
2、支付审批。
审批人根据其审批职责、权限对支付申请进行审批。
对不合理的或有损公司利益的支付申请拒绝批准。
3、付款审核。
财务处接到审批有效的付款计划后，审核人应积极安排资金，并对具体付款单据与付款计划进行对照、审核。
复核付款申请的批准范围、权限和程序是否正确，有关单证是否妥当等，审核无误后，交由承办人员办理付款。
4、办理支付。
付款经办人员接到经初审无误的付款单据后，要再次对付款单证是否齐全、妥当、金额是否正确、收款单位是否妥当、是否符合审批程序等内容进行复核，无误后方可付款。
第八条、财务处内部管理。
1、财务处设立专职现金出纳和银行出纳，按照《现金管理条例》负责管理公司的现金收、付和管理业务。
2、出纳人员不得兼管稽核、会计档案和收入、支出、费用、债权、债务的登记工作。
现金管理制度范本(9篇)
现金管理制度范本为保护货币资金的安全完整，提高现金的使用效率，正确及时反应现金的增减和结存情况，特制定本制度。
本制度所称现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
一、现金的日常管理（一）出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与核对工作、现金日记账和银行存款日记账的登记工作。
（二）当天发生的现金收支，必须及时入账，不得无故拖延。
（三）库存现金实行限额管理。
即按____天的日常开支核定，初定为____元。
日现金结存数不得超过核定限额，超过部分应及时送存银行，以保证现金安全;也不得低于限额，不足部分应及时补足。
（四）库存现金应做到日清月结，由财务主管人员进行定期或不定期盘帐，做到账实相符。
（五）出纳人员对银行存款余额应做到心中有数，不得签发空头支票或签发与预留印鉴不符的支票。
（六）银行存款要及时对账，尽量做到账账相符;月底按时与银行对账，打印对账单，编制银行存款余额调节表。
二、现金的收入管理（一）各种收入都应由出纳集中办理，其他任何部门和个人，均不得出具收款凭证。
（二）收款开具收据，一式三联，其中一联给客户，一联留存，另一联交会计入账。
（三）凡属于公司的所有现金收入，都要入账。
（四）收到现金或支票应及时交存银行。
三、现金支出管理（一）支付款项按公司财务制度执行，分现金支付和银行转账两种方式。
（二）付款应从库存现金中支付或从开户银行提取，不得从当天的现金收入中直接支付，即坐支。
（三）支票签发应有出纳员、会计负责人、公司领导三人签章，不得签发空白支票;支票签发后，除登记银行帐外，还要登记支票领用簿，以便查询。
（四）出纳人员应根据手续齐全、审核无误的原始凭证支付款项;如无正当理由不得无故拒付、延付;款项支付后，应在付款凭证上加盖“现金付讫”或“转账付讫”，并打印“回单”通知相关部门，以免重复付款。
四、现金盘点制度（一）盘点前，应由出纳将现金集中起来存入保险柜。
（二）盘点金额与现金日记账金额进行核对，如有差异，应查明原因，并做出记录或适当调整。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
现金管理制度
第一章总则
第1条为规范企业内现金管理工作，提高资金使用效率和安全性，特制定本规章制度。
第2条本制度适用于企业内所有现金管理工作，包括资金存储、资金支付、资金使用等环节。
第3条现金管理应遵循“合法、安全、便捷、高效”的原则，确保现金的安全和有效使用。
第二章财务部门职责
第4条企业应设立财务部门，负责现金管理工作。
财务部门应制定现金管理标准和操作规程，并组织现金管理工作人员的培训和考核。
第5条财务部门应负责对现金进行统一管理，包括现金的存储、支付、使用等方面。
第6条财务部门应根据企业内部控制要求，制定现金管理的安全保密制度，确保现金的安全性和机密性。
第三章现金的存储管理
第7条企业应选择安全、便捷、经济的现金存储设施，如银行保险柜、保险箱等。
现金存储设施应定期检查和维护，确保设施的安全性和可靠性。
第8条现金存储应由专人负责，确保现金的安全。
存储现金时应注意现金数量、面额、编号等信息的记录和管理，以便日后的
核对和查账。
第9条现金存储应定期进行清点和核对，确保存储的现金与记录的现金数量、面额、编号等信息一致。
第10条企业应定期进行现金的抽查和核实，对于未能及时存储、未按规定存储、现金数量不符等问题，应及时处理和纠正。
第11条现金的存储和使用应有相关记录，包括现金清点记录、现金使用记录、现金结余记录等，确保现金管理的准确性和完整性。
第四章现金支付管理
第12条现金支付应根据企业内部控制要求和支付流程，严格控制支付权限和支付金额。
第13条现金支付应由专人负责，支付时应注意支付金额、对象、用途等信息的记录和管理，以便日后的核对和查账。
第14条现金支付应定期进行清点和核对，确保支付的现金与记录的支付金额、对象、用途等信息一致。
第15条现金支付过程中，如有意外情况或安全隐患，应立即停止支付，并及时向上级汇报，同时采取措施保障现金的安全。
第16条现金支付应遵守相关法律法规和企业内部控制要求，对于与业务无关的支付需求，应严格拒绝。
第17条现金支付应遵守企业内部控制要求，确保支付程序的合规性和合理性，避免造成资金浪费或损失。
第五章现金使用管理
第18条现金使用应根据企业内部控制要求和使用流程，严格控制使用权限和使用金额。
第19条现金使用应由专人负责，使用时应注意使用金额、用途等信息的记录和管理，以便日后的核对和查账。
第20条现金使用应定期进行清点和核对，确保使用的现金与记录的使用金额、用途等信息一致。
第21条现金使用过程中，如有意外情况或安全隐患，应立即停止使用，并及时向上级汇报，同时采取措施保障现金的安全。
第22条现金使用应遵守相关法律法规和企业内部控制要求，对于与业务无关的使用需求，应严格拒绝。
第23条现金使用应遵守企业内部控制要求，确保使用程序的合规性和合理性，避免造成资金浪费或损失。
第六章现金管理的安全保密
第24条现金管理应严格遵守国家有关现金管理的法律法规和企业的内部控制要求，确保现金的安全性和机密性。
第25条现金管理人员应认真履行职责，保守现金的保密信息和资料，不得泄露现金的有关信息和资料。
第26条现金管理人员应遵守企业的保密制度，保管现金的有关文件和资料，确保现金的信息安全和资料完整。
第27条现金管理人员应具有高度的保密意识和责任感，不得利用职务之便从事个人或他人的非法活动。
第28条对于违反现金管理制度的行为，应及时予以处理，对于
严重违规行为，应追究相关责任人的责任。
第七章现金管理的监督与考核
第29条财务部门应定期对现金管理工作进行监督和考核，发现问题及时纠正和处理。
第30条现金管理工作人员应定期参加现金管理的培训和考核，提高现金管理的专业知识和技能。
第31条对于现金管理工作中的先进个人和单位，应给予适当的表彰和奖励。
第八章制度的修改和解释
第32条本制度的修改应根据企业实际情况和国家相关法律法规的变化，由财务部门提出并经企业领导批准后执行。
第33条对于本制度的解释权归企业所有。
第九章附则
第34条本制度自发布之日起执行，同时废止以前所有有关现金管理的制度和规定。
第35条对于特殊情况，如现金管理环节的变化、政策的调整等，应及时进行制度修改和完善。