公司现金管理制度
企业库存现金管理制度(4篇)
企业库存现金管理制度第一章总则第一条为了加强公司的库存现金管理，加速资金流动，提高资金的使用效益，特制订本制度。
第二章库存现金的管理第二条公司必须建立钱帐分管的现金管理内部控制制度，会计、出纳必须分开设立，实行管钱的不管物，管物的不管钱，出纳和会计必须相互牵制、相互监督。
第三条在款项移交或出纳人员调换时，必须办理交接手续，做到责任清楚。
出纳人员对现金收付必须做到日清月结，公司由综合部经理、财务负责人、主办会计组成小组对库存现金进行随时的盘点。
第四条现金的收入和保管现金的收入为小额的销售收入，不能转帐单位的销售收入，特殊情况下的借款，领款的收回，罚款收入，以及其他需要用现金结算的收入;现金保管应有可靠的防盗装置和设备以及其他安全措施。
第五条公司必须遵守国家规定的现金开支范围，具体如下:1、支付给职工的工资、津贴;2、支付给个人的劳动报酬;3、根据规定发给个人的科学技术、文化艺术、体育方面等各种奖金;4、支付各种劳保福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;5、向个人收购农副产品和其他物资的价款;6、出差人员必须随身携带的差旅费;7、结算起点____元以下的小额支出;8、银行确定需要现金支付的其他支出。
除上述5、6两项外，超过使用现金限额的部分，应以银行支票或本票支付。
确需要全额支付现金，经开户银行审核，财务公司同意后，予以支付现金。
第六条公司的最高库存现金限额为____元。
超过限额，应及时送存银行。
第七条不得坐支现金，不得以白条抵库。
第八条不得将单位的现金，以个人名义存入储蓄户。
第九条各管理处除了执行好上述相关规定外，再作以下规定:1、所有管理处发生的现金业务均由管理处二级财务核算员统一与公司财务结算，并必须在票据上签名;2、二级财务核算员每日根据相关票据业务逐笔登记现金日记帐，做到日清月结;3、管理处收入业务主要包括:其中用统一发票开具的业务有物管费、临时停车费、住宿费、资产管理费、场租费、安防系统费、零星维修费、其他必须用统一发票开具的业务;用收款收据开具的业务包括代收的水电费、文明装修保证金、代收的泊位费、借书卡押金、电卡押金等;4、支出业务主要包括:文明装修保证金、借书卡押金等款项的退还，此款的退还必须凭原始的收款收据;5、每日下午____点____分前，二级财务核算员必须与公司财务把当日管理处发生的业务进行结算，便于公司出纳把现金存于银行;6、每个星期公司财务部组织人员对各管理处进行一次检查、指导，每发现一次未按上述规定办理，扣罚二级财务核算员____元/次。
现金管理制度(十篇)
现金管理制度为了加强协会的财务管理工作，建立和健全财务制度，坚持量入为出、收支透明、服务会员的原则，依据国家相关财务管理规定，结合本会实际情况，特制定本制度。
一、财务工作职责和管理（一）协会的财务工作人员应当严格执行国家《会计法》，以及《社会团体组织财务管理》等有关制度和规定。
1、会计人员应当按照会计法律、法规和国家统一会计制度规定和要求进行会计核算，实行会计监督，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。
2、会计人员工作调整或离职时，必须与接管人员办清交接手续。
编制移交清册。
列明应当移交的会计凭证、会计账簿、会计报表、印章、现金、支票簿、发票、文件、其他会计资料和物品等内容。
接替人员应当继续使用移交的会计账簿，不得自行另立新帐，以保持会计记录的连续性。
3、出纳人员按规定登记银行存款日记账，现金日记账和其他货币资金明细账，做到日清月结、账款相符。
4、根据财务会长审核后的收付款凭证，据实办理收付款业务。
未经财务会长审核的付款凭证，出纳员不得擅自支付款项。
5、协会财务人员应按月编制财务报表（收支清单），列出收入及支出明细，报告本单位现金、银行存款的收支和结存情况。
每月的财务报表要于次月____日内分别报送秘书长、财务会长、会长。
6、协会财务人员应认真保存各种单据，如凭证、库存现金对账单、银行存款余额调节表及据以入账的工资发放表等，防止由于单据的遗失而造成账实不符。
（二）根据协会秘书处提交的年度预算计划，负责编制年度收支计划，由会长审核，经理事会通过并执行。
（三）协会的日常财物计划，属于预算内开支的：由秘书长审核、财务会长审批;属于预算外开支的实行三级审批制度，（财务会长、常务会长、最后向会长报批）。
（四）协会的日常办公用品的采购，应指定专人负责。
（五）协会财务应根据年度收支计划、经营管理以及资金动态，固定资产等情况进行财务经营活动分析，并将经营活动分析编制成财务报告，分别报送秘书长、财务会长、会长。
公司现金管理规定（4篇）
公司现金管理规定第一章总则第一条为了规范公司的现金管理工作，提高资金使用效率，保证企业的正常运营，根据公司法及相关法律法规的规定，制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有部门及相关人员的现金管理工作。
所有部门及相关人员都应严格遵守本规定的各项规定。
第三条公司现金管理工作以安全、高效、规范为原则，注重风险控制和内部控制的完善，提高企业资金管理的专业化水平。
第四条公司现金管理工作应实行公开、公正、公平的原则，加强内外部协作，确保资金的安全和稳定运作。
第五条公司现金管理工作应明确分工、层级分明，建立相应的岗位职责和权限，做到责任到人。
第六条公司现金管理工作应建立健全的制度和流程，根据实际情况不断进行改进和完善。
第七条公司现金管理工作应强化内部培训，提高现金管理人员的专业素质和业务水平。
第二章现金的管理第八条公司现金应统一进行管理，确保现金的安全和完整性。
第九条公司现金应实行统一的收付操作，严禁部门或个人私自收取或支付现金。
第十条公司现金应定期进行清点和核对，确保现金的准确和真实性。
第十一条公司现金应按照财务制度的规定进行登记和报表，做到账务清晰明了。
第十二条公司现金应按照公司需求合理进行调配和使用，不得挪作他用。
第十三条公司现金应及时上交银行进行存款，并确保资金安全。
第十四条公司现金应合理配置，根据需求建立适当的备用金。
第三章现金的保管第十五条公司现金的保管应实行严格的权限制度，分级管理，确保现金的安全。
第十六条公司现金的保管应配备专人负责，并设置相应的资金保管室。
第十七条公司现金的保管人员应按照规定和流程进行操作，并记录相关信息。
第十八条公司现金的保管应使用专用的保险柜，保证现金的安全和防盗。
第十九条公司现金的保管应进行定期的清点和核对，确保现金的准确和真实。
第四章现金的支付与收取第二十条公司现金的支付应按照财务制度的规定进行，由专人操作，并记录相关信息。
第二十一条公司现金的支付应进行严格的审核和审批，并建立相应的审批制度。
公司财务现金管理制度（5篇）
公司财务现金管理制度第一章总则第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。
第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。
第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。
第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
第二章现金收入管理第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。
第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。
第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。
第三章现金支出管理第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在____元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。
第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。
经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。
第十条下列业务可以支付现金:1.员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2.出差人员差旅费;3.采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点____元以下的;4.业务活动的零星支出;5.确需现金支付的其他支出。
第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。
严禁谎报用途套取现金。
第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。
外出人员返回后应在当月____日或____日前报销，不允许长期借款。
报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。
第十三条大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准:长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票(乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方);短途交通费限报公共汽车票(包括小公共汽车)，其他交通费不予报销。
公司现金管理制度例文（4篇）
公司现金管理制度例文（____字）第一章总则第一条为规范公司现金管理行为，确保公司资金安全、合理利用现金资源，提高经营效益，制定本制度。
第二条公司现金管理制度适用于公司内所有现金相关岗位和人员，在公司现金管理中具有指导和约束作用。
第三条公司现金管理应遵循公开、公平、公正、诚信的原则，确保资金的安全、有效使用。
第四条公司现金管理制度的制定、修改由财务部门负责，报经董事会审核并公布，经批准后即为有效。
第五条公司现金管理制度的具体执行由财务部门负责，各部门和岗位按照实际工作需要参与具体操作，予以配合。
第二章现金收付管理第六条公司现金收付应做到及时、准确、完整。
收付款单位和金额应与相关单据相符。
第七条现金收付岗位的人员应具备相应的财务知识和业务能力，并按照公司的规定进行培训和考核。
第八条现金收付单据应详细记录收付的内容、金额、时间等信息，必要时应有相关证明材料。
第九条收款人员在收到现金时应核对现金的真伪、数量和面额，并在收款凭证上签字确认。
第十条付款人员在支付现金时应核对支付对象和金额，并在付款凭证上签字确认。
第十一条现金收付岗位的人员携带现金进出公司时，应按公司规定进行办理手续，确保现金安全。
第三章现金保管管理第十二条公司现金应设立专门的现金保管室，并配备专人进行管理。
第十三条现金保管室的门窗应加装防护措施，保持常年关闭状态。
进出现金保管室应实行双人操作，确保现金安全。
第十四条现金保管室应明示“禁止抽烟、明火”并设立明显标识。
第十五条现金保管室应具备防火、防盗、防水等必要设施和设备。
第十六条现金保管室的现金应定期点存，并制作存款记录。
第十七条现金保管室应按照公司要求进行保险投保，保障现金安全。
第十八条现金保管室应定期清理现金箱和现金柜，确保现金的完整和存放顺序。
第十九条现金保管室应备有紧急状况下的应急预案，并定期进行演练和检验。
第四章现金流量管理第二十条公司应建立合理的现金流量计划，确保现金流量充足，避免出现资金周转不畅的情况。
公司现金管理制度范文（5篇）
公司现金管理制度范文第一章总则第一条为了规范公司的资金流动和现金管理，提高财务管理水平，保障公司财务安全，特制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司的各个部门、各级别员工，在公司内部进行现金管理的一切活动。
第三条目标本制度的目标是确保公司现金的安全与合理使用，规范公司的现金管理流程，提高资金的使用效率，保障公司经营活动正常进行。
第四条定义1. 现金：指货币、有价证券等可以用于交换和购买货物、支付成本和费用的资产。
2. 现金收付流程：指公司内现金的收取、支付和管理的流程及相关的内部控制措施。
3. 现金管理人员：指被公司授权管理现金的人员，包括财务人员和相关部门的负责人等。
第二章现金收付管理流程第五条现金收取1. 现金收取应由专门的财务人员负责，接收现金时应核对金额的准确性，并开立收据。
2. 现金收取后，应按规定的程序及时上缴给财务部门，由财务人员进行登记并核对收据。
第六条现金支付1. 现金支付应由专门的财务人员负责，支付前应核对支付事项及金额，确保支付的合法性和准确性。
2. 现金支付的用途必须与公司经营活动相关，并经过相关部门负责人的审批。
3. 现金支付的金额应按需要支付的数额准备，不得超额支付。
4. 现金支付应按规定的流程进行，由财务人员进行登记并核对相关凭证。
第七条现金保管1. 现金保管由财务部门负责，应设有专门的现金库房。
2. 现金库房应有专门的保管员，保管员应具备相关的经验和知识，严格遵守保管规章制度，确保现金安全。
3. 现金库房应设有先进的防盗设备，并定期进行保养和维护，确保设备的正常使用。
4. 现金库房应有专门的保管记录，记录现金的入库、出库、盘点等情况，确保现金流动的准确性和完整性。
第三章现金管理的内部控制第八条现金收付的内部控制1. 现金收付的内部控制应建立健全，确保现金的安全、准确和合法使用。
2. 现金收取和支付的程序应明确，责任人员应明确，禁止挂靠和串通操作。
3. 现金收付凭证的使用应规范，必须填写相关的信息，附有相关的支持文件。
公司现金管理规定（3篇）
公司现金管理规定第1章总则第____条目的为规范企业的现金管理，防范在现金管理中出现舞弊、腐败等行为，确保企业的现金安全，特制定本办法。
第____条适用范围本办法适用于现金限额管理、库存现金管理以及盘点监督管理。
第____条现金管理原则1.企业的现金管理按照账款分开的原则，由专职出纳负责。
2.出纳与会计岗位不能由同一人兼任，出纳也不得兼管现金凭证的填制及稽核工作。
第2章现金限额管理第____条企业按规定建立现金库存限额管理制度，超过库存限额的现金应及时存入银行。
第____条企业应当根据《现金管理暂行条例》的规定，结合本企业的实际情况，确定本企业的现金开支范围和现金支付限额。
不属于现金开支范围或超过现金开支限额的业务应当通过银行办理转账结算。
第____条财务部要结合本企业的现金结算量以及与开户行的距离合理核定现金的库存限额。
第____条现金的库存限额以不超过2-____个工作日的开支额为限，具体数额由财务部向主办银行提出申请，主办银行核定。
第____条核定后的现金库存限额，出纳必须严格遵守。
如果发生意外损失，超限额部分的现金损失由出纳承担赔偿责任。
第____条需要增加或减少现金的库存限额时，应申明理由，经会计人员、财务部经理、总经理审批后，向主办银行提出申请，由主办银行重新核定。
第____条库存的现金不准超过银行规定的限额，超过限额要当日送存银行。
如因特殊原因确需滞留超额现金过夜的(如待发放的奖金等)，必须经有关领导批准方可，并做好保管工作。
第3章现金保管第____条现金保管的责任人为出纳。
出纳应由诚实可靠、工作责任心强、业务熟练的会计人员担任。
连续担任出纳岗位一般不得超过____年。
第____条超过库存限额以外的现金应由出纳在下班前送存银行。
企业的现金不得以个人名义存入银行。
银行一旦发现公款私存，可以对相关企业处以罚款;情节严重的，可以冻结单位现金支付。
第____条为加强对现金的管理，除工作时间需要的少量备用金可放在出纳的抽屉内，其余则应放入出纳专用的保险柜内，不得随意存放。
公司现金管理制度(五篇)
公司现金管理制度为保护货币资金的安全完整，提高现金的使用效率，正确及时反应现金的增减和结存情况，特制定本制度。
本制度所称现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
一、现金的日常管理（一）出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与核对工作、现金日记账和银行存款日记账的登记工作。
（二）当天发生的现金收支，必须及时入账，不得无故拖延。
（三）库存现金实行限额管理。
即按____天的日常开支核定，初定为____元。
日现金结存数不得超过核定限额，超过部分应及时送存银行，以保证现金安全；也不得低于限额，不足部分应及时补足。
（四）库存现金应做到日清月结，由财务主管人员进行定期或不定期盘帐，做到账实相符。
（五）出纳人员对银行存款余额应做到心中有数，不得签发空头支票或签发与预留印鉴不符的支票。
（六）银行存款要及时对账，尽量做到账账相符；月底按时与银行对账，打印对账单，编制银行存款余额调节表。
二、现金的收入管理（一）各种收入都应由出纳集中办理，其他任何部门和个人，均不得出具收款凭证。
（二）收款开具收据，一式三联，其中一联给客户，一联留存，另一联交会计入账。
（三）凡属于公司的所有现金收入，都要入账。
（四）收到现金或支票应及时交存银行。
三、现金支出管理（一）支付款项按公司财务制度执行，分现金支付和银行转账两种方式。
（二）付款应从库存现金中支付或从开户银行提取，不得从当天的现金收入中直接支付，即坐支。
（三）支票签发应有出纳员、会计负责人、公司领导三人签章，不得签发空白支票；支票签发后，除登记银行帐外，还要登记支票领用簿，以便查询。
（四）出纳人员应根据手续齐全、审核无误的原始凭证支付款项；如无正当理由不得无故拒付、延付；款项支付后，应在付款凭证上加盖“现金付讫”或“转账付讫”，并打印“回单”通知相关部门，以免重复付款。
四、现金盘点制度（一）盘点前，应由出纳将现金集中起来存入保险柜。
（二）盘点金额与现金日记账金额进行核对，如有差异，应查明原因，并做出记录或适当调整。
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公司现金管理制度第一章总则
第一条为加强现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》的要求，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条单位财务负责人对本单位现金管理制度的建立健全及有效实施负责。
第三条本制度适用于公司所属各单位。
第二章现金支出管理
第四条现金使用范围
1、员工绩效工资、季度兑现、津补贴、奖金、医药费和其他人工性支出。
2、差旅费、培训费、业务招待费等。
3、司机的燃油费、过路费、过桥费、行车费等。
4、食堂备用金。
5、维修费及所需的零配件等其他材料费。
6、结算起点以下的零星支出，及公司领导批准的其他开支。
第五条现金使用限额为1000元，超过限额的，原则上应以转账支票或电汇等方式支付。
第三章库存现金管理
第六条库存现金实行库存限额管理，公司按国家规定保留一定数额的库存现金。
日常零星开支所需库存现金限额为3000元。
第七条库存现金不得超过规定库存限额，超过部分必须于当日存入银行。
第八条公司现金必须存放在财务计划部的保险柜内。
第四章现金出纳职责
第九条出纳员应当建立健全现金账簿，逐笔记载现金收付，每日核对账款是否相符，每月核对账账、账实是否相符，做到日清月结。
第十条对于违反规定的收支，出纳人员有权拒绝办理。
第十一条对于内容不详、手续不全、数字有误的凭证，应当予以退回，要求补办手续，更正错误；遇有伪造、涂改凭证等虚报冒领的，应及时向领导反映。
第十二条收付完毕，出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”章。
第十三条作废的原始凭证须加盖“作废”章并妥善保存。
第十四条出纳收到业务单位或个人交纳的现金，必须开具收款收据，并加盖“现金收讫”或“财务专用章”。
第十五条不得坐支现金。
公司支付现金，只可以从库存现金限额中支付或从
开户银行提取，不得从本公司的现金收入中直接支付。
第十六条不准挪用现金，不准利用银行账户代其他单位和个人存取现金。
第十七条不准白条抵库，不准套取库存现金。
第十八条不准保留账外公款，不准公款私存，不准私设小金库。
第十九条财务负责人应定期或不定期对出纳员的库存现金进行清查、盘点，每月15日、30日编写《库存现金盘点表》，如有长短款，应查明原因及时处理。
第二十条现金出纳相关业务需由银行会计复核。
第五章现金支付业务办理
第二十一条现金支付须有完整的支付手续，由经办人填写相关单据，经财务计划部门出纳人员审核后，按如下流程签字：本部门主任、归口部门负责人、主管经理、公司领导、财务负责人。
公司所有现金支付业务都遵循此签字规定，并且在资金平衡计划范围内，下述业务办理描述中不再赘述。
第二十二条公司员工（借款人）因工作需要借用现金，按《借款管理制度》中相关规定办理借款手续。
第二十三条物资采购的现金支出，先提货后付款的凭采购单、入库单、购物发票办理，先付款后提货的凭填列详细《借款单》办理。
第二十四条差旅费支付凭《差旅费报销单》、发票等办理。
第二十五条市内交通费、高速费、业务招待费、招聘费、办公费等日常性支出凭费用报销单、发票等办理，会议费支出还需凭相关会议通知办理。
第二十六条各种补贴支出，须凭《补助及补贴明细表》与《领款单》办理，以上补贴支出需由本人签字。
第二十七条各种奖励支出，凭领导签字的《专项基金申请及发放表》或“公司奖惩请示”办理。
第二十八条借款或报销金额合计在1000元以上的，需提前一天通知财务计划部备款。
第二十九条报销单填列要字迹清晰，完整，摘要描述简洁明了，不得涂改，内附票据要与报销事由相符，且填开需完整准确，公司全称、税号、摘要、金额大小写等项目齐全。
第六章附则
第三十条本制度的制定、修改、解释权归公司财务计划部所有。
第三十一条本制度自发布之日起开始执行。
附件：库存现金盘点表
附件：库存现金盘点表。