公司资金管理制度范本.doc
公司资金管理责任制度范本
公司资金管理责任制度范本第一条总则为确保公司资金的安全、有效管理和使用，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司章程的规定，制定本制度。
第二条管理原则公司资金管理应遵循合法、合规、安全、高效的原则，确保资金的安全性和流动性，支持公司业务的持续发展。
第三条管理责任1. 公司董事会对募集资金使用和管理负责，监事会、独立董事和保荐机构或独立财务顾问行使监督权。
2. 公司财务部门是资金管理的职能部门，负责公司资金的筹集、使用、监督和控制。
3. 公司各级部门和全体员工应依法合规使用资金，严格遵守本制度的规定。
第四条资金筹集1. 公司通过发行证券及衍生品种等方式筹集资金，应确保募集资金使用与发行申请文件承诺一致，不得随意改变投向。
2. 公司应合理预测资金需求，制定资金筹集计划，确保资金筹集的合规性和安全性。
第五条资金存储1. 公司募集资金应存放于经董事会批准设立的专项账户，实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分也应存放于专项账户管理。
2. 公司应在募集资金到位后1个月内与保荐机构或独立财务顾问、商业银行签订三方监管协议，确保资金用于特定项目。
第六条资金使用1. 公司应按照发行申请文件中承诺的募集资金投资计划使用资金，不得用于高风险投资或为他人提供财务资助。
2. 公司进行投资需遵守公司资金管理制度，确保使用的真实性和公允性。
3. 公司可以用募集资金置换预先投入的自筹资金，但需满足一定条件。
4. 公司可以用闲置募集资金补充流动资金、进行现金管理，但需满足一定条件，并经董事会审议通过。
5. 公司应确保募集资金使用的真实性和公允性，防止被关联人占用或挪用。
第七条资金监管1. 公司应确保募集资金使用的真实性和公允性，防止被关联人占用或挪用。
2. 公司应加强对募集资金的监督和检查，确保资金使用的合规性和有效性。
3. 公司应定期对募集资金使用情况进行审计和评估，发现问题及时纠正。
第八条责任追究1. 对于违反本制度规定，滥用职权、侵占公司资金的行为，公司将依法追究相关责任人的法律责任。
公司资金管理规章制度(4篇)
公司资金管理规章制度第一章总则第一条为规范公司的资金管理行为，提高公司的资金利用效率和风险控制能力，制定本规章制度。
第二条公司的资金管理原则包括合理运作、规范管理、风险控制、高效利用。
第三条本规章制度适用于公司内部所有部门和员工，必须严格遵守。
第四条公司应根据实际经营情况，合理制定资金管理目标和方针，并不断完善和调整。
第二章资金预算管理第五条公司应根据年度经营计划和预测，编制相应的资金预算。
第六条资金预算应包括营运资金、投资资金和筹资资金三个方面。
第七条资金预算制定应考虑公司的经营规模、市场需求、竞争状况等因素。
第八条资金预算审批应由公司决策层统一负责，并进行科学评估和合理审查。
第九条资金预算执行应实时监控，并及时调整预算指标，保持合理的资金运作。
第十条资金预算执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。
第三章资金调拨管理第十一条公司应根据资金需求和优先级，制定资金调拨计划。
第十二条资金调拨计划应明确资金来源、用途、金额和期限等要素。
第十三条资金调拨计划应经过相关部门审批并报公司决策层审批。
第十四条资金调拨计划执行应监控资金流向，确保按照计划进行。
第十五条资金调拨计划执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。
第四章资金风险管理第十六条公司应建立健全的风险管理体系，包括市场风险、信用风险、流动性风险等方面的管理。
第十七条公司应进行风险评估，确定风险承受能力和控制策略。
第十八条公司应建立风险监控和预警机制，及时调整资金运作策略。
第十九条公司应加强对供应商、客户等外部合作伙伴的信用风险评估。
第二十条公司应加强内部风险管理，包括内部控制、信息安全等方面。
第五章资金利用效率管理第二十一条公司应优化资金结构，提高资金利用效率。
第二十二条公司应合理安排资金流动，避免资金闲置和短缺。
第二十三条公司应降低资金成本，寻求融资成本的最优解。
第二十四条公司应提高资金回报率，优化投资组合。
第六章资金管理信息化建设第二十五条公司应建立资金管理信息化系统，提高资金管理的效率和准确性。
公司资金管理制度范本(三篇)
公司资金管理制度范本第一章总则第一条为规范公司资金流动、提高资金使用效益，确保公司资金安全，制定本资金管理制度（以下简称“本制度”）。
第二条本制度适用于公司所有部门、员工，对公司资金的获取、运用、监督、管理等环节进行规定。
第三条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：遵守国家有关法律法规，并按照公司章程和内部规章制度进行操作。
（二）时间性原则：严格按照付款期限、收款期限及时进行资金操作，避免延误。
（三）效益性原则：根据市场需求和公司利益最大化原则，合理配置资金，提高资金使用效益。
（四）风险控制原则：加强对资金流动进行监督和风险评估，防范各类风险，保障公司资金安全。
第二章资金的获取与运用第四条公司资金的获取主要来源有：自有资金、借款、股票发行、其他资金变动等。
公司各部门应根据实际情况提前计划、申请资金，经有关部门批准后方可领取并上报财务部门备案，未经批准擅自使用资金的，应承担相应责任。
第五条公司资金的运用应根据公司的实际需要和市场状况进行决策，确保资金使用合理、高效。
公司各部门在资金使用方面应遵守以下规定：（一）制定详细的资金使用方案，包括资金运用的具体用途、金额、时间，并经主管部门审批后执行。
（二）严格按照采购管理制度进行资金使用，确保采购合规、价格合理。
（三）对于资金使用期限较长的项目，应进行充分的市场调研和风险评估，并报告公司高层进行决策。
（四）资金使用过程中需定期报告使用情况，包括资金流入流出情况、使用情况等，并及时上报财务部门备案。
第三章资金的监督与管理第六条公司应设立专门的资金监督与管理部门，负责资金流动的监督、管理和风险控制工作。
第七条公司资金的监督应遵循以下原则：（一）全流程监控，确保资金流动的真实、准确、及时。
（二）建立健全的内部控制制度，防止资金被侵占、挪用。
（三）建立资金审批制度，确保资金使用符合公司的战略目标。
（四）对资金使用情况进行定期检查和审计，及时发现和纠正问题。
公司资金收支及账户管理制度范本(3篇)
公司资金收支及账户管理制度范本第一章总则第一条为了规范公司的资金收支管理，保障资金的安全及有效利用，制定本制度。
第二条公司的资金收支管理工作包括资金的获取、支付、监管等环节。
第三条公司财务部门负责公司的资金收支管理工作，并定期向公司领导层及其他相关部门报告资金状况。
第四条公司员工需遵守本制度，并严禁私自进行公司资金的操作、领用及挪用等行为。
第二章资金收入管理第五条公司的资金收入包括经营收入、融资收入等。
第六条公司应建立健全的资金收入流程，包括资金接收的部门及人员、收款方式及账户、收款凭证等。
第七条公司财务部门负责资金收入的登记、核对、入账等工作，确保资金的准确、及时入账。
第三章资金支付管理第八条公司的资金支付包括日常支出、供应商支付、员工薪资支付等。
第九条公司应建立健全的资金支付流程，包括资金支付的审批程序、支付方式及账户、支付凭证等。
第十条公司财务部门负责资金支付的审核、核对、支付等工作，确保资金的合规、及时支付。
第四章资金监管管理第十一条公司应建立健全的资金监管制度，包括资金存管、资金使用监管等。
第十二条公司应定期对账户余额进行核对，确保账户资金的安全、完整。
第十三条公司应建立健全的资金使用审批制度，对公司资金的使用进行审批及追踪。
第十四条公司财务部门负责资金监管工作，定期对公司资金进行监管报告。
第五章资金账户管理第十五条公司应开设专用的资金账户，专门用于资金收支管理。
第十六条公司应定期对资金账户进行核对，确保账户资金的准确、完整。
第十七条公司财务部门负责资金账户的管理和操作，严禁私自操作账户，如发现账户异常，应及时报告公司领导层。
第六章处罚及补救措施第十八条对于违反本制度的行为，公司将根据情况给予相应的处罚，包括内部纪律处分、经济赔偿等。
第十九条对于公司资金的损失或遗失，应及时报告公司领导层，由财务部门采取补救措施，并追究责任人的责任。
第七章附则第二十条本制度自颁布之日起施行，如有需要进行修改及补充，应由公司领导层审议并发布实施。
某公司货币资金管理制度范文(3篇)
某公司货币资金管理制度范文一、总则(一)为防范公司货币资金的存放和支付风险，特制订本制度。
(二)本制度的货币资金是指现金、银行存款、其他货币资金(如各类票据保证金)和有价证券。
二、货币资金内部控制原则(一)严格遵循不相容职务分离原则1、出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
2、公司资金收付业务由财务部出纳人员统一办理。
出纳外出办事时，可由财务部负责人指定会计人员代为收款，出纳回来后，必须立即将代收款项交由出纳保管。
出纳核对无误后，在收款凭证存根、记账联出纳处签名确认。
3、相关银行票据、收据、法人印章、票据领用登记表由出纳人员负责保管，财务专用章由财务经理负责保管。
(二)货币资金内部控制相关规定1、各类收款凭据必须连续编号，使用时按编号顺序开具，不得隔号开具。
2、各类收付款凭证已经开出，应即加盖收付款印戳，并由收款人在相应位置签名确认。
3、所有收付款单据严禁套开、涂改，大小写金额必须相符。
4、出纳人员在办理收付款项后，应及时登记货币资金流水账，并及时与相关日记账和总账相互核对，以确定账账相符。
(三)盘点、对账与报告制度1、财务部不定期____现金盘点，并填写《库存现金盘点表》，每月一次，财务部经理、主管会计有权随时核对出纳库存现金，并将核对情况书面报告直接上级。
2、每月由资金管理会计编制银行余额调节表，及时清理未达款项，发现问题及时处理。
3、出纳、资金管理会计必须随时掌握资金状态，定期向公司总经理、主管财务副总、财务经理汇报资金使用及结余情况，每日上报资金余额，每周上报资金周报。
三、现金具体管理规定(一)库存现金使用范围1、支付职工工资、各种工资性津贴、各种奖金、劳务费、劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出。
2、出差人员必须随身携带的差旅费。
3、____元以下的零星支出。
(二)公司各部门严禁设小金库，严禁私自收款，严禁公款私存。
(三)经公司总经理批准使用超过____元以上(含____元)的现金支出，除按规定程序办理审批手续外，须提前一天向财务部报使用计划。
公司资金管理制度范本
公司资金管理制度范本第一章总则第一条为了加强公司资金管理，规范公司资金运作，保障公司资金安全，提高公司资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、分支机构及子公司。
第三条公司资金管理应遵循合法、合规、审慎、效率的原则。
第二章资金筹集第四条公司筹集资金应严格按照国家法律法规和公司章程的规定，合法合规进行。
第五条公司筹集资金的主要方式包括：发行股票、债券、贷款、吸收股东投资等。
第六条公司筹集资金应根据实际需要，合理预测资金需求，避免过度融资。
第三章资金使用第七条公司资金使用应遵循预算管理原则，严格按照预算执行，确保资金使用的合理性和有效性。
第八条公司资金使用应遵循风险控制原则，对重大资金支出项目进行风险评估，确保资金安全。
第九条公司资金使用应遵循审慎原则，避免盲目投资和无效支出，提高资金使用效率。
第四章资金存储第十条公司资金应存放于银行或其他合法金融机构，确保资金安全。
第十一条公司应建立健全资金存储管理制度，规范资金存储行为，防止资金损失。
第五章资金结算第十二条公司应建立健全资金结算制度，规范资金结算行为，提高资金结算效率。
第十三条公司对外支付现金，应严格按照国家现金管理的规定执行，控制现金支出。
第十四条公司收入现金，应及时送存银行，不得坐支现金。
第六章资金监督与检查第十五条公司应建立健全资金监督与检查制度，定期对资金管理情况进行检查，发现问题及时纠正。
第十六条公司董事、监事、高级管理人员应对公司资金安全负法律责任，不得滥用职权，侵占公司资金。
第七章附则第十七条本制度由公司董事会负责解释。
第十八条本制度自董事会批准之日起生效，修改时亦同。
第十九条公司可根据实际情况，制定相应的资金管理实施细则，报董事会审批。
公司现金管理制度范文(三篇)
公司现金管理制度范文第一章总则第一条为规范公司的现金管理工作，提高财务管理效益，制定本制度。
第二条公司现金管理工作的目标是确保公司现金资金安全、合理使用，保证公司正常运转。
第二章现金资金的保管与使用第三条公司现金资金应由财务部门统一保管，并建立完善的现金保管制度，确保现金的安全。
第四条公司员工在使用现金资金时，必须遵守以下规定：1. 凭领导批准使用现金，并填写相应的使用申请单。
2. 使用现金时应当认真核对现金的数量和真伪，并填写领款单和交款单，确保现金的流转记录准确无误。
3. 禁止私自挪用、挪借、私分公司现金，如有发现将追究责任。
4. 禁止冒领现金或虚报、套取公司现金，如有发现将追究责任。
第三章现金的收付与结算第五条公司现金的收付与结算应遵守以下规定：1. 收款：收款人员必须核实收款对象和金额是否一致，并及时填写收款凭证，并将收款的现金及时存入公司指定的银行账户。
2. 付款：付款人员必须认真审查支付对象和金额，并使用公司指定的付款方式进行支付。
3. 结算：公司应根据业务需要进行定期结算，并及时进行核对和调整。
第四章现金的年末盘点第六条公司应每年进行一次全面的现金盘点，包括公司现金在库、银行存款等，核对并记录金额和数量，确保现金的准确性和完整性，并填写现金盘点报告。
第五章现金的审计与监督第七条公司应定期进行现金管理的内部审计，对现金的收付与结算、保管和使用等进行检查和审计。
第八条公司应建立现金管理的日常监督机制，加强对现金管理工作的监督和指导，及时发现和纠正问题，并提出改进意见。
第六章其他事项第九条本制度的解释权属于公司财务部门。
第十条公司应将本制度向全体员工进行宣传，并确保员工理解并遵守本制度。
第十一条本制度自通过之日起施行，可随时根据公司需要进行修订和补充。
企业应根据自身情况对该范本进行适当的修改和完善，以适应公司的实际需要和要求。
同时，制度的具体实施还应参考相关法律法规的规定和公司的实际情况。
公司资金管理规章制度范本(3篇)
公司资金管理规章制度范本第一章总则第一条为了规范公司资金管理行为，提高资金利用效率，保障公司资金的安全，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有资金管理活动，包括资金的收付、使用、监督等方面。
第三条公司所有员工都应遵守本制度，对不遵守规定的行为进行追责。
第二章资金的收付第四条公司资金的收付应符合国家法律法规和财务制度的要求。
第五条资金的收付由财务部门负责，严格按照公司内部的授权程序进行。
第六条公司内部的款项收付必须经过核对和认真审查，确保款项的正确性和完整性。
第三章资金的使用第七条公司资金的使用必须符合相关的业务需要，并经过合理的预算和审批程序。
第八条公司资金的使用必须符合公司的财务政策和风险管理要求。
第九条公司资金的使用必须严格按照相关的制度和规定执行，禁止私自挪用或私设账户。
第十条公司内部各部门在使用资金时，应注重节约和效益，提高资金利用效率。
第四章资金的监督第十一条公司应建立健全资金监督制度，实施全程监控和有效的内部控制。
第十二条财务部门应定期向公司领导层报告资金的使用情况，并接受内部和外部审计的监督。
第十三条公司应建立健全资金监督和内部控制的相应机制，及时发现和纠正资金管理中的问题。
第十四条公司内部各部门应自觉接受资金监督，配合财务部门的工作，确保资金安全和合规运行。
第五章违规行为的处理第十五条对于违反本制度的行为，公司将根据情节轻重，采取相应的处理措施，包括警告、罚款、调离岗位或解除劳动合同。
第十六条对于涉嫌违法犯罪的行为，公司将按照相关的法律法规进行严肃处理，并保留追究刑事责任的权利。
第六章附则第十七条本制度的解释权归公司所有。
第十八条本制度自发布之日起生效，并适用于公司内所有资金的管理。
第十九条公司可以根据需要对本制度进行调整和修改，但必须经过公司领导层的审批和公告。
公司资金管理规章制度范本（2）一、财务管理1.1 每月初，财务部门将进行月度财务预算编制，并提交给公司管理层审批。
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公司资金管理制度范本
1 总则
为了有效组织和实施公司对全资、控股子公司的财务管理,规范各企业的财务行为、提高公司财务管理整体水平，适应公司规模化发展的需要，特制订如下规定；
2 财务管理目标
2.1 公司财务管理的总体目标
通过对威孚公司各成员企业财务活动的管理，实现威孚公司整体存量资产的优化配置和有效营运,实现产权资本保全与增值的最大化。
2.2 具体目标
2.2.1 筹资管理的目标: 在满足生产经营需要的情况下,不断降低资金成本和财务风险。
2.2.2 投资管理的目标: 认真进行投资项目的可行性研究，力求提高投资报酬、降低投资风险。
2.2.3 营运资金管理的目标：合理使用资金,加速资金周转,不断提高资金的使用效果。
2.2.4 利润管理的目标：采取各种措施,努力提高利润水平，合理分配企业利润。
3 财务管理体系
3.1 财务管理体系以资产为纽带。
由于公司(出资者)与全资、控股公司(经营者)之间是委托受托责任的关系，因此其财务管理体系分为二个层次：
a 出资者的财务管理
b 经营者的财务管理
公司的财务管理是建立对经营者财务行为约束的监督体系,确保其投入资产的安全与增值。
经营者(子公司)的财务管理是在企业内部建立以经济责任、权限、利益相结合的财务管理体系，对资本经营和资产运作负责。
3.2 公司对所属全资、控股子公司的产权(股权)比例，分别实施直接管理与间接管理。
a 公司对全资子公司实施直接管理。
b 公司对控股子公司实施间接管理，即通过控股公司的董事会，提出公司的管理目标与要求，并授权公司职能部门对子公司日常财务管理行为进行监督与管理。
4 财务管理内容
4.1 财务预算管理
4.1.1 要求全资、控股子公司从市场角度出发，把资本保全与增值的财务目标量化为财务预算，向公司报送下列财务计划及预算依据：
a 利润计划
b 销售利润明细计划
c 成本计划
d 期间费用计划
e 投资收益计划
f 现金流量计划
4.1.2 财务预算分为年度和半年度二期，报送时间由公司财务部门明确。
4.1.3 全资子公司的财务预算事先报公司财务部门审核，经公司批准后下达执行。
控股子公司的财务预算事先报威孚公司财务部门平衡，经控股子公司董事会批准后执行。
4.1.4 公司对全资、控股子公司下达的财务指标项目为：
a 销售收入(含人均销售收入指标)
b 实现利润
c 成本降低率
d 资金压缩率(含设备利用率指标)
e 资本保值增值率
4.1.5 财务计划一经批准，一般不作调整。
4.1.6 各项财务预算执行情况，由公司授权财务部门和审计部门进行检
查，通常按下列规定：
a 全资、控股子公司每月报送内部会计报表及财务分析。
b 财务总监(财务负责人)定期(每季)和不定期向财务部门书面报告所在企业财务状况。
c 年度、半年度公司所属控股子公司财务工作会议。
d 半年度进行经营业绩核实。
e 年度审计(内审、外审)。
4.2 资金(现金)管理
4.2.1 为加强公司资金管理的计划性，要求与公司有产品往来关系的全资、控股子公司按月编制现金收支计划。
现金收支计划每月25日报送威孚公司财务部门，公司按月安排生产、经营必保资金(现金)。
4.2.2 全资、控股子公司经公司(或子公司董事会)批准的生产经营资金计划、技措技改资金计划、对外投资计划、分配资金计划，可由子公司按计划自行筹措，也可向公司借款，或委托公司贷款，但是各种贷款、借款及相应的利息均由子公司自行归还。
4.2.3 与公司有产品往来关系的全资、控股子公司资金结算，由双方确定一个往来帐款的欠款额度，超过额度部分占用的资金，由占用方按银行同期贷款利率收取资金占用费，每月结算，列入占用方当期损益。
4.2.4 全资、控股子公司未经公司(或子公司董事会)批准，不得对外集资。
4.2.5 全资、控股子公司未经公司(或子公司董事会)批准，不得对外担保。
如因特殊原因，经批准的担保事项应建立备查帐簿，逐笔登记贷款企业、银行、担保金额、时间、经办人、批准人，并定期与贷款银行取得联系。
4.2.6 全资、控股子公司发生的各项现金支出，须由财务总监归口审批，或与所在企业经理(厂长)同时审批。
4.3 资金(资产)管理
4.3.1 公司制订全资、控股子公司资产保值增值的有关规定，明确子公司资产保值增值的责任、权力和考核办法。
4.3.2 全资、控股子公司必须建立资产经营承包责任制。
公司委派的企业法人代表和财务总监对经营范围的资产保全增值分别负全部责任和主要责任。
4.3.3 全资、控股子公司产权变动，由全资子公司向公司报批，控股子公司向董事会报批，经批准后统一由威孚公司向国有资产管理部门办理报批手续。
4.3.4 各项资产的日常管理，由各子公司制定明确的管理规定及内控制度加以管理。
各项资产管理制度可参照威孚公司财务管理制度，报公司财务部门审核，并经公司(或子公司董事会)批准后执行。
4.4 价格管理
4.4.1 公司与所属子公司之间的产品、物资、劳务价格一律是商品关系，都要通过销售结算。
4.4.2 子公司对外销售的油泵油嘴产品及零配件由威孚公司统一制定最低
销售价；非油泵油嘴产品及零配件、对外劳务、服务收入，由子公司按国家有关政策，及威孚公司规定自行定价，报威孚公司财务部门备案。
4.4.3 子公司为生产油泵油嘴及其它产品所需的原材料、辅助材料、外购外协件、备品备件、工具、工位器具、夹辅助等，原则上向威孚公司订购，价格按市场价格由双方确定。
因特殊原因而自行采购的各类常规物资，要求子公司在合同签定之前，预先将价格资料报送威孚公司财务部门审核及备案。
对按规定能自行扩散加工或外购的零配件及外协加工费价格报威孚公司财务部门批准后执行。
4.4.4 为优化存量资产而对外销售的物资、产品、设备等，未领用过的物资和产品，按“成本价十管理费用比率”对外销售。
已使用过的物资、产品、设备等按不低于帐面金额的价格销售。
4.5 统一财务制度与政策
4.5.1 统一内部财务管理制度
4.5.1.1 为在公司内部形成财务管理权责分明，激励和约束相结合的管理机制，要求各子公司参照威孚公司财务管理制度，制定符合本企业实际情况的内部财务管理制度。