第七章 经济评价

第七章经济评价
7.1评价依据和方法
本项目经济评价以全国发改投资（2006）1325号文颁发的《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》为依据，并参考交通部《公路建设项目可行性研究报告编制办法》附件四《公路建设项目经济评价方法》、国家纪委《投资项目可行性研究指南（试用版）》。

本项目不是收费公路，故只进行国民经济评价，不进行财务评价。

7.2评价方案的设定
1、按照效益与费用计算口径对应一致的原则，国民经济评价中应考虑直接效益、简介效益、直接费用和间接费用。

本项目沿线地区经济发展水平和交通条件都比较落后，随着本项目的建设和运营，沿线地区的交通条件将大大改善，必将给地区经济带来很大的促进作用，考虑到间接费用和间接效益量化的计算难度较大，因此只作定性分析而不在具体评价中量化计算。

本项目的直接效益包括降低客货运输成本、节约客车在途时间和减少车辆事故损失三项目效益，直接费用为本项目的建设费用及养护、管理等运营期费用。

综上所述，本章评价量化计算仅考虑直接效益和直接费用，下文中的效益和费用即指直接效益和直接费用。

2、按照《建设项目经济评价方法与参数》中的规定，本项目在进行国民经济评价时，运营期间的养护、管理、大修费用考虑相对价格的变化，不考虑物价总水平的上涨因素。

3、按照《建设项目经济评价方法与参数》中的规定，本项目在进行财务盈利能力分析时，计算期内各年采用的预测价格，是在基年物价总水平的基础上预测的，只考虑相对价格的变化，不考虑物价总水平上涨因素；在进行清偿能力分析时，计算期内各年采用的预测价格，除考虑相对价格的变化外，还要考虑建设期内物价总水平的上涨因素。

根据我国今年来的物价水平，建设期内物价上涨因素可不予考虑，在投资估算中物价上涨费按零计取。

因此，本项目在进行财务评价时，均以基年物价总水平为基础，只考虑相对价格的变化，不考虑物价总水平的上涨因素。

7.3经济效益费用分析
7.3.1参数的选择与确定
1、贸易汇率采用值6%。

2、社会折现率：
社会折现率采用8%。

3、影子汇率影取最新国家外汇牌价乘以影子汇率换算系数，影子汇率系数为1.08。

4、评价年限
项目评价期包括项目建设期和建成后运营期。

建成后运营期取20年，以项目开工的前一年为基年进行评价计算。

5、残值
根据《公路建设项目经济评价方法》，残值取工程费用的50%，以负值计入评价末年的费用中。

7.3.2费用计算
费用包括两部分：第一部分是指建设期经济费用；第二部分是指运营期经济费用，包括日常养护费用、管理费用和大修费用等。

1、建设期经济费用计算
为正确计算建设期经济费用，须以项目投资估算为基础，对费用进行调整；用主要材料的影子价格调整项目中的材料费用；用土地影子费用调整项目的征地拆迁费用；用影子工资系数调整人工费用；剔除国内贷款利息、税金、供电补贴、物价上涨费等。

由于投资估算物价上涨费的费率为零，费用调整中无需进行物价上涨费的调整。

⑴ 材料经济价格
对本项目费用较大的建筑材料做影子价格调整计算，其他部分按实际财务支出计算，不作调整。

本项目需要进行价格调整的有原木、钢材、钢绞线、加工钢材、高强钢丝和水泥，除水泥按国内贸易物外，其余均按外贸物调整。

⑵ 土地影子价格
土地作为项目的特殊投入物，其土地影子费用包括土地机会成本和新增资源消耗费用。

土地机会成本按照拟建项目占用土地而使国民经济为此放弃该土地的净效益测算。

项目占用土地主要为荒地、老路占地以及少量的农田和旱地。

参考国家发改委2006年颁布的《建设项目经济评价方法和参数》（第三版），选取最优的种植方式，按照平均效益年增长率2%、社会折现率10%计算土地机会成本。

计算公式如下：
()⎥⎦
⎤⎢⎣⎡-++-⨯+⨯=-+g i i g g NB OC n n )1()1(1110τ (7-1) 式中：OC —土地机会成本；
n —项目评价期；
NB 0—1990年初土地的单位面积年净效益（元/亩）；
τ—1990年距开工年年数；
g —土地年平均净效益增长率，取值2%；
i —社会折现率，取值10%。

根据本项目实际情况，
① 土地机会成本：本项目无新增用农田，顾不考虑。

② 新增资源消耗的计算：
a.新增资源消耗的财务费用包括征地拆迁管理及包干费。

b.新增资源消耗中的拆迁费主要为建筑施工费用，用房屋建筑工程的影子价格换算系数1.1，换算影子价格。

⑶ 影子工资
影子工资，本项目施工队伍人员组成按50民工和50%专业技术人员考虑，根据目前我国劳动力市场状况，技术性工种劳动力的影子工资换算系数取值为1，非技术性工种劳动力的影子工资换算系数取值0.5，则本项目影子工资调整系数为0.75。

影子工资为日元/5.2575.000.34=⨯。

表7-1 主要材料影子价格表
表7-2 公路建设经济费用调整表 单位：万元
2、运营期经济费用
⑴ 养护管理费
参考阿勒泰地区现有高级公路的养护费用投入情况，本项目的养护管理费用为23000元/公里。

随着交通量的逐年增长，公路破坏程度不断加剧，公路每年所需养护费将逐年增加，预计年增长率为3%。

⑵ 交通管理费用
根据有关资料，交通管理费资料经回归分析得出如下计算公式：
)03.12367303055.2(2-⨯=Y K G (元/公里) （7-2) 式中：K=1.6为路线等级系数；
Y=年序-1900，例如2015年的年序为2015。

Y=2015-1900=115，新路全长24.5公路，推算得该年共需交通管理费70.92万元。

公路交通管理费用及大修费用其国民经济费用综合调整系数参考表7-3，取综合调整系数0.9258。

⑶ 大修费
本项目路面工程设计方案为沥青混凝土路面，预计每8年进行一次大修，参照调查资料，公路大修费按当年养护费的13倍计算。

以建设期经济费用和财务费用的比例为基础，根据养护、管理及大修的财务费用，计算可得养护、管理及大修的经济费用；计算表见7-3。

7.4 效益的计算
公路建设对整个国民经济所产生的效益包括可以量化的直接经济效益和难以量化的间接社会效益。

社会效益是多方面的，包括提高人民的生活水平、改善社会经济环境和自然环境、增加就业机会、促进城镇化的发展等，有关本项目所产生的社会效益本章不做详细讨论。

根据《公路建设项目经济评价办法》，公路建设项目直接经济效益包括以下内容： 由于公路新建客货运输成本降低效益；客货运输时间节约效益；新路里程缩短所获得的效益；老路减少交通拥挤所获得的效益；交通事故减少而获得的效益。

（1）车辆运行成本
车辆运行成本有燃料费、润滑油费、轮胎损耗、保养修理费、保险费、利息和固定费用组成。

运输成本的降低：
K Q C C B h hy hw hj ⨯-=)( （7-3）
K Q C C B k ky kw kjq ⨯-=)(
（7-4） 式中：hj B —货物运输成本降低的金额
kj B —旅客运输成本降低的金额
hw C —无本项目时，货物通过此公路运输的单位运输成本
kw C —无本项目时，旅客通过此公路运输的单位运输成本
hy C —有本项目时，货物通过此公路运输的单位运输成本
ky C —有本项目时，旅客通过此公路运输的单位运输成本
K Q h —货物周转量
K Q k —旅客周转量
交通量增长率：2013~2016年为20%，2016年~2021年为15%，2021年以后按照10%递增。

（2）时间价值
a 、货物节约在途时间的价值
L
T I K Q B h hs ⨯⨯⨯⨯⨯=
)36516(Pr (7-5)
式中：hs B 货物节约在途时间的价值
Pr —计算年度在途货物平均价格
I —社会折现率
T —全程节约小时数
L —线路全长
b 、旅客节约在途时间的价值
L
T I K Q B c k ks ⨯⨯⨯⨯=)3658( （7-6） 式中：ks B —旅客节约在途时间的价值
c I —计算年度每一位旅客的国民收入份额
T —全程节约小时数
L —线路全长
2013年~2016年人均国民收入年均增长率8%；
2016年~2043年为6%。

依据以上计算公式及有关计算参数并结合本项目的实际情况可计算得到各项经济效益。

本项目青河县人均GDP 预测值2010年为28750元/人，2015年为45117元/人。

计算方法为：
平均每个旅客所创造的国民收入=国民收入总额（万元）/总人口数（万人），客车实载人数为5.5人。

（7-7）
（3）公路减少交通事故而节约的效益
根据老路交通事故调查，平均事故率为150次/亿车公里，参考国内外有关资料，新路的事故率比一般公路减少70%，故新路的事故率采用45次/亿车公里，新老路的事故率之差为105次/亿车公里。

交通事故费用：据调查，平均每次交通事故的损失约为10000元。

7.5国民经济评价、社会效益评价及敏感性分析
根据《公路建设项目经济评鉴方法》，国民经济效益评价的评价指标主要有以下四个：经济净现值、经济效益费用比、经济内部收益率和经济投资回收期。

国民经济评价计算结果见表7-2。

国民经济效益费用流量表见表7.4.从评价结果来看，经济内部收益率大于社会折现率10%，投资回收期小于15年，表明项目在国民经济评价上是可行的。