中国银行信用卡风险的思考及防范

Ａｂｓｔｒａｃｔ：Ｒｅｃｅｎｄｙ，ｂａｎｋ ｃｒｅｄｉｔ ｃａｒｄ ｍａｒｋｅｔ ｉｓ ｄｅｖｅｌｏｐｉｎｇ ｍｐｉｄｌｙ，ｔｌｌｅ ｃｉｒｃｕｌａｔｉｏｎ ｏｆ ｂａｎｋ ｃｒｅｄｉｔ ｃａｒｄｓ
ａｒｅ
ｅｘｐａｎｄｉｎｇ ｃｏｎｓｔａｎｔｌｙ，ｂｕｔ ａｔ ｔｈｅ ｓａｍｅ ｔｉｍｅ ｃｒｅｄｉｔ ｒｉｓｋ ａｌｓｏ ｂｅｃｏｍｅｓ ｍｏｒｅ ｐｍｍｉｎｅｎｔ．
２中国银行信用卡风险分析
金融风险是由于各种金融风险因素的产生或 相互作用形成的。银行作为金融最大的载体，更 易于受到现实难以预料或有所预料但又不能避免 的内部或外部的因素使银行资产、实收收益和预 期收益发生差异，产生损失。信用卡业务是我国 现代金融业务迅速发展的产物，我国现阶段信用 卡风险存在的原因和特点主要有以下表现。 ２．１信用卡业务内在信用脆弱性缺陷 信用是与商品货币经济密切相关的经济范畴。
预期。而具体措施正如招商银行马蔚华所建议，借
鉴国外普遍经验，统一规定信用卡透支资产的风险 认定标准，建立信用卡资产风险监管指标体系。针 对目前信用卡申领手续上的漏洞，以及身份证上所 载户籍地址的稳定性和可靠性，通过立法的方式，
让银行在其发卡或放款之前，承担较为严格的谨 慎、审核和合证义务，例如，向申请人户籍所在地
了不恰当的方法——借款人的信用记录和其他银
行的行为来估价借款人安全边界，贷款与否主要 看借款人过去的信用记录而不太关注未来预 期【３ Ｊ。现代信用卡是面向大众的，是一种短期支 付Ｔ具，并不单限于持卡人所在的地区，一般可 以跨地区，或在全国范同内使用。因此，要求对 于持卡人的信用有着精确的评估。然而，我国大 部分地区尚未建立起完善的个人信用评级机构， 即使如央行的个人征信程度资料覆盖面仍有待完 善。这将造成发卡银行难以掌握持卡人的资信情 况，而仅仅根据持卡人的以往历史记录，也存在 难以适应变化的个人资信情况。而关于未来预期 的资信评估就更遥不可及。事实上，随着围内银 行，甚至外资银行的竞争，为了占领信用卡市场， 更多的银行片面追求发卡数量，重视前端发卡市 场的同时，忽略后端受理市场，造成风险的扩大 及不良资产的迅速扩张。 ２．３信用卡发放过程中的操作风险 操作风险主要是内控机制失效或操作失误， 从而引起银行所示的可能性ＨＪ２５０。银行卡业务涉 及众多业务关系主体、多种受理渠道，其复杂的 操作流程、操作风险易于产生。由于银行工作人 员的疏忽或不完善的内部控制机制，客户资信审 查时的工作失误，有可能造成信用卡资金清算系 统不健全、不稳定，导致信用卡消费、存款或取
机制，增强员工风险防范意识，调动员工按章操
作自觉性。 ３．５商业银行建立变革风险控制的思想 对信用卡风险实现集中统一控制和管理。各 商业银行要加强对客户信息资源的管理和利用， 建立集中统一的客户信息管理系统，强化对易发、 高危暴露的管理，逐步实现业务风险的集中控制。
的风险，各个商业银行应该加强合作，共同抵御 风险。作为一个完整的金融市场，中国人民银行
因此，随之产生的信用卡风险也有着惊人的扩大。
收稿日期：２００８一０５—２ｌ
作者简介：欧阳天治（１９７ｌ一），男，云南昆明人。讲师，经济学硕士，主要从事宏观经济学、微观经济学、货币金融 理论的教学和研究。
万方数据
第６期
欧阳天治，霍帅：中国银行信用卡风险的思考及防范 现重复入账、丢账等带来的资金损失风险。 ２．４先进支付手段带来的犯罪风险
信用卡最大的特点“提前消费”，是消费信 贷的表现形式之一。其目的在于在信用完善的前 提下，刺激居民的消费，形成良好的消费循环体
系。而由于国内消费观念的相对滞后，一方面， 部分居民害怕“提前消费”，怕上当受骗；另一
方面，部分居民信用观念淡薄，不估计自身消费
能力，到期难以偿付。最终，对银行、社会都带 来了不良影响。目前我国信用卡的消费人群基本 集中于青年人。一方面，青年人消费能力相对较 强；而另一方面，一些非理性的消费在助长不良 消费方式的同时，造成消费能力的虚高，对居民
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受到法律约束与道德水平的双霞影响，作为现代 经济学商品交换的纽带，信用起着重要的作用。 当法律约束不力、道德内控水平不高时，信用则 显露出其内在的脆弱性，使市场交易充满风险。 在现代金融领域，信用的这种内在脆弱性更成为 导致金融风险发生的重要根源。 １９８２年美国经济学家明斯基（Ｈｙｍｅｎ．Ｐ． ＭｉＩｌｌＩ【ｙ）对信用脆弱性问题进行系统地研究，首先 提出了“金融不稳定假说”。其研究以信贷市场上 的脆弱性为对象，认为信贷市场的脆弱性来自于借 款人的高负债经营旧ｊ１１４—１５。而从经济学中的信息 不对称角度来看，借款人与银行之间的信息不对称 的最主要对象就是信用。因此，信用卡业务以信用 为载体，本身就存在着脆弱性缺陷。 ２．２现代征信机制不完善引发持卡人信用弱化 １９９７年克瑞格（Ｋｒｅｇｅｌ．Ｊ．Ａ）同样以信贷 市场上的脆弱性为研究对象，不同于明斯基的是 他从银行角度展开研究，提出了“安全边界说” 推理，指出银行不恰当的评估方法是信贷市场脆 弱的主要原因，认为银行家在衡量是否贷款时用
同时，要注意树立共同防范风险的意识，尽快实
现各类客户信息，特别是不良客户信息的共享， 利用信用卡业务联合的优势，共同防范各种可能 发生的信用卡风险。要加强对信用卡业务的内部
审计。金融机构要把对信用卡业务的审计工作纳
人到金融机构内部审计工作的整体计划之中，对 信用卡业务的操作程序、运行成本、经济效益、
人民银行和银监局应定期组织开展对辖区内
商业银行银行卡业务的风险检查，寻找银行卡的
合规风险、操作风险等方面存在的问题。商业银
行必须坚持按月与信用卡客户进行对账；强化发 卡监管，避免银行为了争抢市场份额过度竞争，
技术安全保障等进行全面审计，并切实解决审计
中发现的问题。 ３．６通过法律手段防范信用卡风险 以《担保法》为依据，完善与信用卡有关的 担保制度，建立防范信用卡风险的第一道防线。 如果发生了信用卡风险，应按照我国《刑法》， 《刑事诉讼法》的有关规定，向公安机关提起刑
不符合上述犯罪行为构成要件的，可依照我国
假交易、套现等欺诈行为，采取有力措施进行有 效识别、防范和治理。
３．４商业银行对有关信用卡业务的各项规章制度
《民法》、《民事诉讼法》的有关规定提起民事诉 讼。追究恶意透支行为人的民事责任。
参考文献：
［１］招商银行．招商银行股份有限公司２００７年年度报告
进行认真清理。完善信用卡业务风险防控的
Ｔｈｉｎｋｉｎｇ ａｎｄ Ｇｕａｒｄｉｎｇ Ａｇａｉｌｌｓｔ Ｒｊｓｋ ｏｆ ｔｈｅ Ｃｒｅｄｉｔ Ｃａｒｄ ｉｎ Ｂａｎｋ ｏｆ Ｃｈｉｎａ
ＯＵＹＡＮＧ Ｔｉａｎ．ｚｈｉ．ＨＵＯ Ｓｈｕａｉ （Ｆａｃｕｌｔ）ｒ
ｏｆ
Ｆｉｎ粕ｃｅ
ａｎｄ Ｅｃｏｎｏｍｉｃ８，Ｙｕｎｎａｎ
Ｕｎｉｖｅｒｓｉｔｙ ｏｆ Ｆｉｎａｎｃｅ卸ｄ Ｅｃｏｎｏｍｉｃｓ，Ｋｕｎｍｉｎｇ ６５０２２ｌ，Ｃｈｉｎａ）
等政府监管部门，都有必要投入到信用卡风险的 防治中。利用电子金融手段，完善信用卡业务处 理系统。建立全国范嗣内的信用卡授权网络和资 金清算系统，在推广使用ＡＴＭ和ＰＯＳ机的同时， 尽可能安装ＡＴＭ电视监控设备。加强对透支及挂 失止付的管理，制定合理的透支和挂失止付操作 规章，加强与保险机构的联系，尽量向保险机构 投保，并严格遵循超限额授权的规定。 ３．３进一步强化对商业银行信用卡业务的监管
仅局限于信用卡风险方面，从商业银行延续的传
行权限批准制度。第三，要实行定期检查制度， 对重要岗位的检查要经常进行，避免由于缺乏监 督检查，使问题得不到及时发现和纠正。要制定 风险防范措施及相应的处罚条例，建立激励约束
统放款业务到期权、远期等衍生产品及新兴的理
财业务都可能产生信用风险。同时，即使商业银 行信用卡市场的竞争如此激烈，但面对普遍蔓延
信用卡作为一种现代化、大众化的金融电子产品， 其迅速发展一方面越来越受到市场和客户的普遍 欢迎，另一方面，受各种因素的影响，商业银行 在发展信用卡业务中，面临的风险也越来越大。
融衍生工具不断发展。伴随着这一趋势，近年来 我国银行信用卡市场发展速度惊人，发行量由 ２００３年的５４４万张猛增至２００４年底的近１亿张。
信用卡作为现代银行业务的创新，本身就是 现代科技进步的产物。集合了ＰＯＳ机与网上银行
等网络支付手段的优点，方便快捷，在提高效率 的同时，确实也减少了交易成本。然而，科技的
双刃剑特性，同样适用于信用卡。而利用现代高 科技手段，伪造信用卡，利用信用卡骗现等犯罪 行为更加剧了犯罪风险的产生。由于网络技术的 不完善，客户信息维护并非十分严密等，滋生了 冒充客户本人，恶意透支等犯罪风险。 ２．５消费观念“超前”与“滞后”的反面影响
或其所在单位致函，要求最后确认等，以便将信用 卡被冒领、冒用的风险降到最低。同时，完善信用 卡透支呆账准备提取方式。 ３．２加强金融机构的合作。完善信用卡业务处理系统
从目的情况来看，银行的信用卡业务风险充
万方数据
பைடு நூலகம்
昆明冶金高等专科学校学报
２００８年１１月
分暴露了信用的脆弱性，然而信用脆弱性却不仅
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消费能力的准确把握带来了反面的影响。
３防范中国信用卡风险的建议
通过上述分析，可以得出：我国银行信用卡风 险与信用脆弱性相关。因此，对于我国信用卡风险 的防范与控制也应首先针对信用的脆弱性来进行。
３．１借鉴国外银行卡管理经验，完善信用卡审批制度
由于信用的脆弱性，银行必须对持卡人信用有 准确的认识。而对持卡人信用的评估不仅限于其过 去的信用情况。而更重要的是对其未来信用情况的
第２４卷第６期 ２００８年１１月
昆明冶金高等专科学校学报
Ｊｏｕｍａｌ ｏｆ Ｋｕｎｍｉｎｇ Ｍｅｔａｌｌｕｒｇｙ Ｃｏｌｌｅｇｅ
Ｖ０１．２４
Ｎｏ．６
Ｎｏｖ．２００８
中国银行信用卡风险的思考及防范
欧阳天治，霍 帅
（云南财经大学财政与经济学院，云南昆明６５０２２１）
摘要：近年来，银行信用卡市场发展迅速，银行信用卡发行量也不断扩大，然而随之产生的信用卡风险也日 益突出。从信用脆弱性理论角度出发，分析我国银行信用卡存在的风险，并针对信用脆弱性提出了我国银行信 用卡风险防范与控制的建议。 关键词：信用脆弱性；信用卡风险；风险防范 中图分类号：髓３２．４ 文献标识码：Ａ 文章编号：ｌ００９一０４７９一（２００８）０６—００８２—０３
ｗｏｒｄｓ：魄ｉｌｉｔｙ
ｏｆ ｃｒｅｄｉｔ；ｒｉ８ｋ《ｔｈｅ ｃｒｅｄｉｔ ｃａｒｄ；ｇｕａｒｄ ａｇａｉｎｓｔ ｔ｝ｌｅ ｒｉｓｋ
就招商银行而言，２００７年信用卡应收账款为
１中国银行信用卡发展现状
２０世纪９０年代以来，随着金融自由化、金
２１３．２４亿元，不良贷款由２００６年的１．５５亿元上 升到２００７年的４．０９亿元，增幅达２倍之多…。
而截止２００７年末，仅“信用卡大户”招商银行
累计发卡就已突破２０００万张，占全国２３％以上 市场份额，累计消费金额超过一千亿元。信用卡 贷款规模以每年１００％以上的速度增长，余额超 过２１０亿元，市场占比超过２５％…。作为一种新
型信用支付工具，信用卡不仅有效刺激了消费， 提高居民的即时购买力，在国内促进“提前消 费”的消费理念普及，促进银行消费信贷业务的 发展，而且有利于优化银行资产结构，事实上形 成了一种短期的小额信贷交易，大大拓展了商业 银行的业务。然而，收益与风险往往是成正比的，
各项规章制度
从制度上明确发卡行、受理行、持卡人和商 家之间的责任与义务，实行谨慎管理原则，科学 地设置组织架构和管理程序，建立合理的风险控 制体系，构建起有效的内部控制制度。 第一，坚持业务处理三分离制度，即：信用 卡的会计记账人员与发卡人员相分离；会计复核 人员与授权人员相分离；打卡操作员与电脑编程 人员相分离，形成各级各类人员之间相互协调、
放松对特约商户安装ＰＯＳ机具的准人条件，或者 降低对同类特约商户的收费标准；商业银行须进
一步加强对特约商户的日常检查和监控，对商家 特别是对收银员如何规范划卡消费行为进行必要
的培训和教育。各商业银行对虚假申请信用卡、
冒用或盗用信用卡、伪造信用卡、恶意透支、虚
事诉讼，追究恶意透支行为人的刑事责任。对于