国际结算第八章

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8.5备用信用证的单据



1 含义 备用信用证的单据性是指备用信用证项下必须有一定的单据 要求，并且保证人/开证人在面对一项付款要求时，其义务 被限制在审查付款要求和支持付款的单据，并确定付款要求 与提交的其他单据在表面上是否一致，与担保中规定的条件 是否相符。 2 有关规定 ISP98对此有明确规定，即“开证人的义务取决于单据的提 示，以及对所要求单据的表面审查。”UCP 500也对信用 证的单据要求作了详尽的规定，但是它主要规定的是提单、 保险单、货物检验证书等代表物权或证明卖方履约的商业单 据，因而并不能完全适用备用信用证，因为备用信用证并不 要求提供这些商业单据，而要求提供的单据一般只是由受益 人出具的关于申请人违约的声明证明文件，而且备用信用证 的单据要求与商业信用证的单据要求并不相同 。


关于备用信用证的起源问题，国内外有两种大体相似的说法。 第一种说法认为，备用信用证最初应用于美国，1879年美 国联邦法律认为银行作为一家私营机构，无权替他人承担保 证付款义务，并禁止美国银行为其客户提供保证。在此之后， 美国大多数州的法律都规定银行无权替其客户开具保函。为 了回避这样的法律规定，许多银行采用备用信用证来代替保 函。后来，这种做法引起了美国法律界和银行实务界广泛、 长期地争论，最终获得了美国法律的认同 。
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8.6备用信用证结算方式在国际贸易 中的应用




备用信用证的运作一般按照以下程序进行。 （1）开证人根据基础合同的规定，向其所在地的开证人 （银行或其他机构）申请开立备用信用证，经开证人审核同 意后，该申请书构成申请人与开证人之间的合同；申请人通 常要提供押汇等担保，并有义务支付开证费；开证人有义务 根据申请书的指示开证，并承诺首先向受益人付款。 （2）开证人开证后，通常通过与受益人同地的通知人向受 益人通知或转交信用证。 （3）在大宗贸易中，受益人也可以要求对备用信用证进行 保兑，开证人通常请求通知人提供保兑。通知人无义务必须 进行保兑，若该通知人不提供保兑，则需及时通知开证人； 若该通知人对备用信用证进行保兑，则成为保兑人，它对受 益人承担与开证人同样的义务和责任。
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8.7备用信用证与跟单商业信用证的比较


（1）信用证的格式很陈旧，信封无寄件人地址，且邮戳模 糊不清，无法辨认从何地寄出。 （2）信用证限制通知行——伦敦国民西敏寺银行议付，有 违常规。 （3）收单行的详细地址在银行年鉴上查无。 （4）信用证的签名为印刷体，而非手签，无法核对。 （5）信用证要求货物空运至尼日利亚，而该国为诈骗案多 发地。根据以上几点，银行初步判定该信用证为伪造信用证， 后经开证行总行联系查实，确是如此。从而避免了一起伪造 信用证诈骗。
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8.3备用信用证的种类




备用信用证可分为八种类型。 （1）备用信用证支持一项非款项支付的履约义务，包括对 由于申请人在基础交易中不履约所致损失的赔偿。 （2）预付款备用信用证用于担保申请人对受益人的预付款 所应承担的义务和责任。这种备用信用证通常用于国际工程 承包项目中业主向承包人支付的合同总价10%～25%的工 程预付款，以及进出口贸易中进口商向出口商支付的预付款。 （3）招标/投标备用信用证用于担保申请人中标后执行合同 的义务和责任，或投标人未能履行合同，开证人须按备用信 用证的规定向受益人履行赔款义务。
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8.1银行备用信用证的起源和发展

备用信用证一经产生就在实践中得到迅猛的发展，尤其 是到了19世纪70年代，由于其用途的广泛性和运用的灵活 性，已经突破了其发源地美国，在日本、法国以及中东、拉 丁美洲的许多国家都得到了广泛的运用。其应用的领域也从 最初的国内贸易扩展到国际贸易领域。目前，备用信用证既 广泛适用于非美国银行以美国公司为受益人而提供担保的情 况，同时也广泛适用于受美国银行实践影响的国家和远东国 家，另一个值得注意的情况是，备用信用证的业务量早已超 过了商业信用证。据有人统计，1998年，全球备用信用证 与商业信用证的业务量之比为7：1。现在全世界每年开立的 备用信用证金额达5000亿美元，其中2500亿美元金额是 在美国境内签发的。
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8.4银行备用信用证的法律关系结构





备用信用证包括申请人、开证人、通知人、保兑人、指定人 以及受益人等几个基本的当事人。在其基本结构中包括如下 几个法律关系。 （1）申请人与受益人之间的基础交易合同关系是开立备用 信用证的前提，没有这一关系的存在，就不可能开立备用信 用证。 （2）开证申请人与开证人之间的委托合同关系是备用信用 证得以开立的直接原因。 （3）开证人与受益人的权利义务完全由备用信用证的条款 规定来决定。 （4）开证人与通知人之间的关系以及开证人与保兑人之间 的关系在本质上是一致的，都是民法上的委托代理关系，因 此，其权利义务均可适用民事代理的一般规定来调整。
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8.7备用信用证与跟单商业信用证的比较




6 开立的主体要求不同 根据UCP 500的规定，跟单商业信用证的开立者绝大多数 情况下只能是银行，而根据ISP98的规定，备用信用证的开 立者并不限于银行，还可以是自然人、合伙组织、保险公司 等非银行机构，因此，ISP98以“开证人（Issuer）”这 一概念代替了“开证行（Issuing Bank）”这一表述。 ◎ 有关案例 河南某外贸公司曾收到一份以英国标准麦加利银行伯明翰分 行(STANDARD CHARTERED BANK LTD BIRMINGHAM BRANCH,ENGLAND)名义开立的跟单 信用证，金额为USD 37200 00元,通知行为伦敦国民西 敏寺银行(NATIONAL WESTMINSTER BANK LTD LONDON)。 因该信用证没有像往常一样经受益人当地银行专业人员审核， 所以人们发现几点可疑之处。
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8.7备用信用证与跟单商业信用证的比较



4 二者所要求的单据不同 跟单商业信用证下，一般要求正本货运单据，此种货运单据 是一种物权凭证，它代表货物的所有权，开证行在支付货款 后便控制了该物权凭证，申请人必须付款赎单，才能提货， 因此，跟单商业信用证能切实保障开证行取得偿付的权益； 而在备用信用证下，要求的单据既可以是货运单据，也可以 不是货运单据，通常仅仅为受益人可任意出具的书面声明 （Written Statement）加附汇票、发票或简单的收据 （Simple Receipt）等。 5 二者的转让要求不同 信用证的转让实际上是信用证项下支款权的转让，根据UCP 500的规定，除非信用证另有规定，可转让信用证只能转让 一次。但是只要信用证不禁止分批装运/分批支款，可转让 信用证可以分为若干部分分别转让，其总和不得超过信用证 金额，这称为“分割转让”。允许分割转让，使得受益人在 作为中间商时，可以直接将信用证用作几个供货商获得付款 的保障，而不必向银行另行申请开立信用证。
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8.7备用信用证与跟单商业信用证的比较





1 功能不同 跟单商业信用证只是一种供受益人使用的付款机制。在跟单 商业信用证下，受益人发运货物取得提单后，首先向银行交 单索款，因而，跟单商业信用证一般以清偿货的价款为目的， 全球买卖合同的结算方式之一，是在受益人履行交货义务后 银行付款。 2 适用范围不同 跟单商业信用证主要适用于国际货物买卖领域，跟单商业信 用证从其产生那天起就与国际贸易紧密相连。 3 付款责任不同 在跟单商业信用证业务中，开证行的付款责任是第一性的。 只要受益人提交了与信用证相符的单据，开证行就必须立即 付款，而不管此时申请人能否付款。
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8.2备用信用证概述及其性质


Байду номын сангаас



1 备用信用证概述 备用信用证又称担保信用证，是指不以清偿商品交易的价款 为目的，而以贷款融资，或担保债务偿还为目的所开立的信 用证。 2 备用信用证的性质 （1）不可撤销性。除非在备用证中另有规定，或经对方当 事人同意，开证人不得修改或撤销其在该备用证下之义务。 （2）独立性。备用证下开证人义务的履行不取决于以下几 点。 ① 开证人从申请人那里获得偿付的权利和能力。 ② 受益人从申请人那里获得付款的权利。 ③ 备用证中对任何偿付协议或基础交易的援引。 ④ 开证人对任何偿付协议或基础交易的履约或违约的了解与 否。
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8.1银行备用信用证的起源和发展


第二种说法认为，备用信用证的起源可归因于两个因素。首 先，1864年6月3日的美国联邦银行法（The National Bank Act）规定了银行必须经过授权才能经营的业务范围。 根据该法规定，银行无权对他人的债务承担保证责任，银行 出具保函被认为是超载其经营范围的一种越权行为（Ulara Vires），因而是无效的，而只有保险和担保公司 （Insurance and Bonding Companies）才能经营保 证业务，这一规则被称为银行不得提供保证规则（No guarantee Rule）。美国银行为了同外国银行竞争，不得 不想办法规避法律的这一禁止性规定。 其次，尽管备用信用证从产生那天起，法学界和实务界就从 未停止过对其存在的合理性的争论，但最终能够使备用信用 证的地位得到法律认可的决定性因素是英美法中长期公认的 银行不得提供保证规则，实际上是指银行不得提供从属性保 证担保。
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8.5备用信用证的单据




ISP98一方面明确了备用信用证的单据性，另一方面还明确 指出，备用信用证项下的非单据条件必须不予考虑，不管其 是否会影响开证人接受相符提示或遵守已开立、修改或终止 的备用信用证义务。所谓非单据条件是指：未要求提交单据 以证明条款内容，并且开证人无法通过自己的记录或自己正 常业务范围内确定备用信用证是否得到满足的条款。所谓通 过开证人自己的记录或在其正常业务范围内的审查，包括确 定以下内容。 （1）何时、何地、如何向开证人提示或以其他方式交付单 据。 （2）何时、何地、如何向被开证人、受益人或任何指定人 发送或接受有关备用信用证的通信。 （3）从开证人处的账户里转进或转出的金额。 （4）根据一个公布的指数可以决定的金额，例如，如果一 份备用信用证规定根据公布的利率来决定产生的利息金额。
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8.3备用信用证的种类



（4）对开备用信用证又称反担保备用信用证（Counter Standby）,它支持反担保备用信用证受益人所开立的另外 备用信用证或其他承诺。 （5）融资备用信用证支持付款义务，包括对借款的偿还义 务的任何证明性文件。 （6）直接付款备用信用证，基本上是支持一项与融资备用 信用证有关的基础付款义务的到期付款，而不论是否涉及债 不履行。它主要用于担保企业发行债券或订立合同时的到期 支付本息义务。这种信用证已经突破了备用信用证“备而不 用”的传统担保性质。 （7）保险备用信用证支持申请人的保险或再保险义务。 （8）商业备用信用证是指如不能以其他方式付款，为申请 人对货物或服务的付款义务进行保证。
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8.2备用信用证概述及其性质


（3）跟单性。开证人的义务取决于单据的提示，以及对所 要求单据的表面审查。 （4）强制性。备用证在开立后即具有约束力，无论申请人 是否授权开立，开证人是否收取了费用，受益人是否收到或 因信赖备用证以及修改而采取了行动，它对开证行都是有强 制性的 。
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8.6备用信用证结算方式在国际贸易 中的应用


（4）受益人获得信用证后，即可发货或进行其他履约行为， 如果开证申请人也按承诺或基础交易合同的规定履行了义务， 那么备用信用证就自动失效，受益人应将备用信用证退还给 开证人。至此，备用信用证的全部交易程序即告结束，这也 是大多数正常情况下备用信用证的运作程序。 （5）如果开证申请人未能按照承诺或基础交易合同的规定 履行其义务，受益人即可向开证人或保兑人提交符合备用信 用证规定的索偿要求以及与备用信用证相符的单据，向开证 人或保兑人索偿 。
第8章备用信用证结算方式



8.1银行备用信用证的起源和发展 8.2备用信用证概述及其性质 8.3备用信用证的种类 8.4银行备用信用证的法律关系结构 8.5备用信用证的单据 8.6备用信用证结算方式在国际贸易中的 应用 8.7备用信用证与跟单商业信用证的比较
8.1银行备用信用证的起源和发展