采购与付款管理制度
采购付款制度及流程范文(3篇)
采购付款制度及流程范文为加强采购工作的管理，提高采购工作的效率，制定本制度。
所有的采购人员及相关人员均应以本制度为依据开展工作。
二采购部人员职责及管理制度1.热爱本职工作，勤于学习新技术，了解新产品，注意市场信息的积累。
2.廉洁奉公，不徇私舞弊，不违法乱纪，勤俭节约，讲究职业道德。
3.负责公司生产所需材料的采购工作。
4.负责供应商的开发、管理及维护工作。
5.坚决执行各项采购工作制度及公司各项规章制度。
6.大项材料必须做招标工作，其他材料询价必须三家供应商以上参与。
7.积极了解材料的短缺、发货、验收等实际情况，早知道，早处理。
8.及时协助财务部对照欠款数额或者合同要求安排对供应商进行付款。
9.做到每周一小结，每月一总结，每年一审核。
10.完成领导交办的其他工作。
三采购工作流程采购部作为一个职能部门，在项目的具体实施中担负了不可推卸的重要责任，采购工作的好坏，直接影响了工程的质量、工期、成本。
建立高效、实用、完善的采购工作流程是提高采购效率，较低成本最有效的方法。
在项目实施的过程中，采购部需要生产、财务、质检等各个部门的大力支持才能顺利的完成采购工作，每个部门之间的联系需要一个标准来规划，来提升工作效率，减少工作失误，为项目的顺利实施做出各自的贡献。
1.在项目的初始运作阶段，采购部根据项目部、投标部的具体要求，配合进行投标的材料报价，以更好的达到在以后的生产中控制成本的目的，更要避免发生投标价低于实际采购价的情况出现。
____项目正式运作后，采购部应该在第一时间开始进行所需材料的采购准备工作。
生产计划部门依据工程合同和对比库存后的实际需求，对采购部下达《材料申购单》(附表1)此单由申请人填写，生产或者项目负责人签字后生效，一试三份，一份申请人留存，一份发往采购部，一份发往工厂或者生产基地。
3.采购部接到《材料申购单》后，根据所需材料的规格，质量要求，数量，生产地址等实际情况，向公司已经确定的合格供应商中的____家—____家发出《材料询价单》(附表2)。
物资采购支付管理制度范文（三篇）
物资采购支付管理制度范文《物资采购支付管理制度》第一章总则第一条为规范物资采购支付管理，加强财务管理，保证物资采购支付的合规性和准确性，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及物资采购支付的相关部门和人员。
第三条物资采购支付应当遵循公开、公平、公正、透明的原则，确保财务资金的合理使用。
第四条物资采购支付应当严格按照法律法规和公司内部规定进行，不得违反国家法律法规和公司的相关政策。
第五条公司内部涉及物资采购支付的具体操作事项，按照本制度的规定执行。
第二章物资采购支付流程第六条物资采购支付的流程包括需求确认、采购计划编制、供应商选择、合同签订、付款申请、财务审核、支付执行等环节。
第七条需求确认环节应当由物资采购需求提出方按照公司规定的程序进行，确保采购需求的真实性、准确性和合规性。
第八条采购计划编制环节应当由物资采购部门按照需求确认环节的结果和公司规定的采购程序进行，编制具体的采购计划。
第九条供应商选择环节应当由物资采购部门按照公司的相关政策和程序选择合适的供应商，确保供应商的资质和信誉度符合公司的要求。
第十条合同签订环节应当由物资采购部门按照采购计划和公司规定的程序与供应商进行合同的签订，确保合同的合法性和有效性。
第十一条付款申请环节应当由相关部门和人员按照采购合同的履行情况编制付款申请，并进行相关的审批手续。
第十二条财务审核环节应当由公司财务部门对付款申请进行审核，确保付款申请的合规性和准确性。
第十三条支付执行环节应当由财务部门根据财务审核的结果，按照采购合同和相关法律法规进行支付操作，确保支付的安全性和准确性。
第三章相关责任和制度执行第十四条公司内部相关部门和人员应当按照本制度的规定，履行各自的责任和义务，确保物资采购支付的合规性和准确性。
第十五条物资采购需求提出方应当按照公司规定的程序提出真实、准确、合规的采购需求，并积极配合相关部门的工作。
第十六条物资采购部门应当按照公司规定的程序进行采购计划编制、供应商选择和合同签订等工作，并保证采购的合规性和准确性。
内部控制具体制度——采购与付款管理
内部控制具体制度——采购与付款管理采购与付款管理是企业内部控制体系中的重要环节，它涉及到企业资金的使用和流动，对企业资金的安全和合理使用起到关键作用。
下面是一份1200字以上的采购与付款管理的具体制度：一、采购管理部分：采购管理部分主要包括采购流程、供应商管理和采购合同管理。
1.采购流程：（1）需求确认：部门提出采购需求，与需求部门确认需求的准确性和合理性。
（2）供应商选择：通过招投标、询价等方式选择合适的供应商，要求供应商提供相关资质和合格证明。
（3）采购合同签订：与供应商签订采购合同，并确认交货和付款方式。
（4）采购执行：监督供应商按照合同交货，确保交货质量和数量符合要求。
（5）验收入库：对采购的物品进行验收并入库，确保物品的完好和数量准确。
（6）采购结算：根据采购合同的约定，按照合同约定的付款方式进行结算。
2.供应商管理：（1）建立供应商资料库：建立供应商的资质、信誉等基本信息资料库。
（2）供应商评价：对供应商进行定期评价，评估供应商的交货质量、服务水平和合作态度等。
（3）供应商风险控制：对供应商的风险进行评估和管理，以预防突发事件对采购过程造成影响。
3.采购合同管理：（1）合同备案：采购合同签订后，要及时备案，确保采购活动的合法性和合规性。
（2）合同履约管理：对采购合同的履约情况进行监控和管理，确保供应商按照合同约定的时间和质量履约。
二、付款管理部分：付款管理部分主要包括付款审批、付款流程和发票管理。
1.付款审批：（1）付款申请：供应商提供付款申请，在付款申请上注明申请人、付款事由、金额及银行账号等必要信息。
（2）付款审批：由财务部门对付款申请进行审核，审核内容包括采购合同的有效性、采购物品的验收情况和资金是否充足等。
（3）付款授权：合规通过审核的付款申请，由负责人进行签字授权。
2.付款流程：（1）发起付款：财务部门收到合规的付款申请后，将申请信息录入系统发起付款流程。
（2）账务核对：财务部门对付款申请中的账户信息进行核对，确保银行账号的准确性。
采购及付款管理制度
采购及付款管理制度采购及付款管理制度是企业内部对采购和付款流程进行规范和管理的一套制度。
它旨在确保企业采购活动的合规性、高效性和透明度，同时保障企业利益，防止资金浪费和风险发生。
本文将从采购流程、采购审批、供应商评估、付款流程等方面进行详细介绍。
一、采购流程1.采购需求确认：各部门根据实际需要，将采购需求以书面形式提交采购部门。
2.供应商选择：采购部门根据内部设定的供应商评估标准，选择合适的供应商，并签订合同。
3.采购合同签订：采购部门与供应商签订采购合同，并注明交付日期、价格、数量、质量要求等具体条款。
4.采购审批：采购部门将采购合同和相关资料提交给财务部门进行审批。
财务部门对采购金额和付款方式进行审核。
5.采购执行：供应商按照合同约定的交付日期和质量要求供货。
6.质量检验：采购部门对货物进行质量检验，确保符合要求。
7.入库管理：合格的货物由仓库进行入库管理，进行正确的库存和财务账务处理。
二、采购审批1.采购金额审批：采购部门根据采购金额的大小，确定审批权限的层级，金额超过一定数额需经过高层领导审批。
2.采购合同审批：采购部门根据合同的金额和条款，提交给财务部门进行审批和确认。
3.采购计划审批：采购部门根据公司的资金情况和采购需求，制定采购计划，经过相关部门的审批后才能实施。
三、供应商评估1.供应商选择标准：企业制定供应商评估标准，包括供应商的信誉度、资金实力、生产能力、产品质量、售后服务等方面的要求。
2.供应商评估体系：企业建立供应商评估的体系和流程，对供应商进行定期评估和监测，并对其进行分类管理。
3.供应商绩效考核：企业对供应商的绩效进行评估，包括交货准时率、质量合格率、服务满意度等指标，并据此对供应商进行奖惩。
四、付款流程1.付款申请：采购部门根据合同约定和货物质量检验结果，提交付款申请单给财务部门。
2.付款审批：财务部门对付款申请单进行审批和审核，确保付款符合合同约定和财务规定。
3.付款执行：财务部门按照付款申请单的内容和金额，与供应商进行付款的确认和办理。
采购与付款管理制度
采购与付款管理制度一、制度目的本制度的目的是为了规范企业的采购和付款流程，确保采购活动的合理性和经济效益，保护企业的利益。
通过明确职责和流程，实现采购和付款的高效管理，提高企业的采购和付款流程的透明度和准确度。
二、适用范围本制度适用于企业内所有采购和付款活动，包括但不限于物资采购、服务采购、合同采购、投资采购等。
三、采购管理流程1.采购需求的提出-任何部门或员工发现采购需求，应填写采购需求申请表，包括采购物品、数量、预算、紧急程度等信息，并提交给上级审核。
-上级审核通过后，将采购需求交给采购部门进行采购计划的编制。
2.采购计划的编制-采购部门根据采购需求，制定采购计划，包括采购物品、数量、供应商选择、交货时间、预算等信息，并提交给上级进行审核。
-上级审核通过后，将采购计划交给采购员进行采购准备。
3.供应商选择与谈判-采购员根据采购计划，在供应商名录中选择合适的供应商，并与供应商进行谈判，确定价格、交货时间、服务等相关条件。
-采购员将谈判结果反馈给上级进行审批。
4.合同签订-上级批准后，采购员与供应商签订采购合同，确保合同中明确了双方的权利和义务，并附上技术要求、质量标准等相关文件。
5.采购执行-采购员对采购过程及时记录并备案，确保采购过程的透明度和合规性。
6.付款管理-采购员在收到供应商提供的发票后，核对采购合同、交付单等相关文件，确保与合同一致。
-采购员将核对后的发票及相关材料提交给财务部门进行付款审批。
-财务部门在核对发票及相关材料无误后，按照付款方式及时进行付款。
四、制度执行与监督1.制度执行-所有部门及员工必须严格按照本制度的规定进行采购与付款活动。
-采购员和财务人员要保持独立性，确保采购和付款过程的公平、公正和透明。
-采购过程中如发现违规行为，应及时向上级报告。
2.监督与评估-企业领导要对采购和付款过程进行监督，确保制度的执行与落实。
-财务部门要对采购和付款活动进行跟踪和监控，及时发现和纠正问题。
采购与付款管理制度
采购与付款管理制度一、总则为了规范公司的采购与付款流程，加强供应商管理，确保物资采购的合理性、合规性和高效性，特制定本制度。
二、采购管理1. 采购需求确认(1) 各部门提出采购需求，需包括物品名称、规格、数量、用途等详细信息，并填写《采购申请单》。
(2) 采购申请单需经相关部门负责人审批后，方能提交采购部门。
2. 供应商选择(1) 采购部门根据采购需求，进行供应商筛选，首选本公司的指定供应商，如无合适供应商，可考虑其他供应商。
(2) 供应商选择需经过采购部门负责人审批，并在供应商管理系统中进行记录。
3. 询价和比价(1) 采购部门向供应商发送询价函，明确要求供应商提供准确的报价。
(2) 采购部门收到供应商的报价后，进行比价分析，选择最合理的供应商。
4. 合同签订(1) 采购部门与供应商进行合同谈判，明确双方的权责及采购物品的规格、数量、价格等信息。
(2) 合同需经法务部门审核，并由相关部门负责人和供应商代表签字盖章。
5. 采购订单(1) 采购部门根据合同内容，制作采购订单，明确采购物品的具体信息，并发给供应商。
(2) 采购订单需经相关部门负责人审批，并在采购管理系统中进行记录。
三、付款管理1. 财务确认(1) 采购部门在收到供应商的货物或服务后，将采购物品与采购订单进行核对，并确认无误后，通知财务部门付款。
(2) 财务部门根据采购订单和采购物品验收情况，进行付款确认，并在财务系统中进行记录。
2. 付款流程(1) 采购部门将采购订单、货物验收单及相关发票等文件提交财务部门。
(2) 财务部门核对相关文件，并按合同约定的付款方式及时间，进行付款操作。
(3) 财务部门需将付款情况及时记录在财务系统中，并保存相关凭证。
3. 付款审批(1) 财务部门提交付款相关材料给相关部门负责人审批，并确认潜在风险。
(2) 相关部门负责人对付款相关材料进行审批，并签字确认。
4. 付款记录与归档(1) 财务部门将付款记录保存至供应商管理系统中，并妥善保管付款凭证和相关文件。
采购付款流程及管理制度内容
采购付款流程及管理制度一、引言采购付款流程是企业采购管理中非常重要的一个环节，合理的采购付款流程能够保证企业的采购活动的有效性、合规性和高效性。
本文将介绍采购付款流程及其相关的管理制度。
二、采购付款流程1. 采购需求确认在开始进行采购付款前，需要明确和确认采购需求。
这包括确定采购物品或服务的种类、数量、质量要求等。
2. 采购报价与比较根据采购需求，采购部门需要向多个供应商进行询价，并收集各家供应商的报价。
然后，对各家供应商的报价进行比较，选择最合适的供应商。
3. 采购合同签订选择合适的供应商后，采购部门需要与供应商签订采购合同，明确采购物品或服务的具体细节，包括价格、交货日期、质量标准等。
4. 采购验收在供应商交付采购物品或完成服务后，采购部门需要进行验收。
验收的目的是确认采购物品或服务是否符合采购合同中的要求。
5. 采购付款申请在采购验收后，采购部门需要填写采购付款申请表，申请支付采购款项。
6. 付款审核与批准采购付款申请需要进行审批流程，通常包括财务部门的审核和负责人的批准。
审核包括对采购合同的合规性和付款金额的合理性的审查。
7. 付款执行经过审核与批准后，财务部门将执行付款操作，将采购款项支付给供应商。
8. 付款记录与归档付款完成后，财务部门需要将付款记录进行整理和归档，以便于后续的跟踪和审计工作。
三、采购付款管理制度为了保证采购付款流程的规范和有效，企业需要制定相应的采购付款管理制度。
以下是一些常见的管理制度：1. 付款审批权限制度企业应根据不同层级和职责设置不同的付款审批权限，确保付款申请经过合理的审批程序。
2. 付款申请单和合同的审批流程设立明确的付款申请单和合同审批流程，明确各环节的责任人，确保申请单和合同的审批流程顺利进行。
3. 采购合同的管理建立完善的采购合同管理制度，包括合同的存档、归档和更新程序，以确保合同的有效性和及时性。
4. 付款记录的管理对付款记录进行规范的管理，包括整理、归档和备份，确保付款记录的完整性和可查性。
采购与付款管理制度
采购与付款管理制度第一章总则第一条为规范公司采购与付款管理工作，加强对采购与付款流程的管理，提高采购风险控制管理水平，树立透明、公正、公平的采购与付款管理机制，制定本规定。
第二条本制度适用于公司内的所有采购与付款活动，包括但不限于物资采购、设备采购、服务采购、劳务派遣、广告宣传等与其他单位之间的采购与付款活动。
（需要增加适用范围和内容）第三条本制度所称采购，是指公司为了生产、经营过程中所需的物资、设备、服务和劳务，向供应商进行购买的活动。
所称付款，是指公司已经购买的货物或接受的服务劳务，根据约定向供应商支付相应的费用的活动。
第四条本制度所称供应商，指向公司提供货物、服务或劳务的法人、其他组织和个人。
第五条公司内部所有采购与付款活动，必须按照国家相关规定和公司内部的各项管理制度、规定规范进行，建立健全采购管理、付款管理制度和流程。
第六条公司采购与付款活动，应当秉持公平、公正、透明的原则进行，依法合规，强化内部管控和风险防范，确保采购与付款活动合法合规、诚实守信。
第七条公司应当建立和健全采购与付款管理的内部控制，并定期进行评估与审计。
第二章采购管理第八条公司内部采购活动，应当遵循公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源、法定来源等采购方式，根据不同采购项目目的、成本控制、风险控制等因素进行选择。
第九条公开招标应当在媒体或互联网上公告，并向符合条件的供应商发出招标文件。
招标文件应当包括招标公告、招标标准、技术规范等内容。
第十条邀请招标应当由采购单位直接向符合条件的供应商发出邀请函，邀请供应商参与招标。
招标标准、技术规范等应当在邀请函中明确。
第十一条竞争性谈判应当明确采购项目的需求，将采购项目通知相关供应商，并邀请供应商参与谈判过程。
竞争性谈判可以多次进行，直至达成合理价格与条款。
第十二条单一来源采购应当由采购单位直接与指定的供应商进行洽谈与协商，达成一致的价格与条款，确保供应商具备合法经营资格，避免倒卖、昧取差价等行为。
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采购与付款管理制度第一章总则第一条为了加强对采购与付款业务的内部控制，规范采购与付款行为,防范采购与付款过程中的差错和舞弊，根据《中华人民共和国会计法》和财政部《企业内部控制基本规范》等法律法规,制定本管理制度。
第二条本规范适用于公司所有外购物资或接受劳务的采购与付款,包括原材料、配套（外协）件等。
第三条各物资采购采购部门可根据本制度，结合本部门业务特点和管理要求建立适合的管理办法，并组织实施。
第四条各部门负责人对本单位采购与付款内部控制的建立健全和有效实施以及采购与付款业务的真实性、合法性负责。
第二章岗位分工与授权批准第五条相关部门要明确相关岗位的职责、权限，确保办理采购与付款业务的不相容岗位相互分离、制约和监督.采购与付款业务不相容岗位至少包括:［一]请购与审批；［二]询价与确定供应商;[三]采购合同的订立与审核；[四］采购与验收；[五］采购、验收与相关记录；［六］付款审批与付款执行.公司不得由同一部门或个人办理采购与付款业务的全过程.计划部:采购计划管理;确定请购物资清单；跟单采购;协助供应商办理验收手续.成本科：体系优化；签定采购合同；确定采购比例并录入系统；对现结、预付业务办理付款申请手续;小批物资、辅料采购.品技部:对来货质量进行判定，并出具判定结果。
仓库：打印验收单；根据验收单清点物资；办理物资验收、验退；财务部：负责月结业务的对帐、付款；审核所有采购发票；对现结、月结付款价格审核；对签批的资金支付申请进行付款。
其他部门：涉及其他物品采购（如办公用品）的,使用部门为经办部门，提出购买申请，办理付款手续等。
财务部对其进行审核监督。
第六条公司各部门应当配备合格的人员办理采购与付款业务。
办理采购与付款业务的人员应当具备良好的业务素质和职业道德。
第七条公司相关部门应当对采购与付款业务建立严格的批准制度，明确审批人对采购与付款业务的批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理采购与付款业务的职责范围和工作要求。
第八条审批人应当根据采购与付款业务批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理采购与付款业务。
对于审批人超越授权范围审批的采购与付款业务，经办人员有权拒绝办理,并及时向审批人或上级领导报告。
第九条对于重要和技术性较强的采购业务,应当组织相关部门进行论证，实行集体决策和审批（例如：超过最高库存备货等），防止出现决策失误而造成严重损失。
第十条严禁未经授权的部门或人员办理采购与付款业务.第十一条各部门应当按照请购、审批、采购、验收、付款等规定的程序办理采购与付款业务，并在采购与付款各环节设置相关的记录、填制相应的凭证,建立完整的采购登记制度，加强请购手续、采购订单[或采购合同]、验收证明、入库凭证、采购发票等文件和凭证的相互核对工作。
第三章请购与审批控制第十二条采购人员具有请购权，部门分管副总行使审批权。
采购人员根据生产计划安排和各部门实际需用,在考虑合理储备的基础上核算出计划采购数量，填制请购表,由部门负责人审核，交分管副总审批后实施采购。
在销售订单、生产计划或实际需用发生变动时，相关部门必须及时通知采购部门，采购人员必须及时调整采购计划，对正在采购的要调整采购数量，对已采购回厂的，采购部门和相关部门必须对多余部分明确处理办法，避免造成积压。
特殊物资采购须经总经理或公司办公会决定。
第四章采购与验收控制第十三条采购部门应当根据审批后的请购物资及其供应情况确定采购方式。
一般物品或劳务等的采购应采用订单采购或合同订货等方式，小额零星物品或劳务等的采购可以采用直接购买等方式。
第十四条成本科应负责市场调研，将供应商的信誉、价格、质量等级、供应量等列表备选;对采购市场价格进行分析,并对价格合理性负责；并将以上情况和市场情况进行综合，通过比质比价的程序确定供应商。
小额零星采购也应由价格部门事先对价格等有关内容进行审查。
采购部门对正式供应商要建立档案,供应商档案除有编号、详细联系方式和地址外,还应有付款条款、交货条款、交货期限、品质等级、银行账号等,每一个供应商档案应经严格的审核才能归档。
企业的采购必须在已归档的供应商中进行，供应商档案应定期或不定期地更新，并由专人管理。
同时要建立供应商准入制度.重点材料的供应商必须经采购、质检、技术等部门联合考核后才能进入。
企业要制定严格的考核程序和指标，达到标准者才能成为归档供应商.第十七条采购合同应按合同评审流程进行评审，应对采购合同进行审核，对于审批手续齐全，合同条款符合规定的才同意盖章。
第十八条检验部门或检验人员应当根据规定的验收制度和经批准的订单、合同等采购文件，对所购物品或劳务等的品种、规格、数量、质量和其他相关内容进行验收，出具验收证明.对验收过程中发现的异常情况,负责验收的部门或人员应当立即向有关部门报告;有关部门应查明原因，及时处理。
第五章付款控制与流程第十九条财务部门应当按照《资金管理制度》、和《企业内部控制基本规范》等规定办理采购付款业务。
特别要求: 严禁办理现金交易,所有交易一律通过银行转帐或银行承兑汇票完成,而且银行转帐仅限于对公转帐，不得转入个人名下帐户.第二十条财务部门在办理付款业务时,应当对采购发票、入库单相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进行严格审核。
对于已支付的款项，必须有收款单位和收款人的收款证明。
第二十一条财务部应根据已经签批的资金付款申请进行付款。
第二十二条财务部门应当加强应付账款和应付票据的管理，由专人按照约定的付款日期、折扣条件等管理应付款项。
财务部对于应付账款,应根据资金状况、付款政策，审核采购部门的付款计划后，办理结算与支付。
第二十三条购进的各类物资、材料，原则上实行合同规定时间进行付款，严格控制提前付款.对确需提前付款的物资,由物资部门提出申请报告，财务部门严格审定供货合同或有关凭证后，按照资金审批要求办理手续后，方可办理提前付款。
第二十四条采购人员根据采购计划、供货合同,以及物资验收入库单、发票等单据，填制“资金支付申请单”，即：供货单位名称、开户行、账号、采购员、或“零星采购”、物资名称、与发票相同的金额和税款及合计，并经部门负责人及有关领导签字后向财务部办理付款手续。
月结资金支付由财务部负责汇总制表，交相关部门及相关领导签字后方可支付款项。
第二十五条财务部对采购人员送来的单据审查无误后,经办人在付款单上签字,然后根据平衡后的资金状况，严格按照合同约定付款条件项下后实行滚动付款”的原则采用汇款、承兑汇票等不同的支付形式进行资金结算.第二十六条对手续齐备的购进材料（指已收到发票及已验收入库的物资），财务人员应在当月作应付账款挂账处理，付款后直接冲减应付账款。
第二十七条采购的各类物资必须取得国家规定的增值税专用发票。
对于确实不能开具增值税专用发票的物资，在定价时要扣除税点后定价。
第六章物资入库与检验流程第二十八条采购的物资到达后，经办人员应通知品技部进行检验.品保部根据材料质保书或合格证等检验依据，在规定的期限内完成。
其检验期限由品技部门与采购部门协定。
品技部检验样品后，应及时出具检验报告。
第二十九条采购人员在取得所采购物资的检验报告后,应填制“物资验收入库单",检验人员应在“物资验收入库单”签字确认”，仓库根据验收入库单办理入库或退货手续.一、如材料验收不合格，检验人员必须在“材料判定书”上加盖“材料验收不合格专用章”作退货和拒付货款的依据。
二、各物资仓库管理人员根“物资验收入库单”及材料验收的检验报告，对物资进行过磅、点数.如有不符，应及时协调相关人员落实原因。
第三十条各类物资在到达后,要检验合格，办理完入库手续后，按资金管理办法要求进行付款。
付款期限的确认：1、合同要求;2、按发票提交时间。
月结厂家在材料入库后按规定时间提交发票的则依据合同时间付款；超出提交发票时间的则以提交发票时间进行计算付款时间。
第三十一条为了保证会计核算质量，要做到认真复核外来原始凭证的真实性、完整性，及其价格、数量、金额与付款相符后及时报账、记账，确保采购物资的足额入库,做到账物相符。
第三十二条对帐：财务部负责与各供应商核对核对往来帐,如有不符，及时查找原因并做出处理，保证双方帐务一致。
第三十三条采购部门应当建立退货管理制度，对退货条件、退货手续、货物出库、退货货款回收等做出明确规定。
采购部门负责及时收回退货货款。
第七章采购物资的管理及考核第三十四条材料采购入库后，各物资管理部门要保持材料、物资的完整性，收入、发出要有凭据,做到日清月结，做到账、卡、物三者相符；月底进行盘点、清查,如有盈亏应随时报告。
对盘盈、盘亏物资，物资主管部门应写明原因，分清责任，明确责任人后提出处理意见。
第三十五条年终如有材料物资发生盘盈、盘亏、毁损（报废）等情况，须由物资主管部门填写明细资料并交财务部门审核。
财务部门汇总后，向公司领导报批,根据核准数作账务处理。
第三十六条对毁损、报废物资，应由物资主管部门牵头,列出相应物资明细、数量、原因等报物资小组，物资小组织品保部、技术等相关部门进行技术鉴定，并出具书面鉴定及处理意见。
第三十七条财务部、配套部要对材料价格认真审核，确保合同、发票、ERP系统三者相符,保证材料成本核算的准确性.第三十八条在物资采购支款、验收、报销业务中，对工作不认真负责，不按规定的时间报账，造成呆账、死账及因未主动自查造成未达账的人员建议有关部门停发效益工资，在当年内账目报清才予补发，跨年者不予补发。
第三十九条在物资采购、验收、报销业务中，工作极端不负责任，玩忽职守,给公司造成严重经济损失的,由当事人负责赔偿直接经济损失的1%-80％，并报请公司给予相应行政处分。
第四十条在物资管理过程中，工作不负责任，造成物资毁损、遗失、偷盗、报废及盘亏的，由物资管理部门分清责任，明确责任人,由当事人赔偿直接经济损失的50%—100％,并报请公司给予相应的行政处分。
第八章监督检查第四十一条公司财务部负责对各部门的采购与付款内控管理工作定期或不定期地进行检查。
检查人员将对各部门的采购与付款业务内部控制制度是否按规定效执行.第四十二条采购与付款内部控制监督检查的内容主要包括：［一]采购与付款业务相关岗位及人员的设置情况.重点检查是否存在采购与付款业务不相容职务混岗的现象。
［二]采购与付款业务授权批准制度的执行情况。
重点是大宗采购与付款业务的授权批准手续是否健全，是否存在越权审批的行为。
[三］应付账款和预付账款的管理.重点是应付账款和预付账款支付的正确性、时效性和合法性。
［四]有关单据、凭证和文件的使用和保管情况.重点是凭证的登记、领用、传递、保管、注销手续是否健全，使用和保管制度是否存在漏洞。
第四十三条对在实施过程、或者是在监督检查过程中发现的采购与付款内部控制中的薄弱环节，财务部及各部门应当采取措施，及时加以纠正和完善。