银行分行中小企业信用风险管理案例分析[2020年最新]

ⅩⅩ银行ⅩⅩ分行中小企业信用风险管理案例分析

４．１背果介绍

４．１．１ⅩⅩ银行巧况

中国ⅩⅩ银行是我国综合性金融服务机构之一，Ｗ

象，Ｗ城乡联动为服务宗曽，涉及各种公司银行和零售银行的产晶和服务，从及

投资银行、基金管理、顯资租赁、保险等业务，同时积极开展自营及代客资金等

业务，并致力于建设成为业务全面、服务多元、融入国际的一流的现代商业银行，

其已有两万余个境内分支机构，１０个境外分支机构和１２家控股子公司。根据中

国ⅩⅩ锻行官网公布的数据显示，截止至２０１３年１２月底，ⅩⅩ银巧总资产达

１４５６２１．０２亿元，各项存款为１１８，Ｈ４．１１亿元，各项贷款为７２，２４７．１３亿元，资本

充足率为１１．８６％，不良贷款率为１．２２％，全年实现净利为润１，６６２．１１亿

元，其中，

小微企业贷款余额为８１３３．０１亿元，较２０口年增加了

２３．９％，高于全国商业银巧中小企业贷款余额平均増速１１．６个百分点。

中国ⅩⅩ银行福建省分行目前有二级分行９个，一级支行９７个，根据ⅩⅩ

银行福建省分行官网的统计显示，其中６１％的支行、６８％的网点、５４％的员工分

布在县及县Ｗ下，贯彻了总行＂面向Ｈ农、城乡联动＂的发展战略。同时在海西

建设正如火如茶地进阶着的新时期，福建省分行也积极把握该难得的机遇，秉承

着＂大行德广伴您成长＂的服务理念，积极参与到支持海西经济区建设中，加

快力度进行经营战略转型，并努力探索开发创新型金融产品与服务，加大福建省

内重点项目建设、ⅩⅩ龙头企业、中小企业、个人贷款等领域的介入力度，在促

进福建经济社会全面发展的进程中，发挥了巧极的金融支持作用；同时，切实践

行着为＂Ｈ农＂服务的使命，在原有的＂金穗惠农卡＂等＂Ｈ农＂特色产品的基

础上，推出了全国首张金穗惠农化保卡，为推动新农村建设做出了突出的贡献；

特别的是，福建省分行在中小企业创新型贷款产品、担保抵押品和机制的开发推

广上也取得了一定的成就，如小企业自助可循环贷款、工业标准厂房按揭贷款、

简式快速贷款、台湾农民创业园贷款、创新ⅩⅩ类专业担保公司担保等，有为地

支持了农村经济的发展。

４．１．２巧业银行宙田分行中小企业信贷巧策巧况

ⅩⅩ银行ⅩⅩ分行在中小企业贷款业务方面遵循择优支持中小企业的原则，

优先支持优质大型核也企业供应链上下游且有足额房地产抵押的优质中小企业，

位于大型专业市场和优质商圈内经营期限长、交易活跃、知名度高且有足额房地

产抵押的优质中小企业，行业协会或商会中的优质中小企业，及纳入财政风险

补偿基金、政府项目支持的优质中小企业；审慎介入产能过剩行业中生产规模小、

行业地位差的中小企业，不得支持从事钢贸、油贸、有色金属等大宗商品贸易的

中小企业。推进中小企业＂批量授信、工厂化运作＂，鼓励对产业链、专业市场、

．

化质商圈和卢业集群内的同质中小企业群体量身拟定服务方案并提高中小企业

运作效率。

４．１．３ⅩⅩ银行黄田分行现行的中小企业贷款信用风险管理体系

ⅩⅩ银行ⅩⅩ分行现行的中小企业贷款风险体系主要遵循着突出防控风险

和优化结构两个重点，积极地创新管理手段，在坚持从严治贷的原则下，强化资本的约束，增强价值的创造，切实地保障信贷资产在制度和政策的框架内有效发展，并在风险可控、资本集约、价值创造的内涵式轨道上高效运行，同肘积极改革信贷计划管理办法，实施信贷组合管理，落实客户分层经营管理制度，加强客户授信管理制度，严格担保管理制度，切实加强贷后管理和客户维护。

在风险管理方法上，ⅩⅩ银行ⅩⅩ分行现行的中小企业贷款风险管理体系首

先将各类贷款申请按行业分为了积极介入类行业客户、适度介入类行业客户、审慎介入类行业客户和控制压缩类行业客户，而后通过信用评分法对各个客户进行信用评级，根据不同的评级结果将客户再次分类为支持类客户、维持类客户、压缩类客户、退出类客户和特殊客户五类，其中小微企业客户属于特殊类客户。Ｗ下是行业分级及客户分级的具体评价标准：

４．２ⅩⅩ银行萬田分行中小企业信用风险管理的案例分析

为了更深入地对靑田ⅩⅩ的中小企地贷款信用风险管理进巧了解，本研究

选取了蕾田ⅩⅩ银巧对仙游县ＡⅩⅩ开发有限公司、福建省仙游县Ｂ发展有限

公司、靑田市Ｃ建材科技投资有限公司Ｈ家企业的贷款申请、审批过程等做了

细致研巧，从而更为具体地探讨甫田ⅩⅩ在实际中小企业贷款信用风险管理过程

中存在的问题。

４．２．１ⅩⅩ

＇

仙游县ＡⅩⅩ开发有限公司创建于２００９年１０月，系法人独资有限责任公

司，注册资金为２０００万元，化务经营范围涵盖ⅩⅩ综合开发、农产品种植与销

售、ⅩⅩ旅游产品开发、ⅩⅩ技术推广服务、ⅩⅩ配套基础设施建设、生地储备、

园区规划与开发建设等方面。

仙游县ＡⅩⅩ开发有眼公司于２０１３年申请１年期贷款２００万元，甫田农

斤审核通巧，并放贷款２００万元，正常还款。

Ｗ下是关于仙游县ＡⅩⅩ开发有限公司在ⅩⅩ申请贷款的风险管理流程的

具体分析：

第一，从企业的经营管理和治理水平进行分析，根据信贷人员的调查资料

显示，仙游县Ａ＇ⅩⅩ开发有限公司的经营管理层较为稳定，内部替理与控制能

为较强，企业的組织结构基本合理，企业的各项生产经营活动开展的也较为顺利，

企业上下游关联方的经营状况也呈现平稳态势，因此，仙游县ＡⅩⅩ开发有限

公司的经营管理和治理水平良好，符合贷款申请条件。

第二，从对公司的财务数据分析来看，资产负债率、流动比率和速动比率

主要反映了企业的偿债能力，仙游县ＡⅩⅩ开发有限公司的资产负债率为

３５．１５％，资产负债率反映的是公司的偿债能力，数值越高表示偿还债务的能力越差，由此可见，其偿债能为良好；仙游县ＡⅩⅩ开发有限公司的流动比率为

２１６．６９％，流动比率反映的是公司流动资产＂包含＂流动负债的倍数Ｉ该比率理

想值为２００％，因此仙游县ＡⅩⅩ开发有限公司的流动比率在较为合理的范围之

内；速动比率为１４９．２４％，速动比率反映的是企业筹措经营活动所需资金的难易

程度，一般理想值为１００％，该公司的速动比率较高，说明其短期偿债能力较强；

总体而言，仙游县ＡⅩⅩ开发有限公司的长短期偿债能力均良好。现金流动负

债比率、带息负债比率、流动资产周转率、存货周转率、应收账款周转率反映的

是企业的营运能力，该公司的现金流动负债比率为％．７１％，现金流动负债比率

是从现金流量角度来反映企业当期偿付短期负债的能力，短期偿还负债的能力良

好；带息负债比率为３２．７１％，带息负债化率反映企业负债中带息负债的比重，

在一定程度上体现了企业未来的偿债（尤其是偿还利息）压力，该企业的未来偿

债能力合格，但还需进一步的提高；流动资产周转率为％．１５％，流动资产周转

率是评价企业资产利用率的一个重要指碌，存货周转率为３３５．９３％，存货周转率反映的是企业在一定时期内产品销售成本与存货占用么间的关系，应收账款周

转率为２７０．１１％，应收账款周转率反映了企业在一定时期应收账款回收额与应收

账款平均余额的关系，一般来说，流动资产周转率、存货周转率和应收账款周！＾

率越高，表示企业发生坏账的可能性越小，仙游县ＡⅩⅩ开发有限公司迄Ｈ个

周转率指标均表现合格；综合而言，仙游县ＡⅩⅩ开发有限公司的营运能力良

好。销售利润率、总资产报酬率、净资产报酬率和盈余现金保障倍数反映的是盈

利能为状况，该公司的销售利润率为１５．０２％，销售利润率是衡量企业销售收入

的收益水平的指标，说明企业的收益水平良好；总资产报酬率为７．５１％，总资产

报酬率用评价企业运用全部资产的总体获利能力，说明该企业的总体获利能力