我国商业银行不良资产现状及成因分析

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我国商业银行不良资产现状及成因分析

作者：王轲雲梁济洲

来源：《现代营销·理论》2020年第02期

摘要：不良资产数量过多对于金融活动是一个不确定的“定时炸弹”，同时商业银行不良资产过多很大程度上危及着国家的社会安定。在经济飞速发展的今天，银行经济活动的安全决定着社会经济我安定與繁荣。所以深入了解我国商业银行不良资产现状及形成原因并采取相应的应对措施，对我国未来经济持续、健康发展有着重要的意义，因此商业银行不良资产问题也越来越受到人们关注。本文以不良资产为研究线索，对我国商业银行不良资产进行研究分析，从商业银行不良资产的现状入手，找到不良资产的成因及对商业银行的影响，最后对不良资产提出建设性意见。

关键词：商业银行; ; ;不良资产; ; 不良资产处理

一.不良资产的相关概念

（一）不良资产简述

银行的不良资产也常称为不良债权，其中最主要的是不良贷款，是指银行顾客不能按期、按量归还本息的贷款。也就是说，银行发放的贷款不能按预先约定的期限、利率收回本金和利息。不良资产主要是指不良贷款，包括逾期贷款（贷款到期限未还的贷款）、呆滞贷款（逾期两年以上的贷款）和呆账贷款（需要核销的收不回的贷款）三种情况。其他还包括房地产等不动产组合。中国银行系统特别是国有银行系统的"坏债"占银行贷款总额的比重很高，这似乎是一个不争的事实。我们没有这方面的准确的数字，只能根据各方面的信息加以估计。为了最大程度地估计风险，避免低估问题的严重性，采用见到的各种估计当中较为严重的一种，即估计不良资产占银行贷款总额的25%。

（二）商业银行不良资产对经济活动的影响

1.不良资产资影响资金流动速度

商业银行不良贷款所占可利用资金比过高，致使其贷款周转资金出现速度缓慢甚至于出现贷款资金链出现断裂等状况。随着中国经济的不断发展近些年来许多商业银行出现了大量的不良资产，其中主要包括呆很多的滞贷款、国有企业所致的呆账贷款和许多逾期未得到偿还的贷款都在日夜的增长，从表面上反映出了国有企业和国家扶持企业与商业银行之间的问题所在。据有关部门统计，商业银行不良贷款高居不下，银监会2016年2月公布数据显示，中国商业银行体系所拥有的不良贷款总值达1.27万亿元，是至2006年以来的最高值。商业银行的不良贷款达到了1.67%左右，商业银行不良贷款大量占用了银行的可流动资金，降低了商业银行的