商业银行发展中小企业融资的对策与思考

商业银行发展中小企业融资的对策与思考作者：戴敬来源：《管理观察》2014年第24期摘要：近年来，中小企业迅速发展壮大，成为国民经济的重要组成部分，在促进经济增长，增加社会就业，提高国民收入中发挥了十分积极的作用。

我行商业银行对中小企业领域也经历了一个由观望到逐步涉足、纷纷创新的过程。

本文分析了拓展中小企业融资业务的战略意义和政策环境，并且从产品创新、流程再造、营销机制、风险管控等方面比较和分析了外资金融机构在中小企业领域的发展情况和实际成效，并提炼出发展壮大中小企业融资的对策和建议。

关键词：中小企业商业银行金融服务机制创新1.中小企业融资在商业银行信贷业务中的战略地位从全球范围来看，中小企业已经日益成为世界经济增长的重要力量，在繁荣地区经济，增加社会就业，推动技术创新，扩大产品出口和促进社会发展等方面发挥着越来越重要的作用。

据亚太经济组织中小企业部长会议统计，中小企业户数占各国企业总数的97%-99.7%GDP比重占50%以上，出口总数占40%-60%。

现代中小企业的发展潮流不仅体现了技术创新进步，新兴产业发展，专业化分工协作，经济生态平衡和可持续发展等先进生产力的发展要求，也体现了以人为本、多维价值、多元性、创造性、协调性的发展方向。

我国政府高度重视中小企业发展，把促进中小企业的发展放在十分突出的位置，积极采取各种措施加以推进。

目前，我国中小企业数量已经超过4500万户，占全国企业总数的99.88%。

在扩大就业，推动科技进步，活跃经济环境，优化经济结构方面起着非常重要的作用。

近年来，我国中小企业取得快速发展，对国民经济增长的贡献越来越大。

中小企业创造的增加值占全国GDP的65%，纳税占全国50%，就业占城镇人口的75%以上。

中小企业也是技术创新的主力军，发明专利占全国66%，新产品研发占全国82%。

首先，对我国商业银行来说，数显，大客户融资能力逐渐提高，直接融资渠道畅通，传统信贷业务面临严峻考验。

其次，银行同业目标市场趋同，激烈的竞争导致银行在与大客户谈判中往往处于弱势地位，议价能力不强，中间业务收入低。

迫于竞争压力，很多商业银行将大客户的贷款利率定在基准利率之下，而对大客户的中间业务服务也往往因追求可观的贷款利差而不收费或者少收费。

第三，相当于大客户，银行对于中小客户贷款议价能力强，中间业务收益水平高。

据某国有银行浙江分行调查数据显示，该行中小企业贷款余额占公司客户贷款余额70%，中小企业贷款利率平均在基准利率上浮20%，远高于其他贷款收益，公司类贷款利息收入的85%来自中小企业。

在中间业务，国际业务，信用卡业务等方面，中小企业也是创收主力军。

第四，分散风险，增加流动性。

商业银行可以通过发展中小企业融资业务分散集中度风险，对信贷资产结构和客户结构进行战略性调整，同时，由于中小企业客户的信贷需求大部门为短期信贷产品，拓展和开发适合中小企业特点的短期信贷产品，对于调整资产结构有重要意义。

2.中小企业融资现状及成因分析银行融资是中小企业主要的外部融资渠道。

中小企业的高风险特性与银行的低风险偏好之间存在着较大的信用风险缺口，致使中小企业出现“融资难”。

如何弥补这一缺口，成为缓解中小企业融资困境的关键，在国家的政策鼓励和支持下，目前几乎国有商业银行和股份制银行都已经设立小企业部，专门为小企业提供金融服务，金融环境相比以往好很了多。

但是中小融资难，金融贷款偏好流向大企业的问题依然存在。

从目前情况看融资难有以下几点原因：2.1经营环境风险和收益对比使银行普遍存在惜贷行为从银行角度来看，安全性、流动性、盈利性是银行贷款的基本要求，而中小企业存在较高的经营风险，是银行对小企业贷款支持的天然屏障。

我国中小企业的寿命非常短，根据全国私营企业大规模抽样调查，70%中小企业会在创业的5年内被淘汰，而运行期超过10年的中小企业不足10%。

在这种情况下，商业银行对中小企业贷款发放就会慎之又慎。

银行在单笔贷款的操作上，所需要的人力等投入支出是固定，单笔大金额和多笔小金额相比，优先投入成本低，收益高的贷款项目。

在目前经济环境下，银行偏好国有企业，大企业，收益高，风险可控。

2.2有效担保抵押不足成为融资首要障碍房地产抵押是当前银行发放贷款通用的一种担保方式，也是担保公司防范贷款风险的一个重要途径。

中小企业规模小，土地厂房多为租用土地，集体用地，宅基地等。

这种在担保押品上的先天不足导致中小企业间接融资存在障碍。

2.3信用管理和信用体系不完善中小企业信息披露不够和财务数据失真，造成银行贷前调查的困难和不实。

我国对包括中小企业的全社会信用体系和征信管理正在形成，尚未完善。

公民的信用意识需要进一步提高和加强。

从企业角度看，部分中小企业缺乏信用观念，在交易和融资关系中不讲信用，有意拖欠贷款，加上地方保护，政府干预，惩治失信方面的法律法规缺位，致使逃避银行债务现象屡有法生。

企业违约后，银行很难收回贷款本息，因此不得不加强信贷管理，提高房贷条件，造成银行普遍的惜贷行为。

3.银行在当前环境下对小企业业务发展的对策随着小企业业务的不断扩大和大企业议价能力以及直接融资能力的加强，如果做好小企业业务维持银行自身的利润增长和有效控制风险降低单一客户依存度已成为银行的一个重要课题。

3.1宏观方面3.1.1创新的市场营销：建立有效挖掘，拓展客户体系，着重落实担保，化解风险。

例如目前常见的政府小企业财政担保，助保贷。

企业之间联保联贷。

单一产业客户集群综合授信，融资租赁等。

银行应进一步创新，研究如何更好的落实风险防控措施，化解风险，建立客户基础和稳固金融环境。

银行需要更好的挖掘中小金融企业客户需求，主动寻求中小企业的金融需要，拓展业务领域。

3.1.2产品创新，随着互联网金融的兴起。

信用贷，流水贷，网银贷，循环贷等新的小微贷款品种不断兴起。

贸易融资供应链，我国《物权法》将应收账款纳入了可以设质之财产权利范畴，从而提升了应收账款的财产价值，拓宽了企业的融资渠道。

但应收账款质押作为一种新型担保方式，其风险识别和控制的难度较大，银行也要合理创新，控制风险的基础上把握金融市场需求，创造满足需求的金融产品，从而达到风险控制，总量投放，经济收益，满足大众多赢目标。

目前占用核心企业额度的分离式定向保理，银行大企业和小企业一起联动做业务，做到了围绕大企业，惠及中小企业的共赢局面。

3.2微观方面有效的风险控制3.2.1实施专业化经营。

目前大部分银行都以成了小企业中心，而且还有成了小微企业中心的。

专业化，批量处理小额，多笔中小企业贷款，提高效率，集中管理。

3.2.2客户评估注重实质和效率。

中小企业贷款难点之一就是财务信息不规范，不透明。

一方面财务报表与纳税报表由于某种原因不相符，另一方面征信系统也不能反映中小企业的民间融资。

因此商业银行应对企业财务进行实质性评估，必要时候可借助中介机构，提高效率和准确性。

3.2.3合理简化贷款审批流程。

对于大企业的信用评级，审批制度等中小企业往往由于规模原因很难达标，而且由于贷款金额小，笔数多，按照大企业的操作方式逐级审批，批复往往周期长，效率低。

很多股份制商业银行包括目前国有商业银行均采用了小企业工厂化流水线作业的方式，简化流程，批量作业。

目前可以借鉴互联网金融，全程网申不落地申请贷款，速度更为提高，由于数据综合分析，提高效率，降低风险，缩短放款周期。

目前各银行通过不断努力，在小企业业务上得到良好市场回报，小企业信贷资产收益高，不良率低，同时联动带来其他业务收入，有客户才有收益，满足客户，双赢局面。

3.2.4做好信贷风险化解工作，对症下药。

例如私有企业的中小企业如果有意愿不妨采取法人代表签无限连带责任书，以个人存款，国债等资产做质押，为企业融资，提前获得应收账款或者流动资金贷款。

对客户来说既不影响个人资产收益，对银行来说又降低了风险有充分金融抵押。

但是对于这种银行客户共担风险的贷款，某些企业出于对于自身的考虑，不能百分百接受，只适用于低风险产业领域。

4.对中小企业融资的思考与建议通过上面的比较分析，我谨提出以下几方面建议以供参考：第一，根据中小企业特点，提高金融服务的针对性，做好客户群体划分，把握客户需求，细分客户群体例如沿海，内陆，融资紧急程度“短频小急”，中小企业再分中型企业，小型企业，微型企业的不同需求。

第二，做好贷前调查，甄别优质客户，贷前调查是银行识别风险的重要关口，把握好贷前调查就是风险控制好的开始。

第三，完善信贷服务功能，有效解决中小企业抵押难问题。

比如目前兴起的供应链融资，围绕中心大企业授信做小企业的融资等。

第四，建立和完善中小企业风险防范机制，发展适合中小企业的信用评级体系。

从实际出发，切合企业现况进行风险分类和信用等级评估。

第五，开发适合中小企业客户的金融产品，做好配套业务，综合考量收益和客户贡献度。

第六，中小企业自身加强直接融资能力，政府牵头组织融资平台。

银行贷款属于间接融资，某些产业园区的中小企业群是否可以在政府的主导和帮助，必要时候财政担保，在融资平台下进行直接融资，类似于城投建设融资平台，为中小企业牵线搭桥，产业群公司债等。

5.结论正是由于中小企业的特点，企业分散，单笔金额量小，如何整合中小企业业务，产生规模效益就成为了整个金融环境，银行和企业共同的研究课题。

中小企业融资表面上存在高风险，实际上蕴藏着较大的市场机遇和收益回报，控制风险，提高收益的重点在于银行自身切实建立健全产品创新机制，市场营销机制，风险控制机制，优化业务流程，使中小企业业务成为为商业银行稳定，长久的利润增长点。