仓库盘点管理制度
仓库盘点管理制度
是指建立和执行仓库盘点工作的规范和程序。这个制度的目的是确保仓库存货的准确性和完整性，并及时发现和纠正任何库存错误或损失。下面是一个典型的仓库盘点管理制度的内容：
1. 盘点频率：确定每年进行几次盘点，通常为一年一次或每季度一次。
2. 盘点责任人：指定负责盘点工作的人员，并明确他们的职责和权限。
3. 盘点时间：规定盘点的具体时间和持续时间，以确保盘点能在预定时间内完成。
4. 盘点方法：确定盘点的具体方法和步骤，包括使用何种工具、记录哪些信息以及如何处理遗漏或错误的库存。
5. 盘点记录和报告：要求记录每次盘点的结果，并根据需要生成报告，以便管理层和相关部门了解库存情况。
6. 盘点差异处理：规定如何处理盘点中发现的差异，包括对差异的原因进行调查和纠正措施。
7. 盘点设备和工具：明确使用哪些设备和工具进行盘点工作，例如计算机软件、条码扫描器等。
8. 盘点相关培训：为仓库盘点人员提供培训，以保证他们掌握盘点工作的要求和技能。
9. 盘点文件保存：规定盘点相关的文件和记录应保存多长时间，并确保文件的安全性和机密性。
10. 盘点审核和改进：定期审核仓库盘点管理制度的执行情况，并根据需要进行改进，以确保制度的有效性和适应性。
以上是一个典型的仓库盘点管理制度的内容，具体的制度可以根据实际情况进行修改和补充。
仓库盘点管理制度(精选8篇)
仓库盘点管理制度〔精选8篇〕 库存管理责任：篇一 1、对库存实物发生的质量问题，属验收把关不当造成的，能要求供给商退换的，应尽量要求供给商退换，同时，追究验收责任人的工作责任；不能退换造成的损失，由验收责任人负责赔偿；属保管不当造成的，直接追究保管责任人的责任，并由其承当全额的损失。 2、对库存实物发生短损、霉变、变质的，属定额内〔其实物定额根据各物品的性质，参照同行业的平均标准进行确定〕的，直接计入当月本钱〔此局部应严禁套用定额数而自用〕；定额外的局部，直接追究保管责任人的责任，并由其承当全额的损失，物品被盗原价赔偿。 3、财务部稽核人员稽核工作不到位，对应稽核、监控的方面不予稽核、监控，应发现的问题未予发现，或对发现的问题不予上报，事后被查出的，直接追究稽核人员的责任，并严肃处理。 4、库货属于公司资产，任何人不得借出、或出库给他人， 5、特殊情况，报酒店总经理处理；非常情况，可直接上报酒店管理公司研究处理。 盘点管理制度篇二 1、目的 为了更好准确的做好仓库原材料盘点工作，使仓库账实物相符，为公司原材料仓库的管理提供可靠的数据，标准原材料仓库合理的盘点作业流程，通过仓库盘点发现作业与管理中存在的问题、表达仓库收发员的工作绩效，做出相应的措施，从而提高原材料仓库库存管理水平，减少损失制定此规定。 2范围 盘点范围：仓储工区原材料仓库所有库存原材料。 3盘点方式 3.1定期盘点 1)日盘点
仓库收发员须每天下班前对仓库合格进库的原材料进行实物盘点。 2)月末盘点 仓库平均每月组织一次盘点，盘点时间一般在每月26日；月末盘点由工区办公室负责组织，财务部负责稽核； 3)年末盘点 仓库每年进行一次大盘点，盘点时间每年的12月26日〔除财务另行通知〕年终盘点由工区办公室负责组织，财务部稽核； 3、不定期盘点 不定期盘点由公司自行安排，对仓库原材料库存情况进行抽盘， 检查各仓库账物卡相符情况。 4、盘点方法 仓库收发员盘点须采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量；各仓库收发员对所负责区域内原材料进行全面盘点完毕并按要求做相应详细记录；盘点完毕后须需“仓库盘点表〞，仓库统计员负责抽盘，收发员需配合好统计员抽盘工作。统计员在抽盘时假设发现盘点数据差异，立即对收发员的盘点数据查明原因。收发员须对统计员抽查盘点表的数据签字确认。 5、盘点后的稽核工作 盘点完毕后，统计员对各仓库收发员提供的库存原材料的盘点数据进行分别整理盘点表；如发现差异，月盘点和年末盘点结束后有工区统计员并将完成后的电子档发邮件给对应财务人员； 6、盘点工作奖惩 在盘点过程中需要本着“细心、负责、老实〞的原那么进行盘点；盘点过程中严禁弄虚作假，虚报数据，对在盘点过程中表现特别优异和特别差的人员公司根据最终“盘点差异表〞数据及原因对相关责任人进行考核。 集团公司资产管理制度篇三 第一章总那么 第一条 为标准某某公司〔以下简称“公司〞〕的资产管理，明确资产的获取、保
仓库盘点管理制度
仓库盘点管理制度 篇一：公司库存盘点管理制度 公司库存盘点管理制度 一、总则 （—）为了加强对公司存货的管理和控制，保证存货的安全完整，提高存货运营效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本制度。 （二）本制度所称存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，主要包括毛料仓库的各类原材料、展厅内的衣服产成品、办公用品等。 （三）库存物资内部控制中的不相容职务应当分离，其中包括： （1）实物的验收保管与采购应分离； （2）审批发料的计划员与存货保管员相分离； （3）存货盘点应由会计、出纳及仓管等人员共同进行； （4）若某职位空缺或相关人员临时外出，应指定替代人员或临时人员负责，避免暂时的职务重叠。 二、岗位分工与授权 （一）职责分工。
（1）仓库管理员负责办理物资的验收入库、存储保管和物资出库业务，审核相关表单并及时于次日的上午10点前递交到财务部，仓库管理员必须妥善保管所有存货收发凭证并装订成册，定期盘点库存物资，保证库存物资达到帐证相符、帐实相符、帐帐相符； （2）财务部负责存货进仓与出仓的核算业务及对相关存货管理的监督，及时把仓库管理员提交的进仓单、出仓单核对并录入ERP系统； （3）采购部负责外购品入库业务指令的下达、起始表单的填制和报账、付款事宜； （4）质量控制处（可修改）负责相关物资出入库的质量检测事宜。 （二）各部门领用与本部门职责相关的消耗性库存物资需由本部门负责人签字批准，领用与本部门职责无关的库存物资或达到固定资产标准的设备（如风扇、座椅、电脑等）需要在人事部进行登记，由人事部门负责人签字审核后由分管领导签字批准，才有权批准领用该库存物资。 （三）库存物资的盘盈、盘亏的处理决定权由公司仓储部门与财务部门行使，并报公司负责物资管理的分管领导和财务主管、总经理审核批准。库存物资的变质老化、报废毁损的处理决定权由公司仓管部、财务部及采购行使，并报公司负责物资管理的领导和财务主管、总经理审核批准，根据相关法规制度的规定作出处理决定并进行会计核算。 三、请购、采购、验收与保管 （一）公司的原材料请购采购业务的执行，由采购部根据销售部下达的原料需求计划进行采购。对于原材料的采购需申请人
库房存货盘点管理制度仓库盘点的时间方式程序规定
库房存货盘点管理制度仓库盘点的时间方式程序规定 一、盘点时间的规定： 1.定期盘点：每年至少进行一次全面盘点，确保库房存货账面与实物 的一致性。 2.不定期盘点：根据实际情况，进行临时的盘点。例如，当发现存货 账面与实物存在较大差异，或者有存货丢失、损坏等情况时，必须立即进 行盘点。 二、盘点方式的规定： 1.手工盘点：由专人负责，逐一清点库存，并记录到盘点表中。 2.电子盘点：使用电子设备进行盘点，比如条码扫描器、RFID芯片等。这种方式可以提高盘点的效率和准确性，特别适用于大型仓库。 三、盘点程序的规定： 1.准备工作：确定盘点的日期、时间、方式，并通知相关人员。准备 盘点所需的工具和材料，如盘点表、计数器等。 2.盘点前的准备：清点库房的存货，并分类整理。对于易过期的物品 或者需要特殊处理的物品，要提前进行标识和处理。 3.盘点操作：按照盘点方式进行盘点，记录存货的名称、数量、单位 等信息。在盘点过程中，要注意遵循操作规范，确保盘点的准确性和完整性。 4.盘点结果的比对：将盘点结果与库存账簿进行比对，确保两者一致。如果有差异，要及时进行调整、核查，并记录差异的原因。
5.盘点报告的编制：根据盘点结果，编制盘点报告，包括盘点的日期、时间、方式，盘点的总体情况，以及存在的问题和改进措施等。 6.盘点后的处理：根据盘点结果和盘点报告，及时对存货账簿进行调整，以确保存货的准确性。对于差异的原因进行分析，并采取相应的纠正 和改进措施。 四、相关说明： 1.盘点人员应独立、客观、诚信，严禁弄虚作假、串通舞弊。 2.盘点过程中要确保存货的安全，特别是易损、贵重的物品要特别注意。 3.盘点记录要保存备查，以备日后核查和审计使用。 4.盘点结束后，要及时整理库房，保持整洁和有序。 以上是关于库房存货盘点管理制度的规定，通过合理的盘点时间、方 式和程序，可以确保库房存货的真实性和准确性，为企业的正常运营提供 有力的支持。同时，也要加强对盘点工作的监督和培训，提高盘点人员的 专业水平和责任意识。
仓库库存盘点管理制度
仓库库存盘点管理制度 仓库库存盘点管理制度（通用7篇） 在学习、工作、生活中，制度的使用频率呈上升趋势，制度一经制定颁布，就对某一岗位上的或从事某一项工作的人员有约束作用，是他们行动的准则和依据。我们该怎么拟定制度呢？下面是小编收集整理的仓库库存盘点管理制度（通用7篇），欢迎大家分享。 仓库库存盘点管理制度1 第一条必须对所管辖的物资进行分类登记，设置存卡、套帐、实时在存卡上登记每笔业务交易物资的进出数量，确保数据连续、准确。做到帐（包括电脑帐及帐本）物卡相符，及时反映库存。 第二条对原辅材料、半成品、成品和工装器具等物资应按规定放置，并分类标识管理、分规格存放，有计划、有秩序安排物资进仓、出仓及存放地点。 第三条存放物品的库房应保持整洁通风，防潮湿，码放整齐。在仓库中存取物品应办理相关手续，务类物品应标识明显，分类分区存放，不合格品应单独隔离。 第四条对原辅材料、零部件，在制品和成品的管理应严格按照公司的制度或程序执行。防止其在包装和存在过程中被损坏或降低质量。 第五条注意安全，离开仓库后必须关闭仓库门；不得磕、碰、摔、挤压物资；不得大声呼叫、跳跃。 第六条严格坚持物资、出仓手续，做到先进先出，减少物资积压仓库时间。 第七条监督库存量，根据公司库存量标准，如有超标、不足现象，及时向生产部反映。 第八条保持仓库库容库貌，不得带食品到仓库，每天下班前清洁地面，清除库存物资上灰尘杂物。 第九条仓库防火制度。 （一）仓库的主要领导人为防火负责人，全面负责仓库的消防安全管理工作。
（二）易燃易爆物品与一般物品或化学性质、防护灭火方法相抵触的化学危险品，不得同一仓库或同室存放。 （三）物品入库前必须检查确定无火种等隐患后方准入库。 （四）不准设置移动式照明灯具，离开时必须关掉电源，不准加设临时线路。 （五）仓库应当设置醒目的防火标志，禁止带入火种。 （六）仓库内禁止吸烟，禁止煮食及用火取暖，并禁止使用明火。库外动火作业时，必须经过公司有关部门的同意。 （七）仓库应当配置相应的消防设施和灭火器材。消防器材必须设置在显眼和便于取用的地点，附近不得堆放物品和杂物，并确保任何时候都完好、有效。 （八）库区的消防通道和安全出口等严禁堆放物品。 （九）一旦发生火灾时，要及时报告公司管理部门，同时组织人员扑救，并打火警电话119报警，事后协助查明原因，提提出出处理意见。 仓库库存盘点管理制度2 1、目的 为了保障仓库成品保管安全，提高成品仓库工作效率，制定本制度。 2、适用范围 公司成品仓库的出入库管理。 3、职责 3.1储运部经理负责成品仓库的管理工作; 3.2储运部仓库管理员负责成品仓库的日常工作。 4、管理办法 4.1产品入库 4.1.1产品必须经检验合格后才能入库，入库时由生产车间填写《产品入库单》(品名、型号、规格、数量、批号)，《产品入库单》上必须有生产车间的签字，储运部仓管人员根据《产品入库单》上的内容，与实际产品进行核对，相符后将产品入库。《产品入库单》一式
仓库盘点制度及流程
仓库盘点制度及流程 仓库盘点制度及流程是企业日常管理中重要的环节之一。盘点是指对仓库中的物品、货物进行清点、核对和统计的过程。通过盘点可以确保仓库物品的准确性和完整性，提高仓库管理的效率和精度。下面将详细介绍仓库盘点制度及流程。 一、仓库盘点制度 1. 盘点目的：仓库盘点的目的是为了确保仓库物品的准 确性和完整性，避免物品丢失、遗漏或错误，保证企业资产的安全和合法性。 2. 盘点频率：根据企业的实际情况和需求，制定盘点频率。一般情况下，建议每年至少进行一次全面盘点，以及每季度或每月进行一次局部盘点。 3. 盘点责任：明确各个岗位、部门和个人的盘点责任， 确保盘点工作有明确的责任人和分工。 4. 盘点准备：提前制定盘点计划，明确盘点范围、对象 和目标。准备盘点所需的工具、设备和材料，如盘点表格、计数器、计算机等。 5. 盘点记录：建立盘点记录制度，及时记录盘点结果和 异常情况，并做好备份和归档。 6. 盘点审批：盘点结束后，由相关部门或负责人进行审批，确保盘点结果的准确性和合法性。 7. 盘点反馈：及时将盘点结果反馈给相关部门或人员， 以便及时采取补救措施和改进措施。 二、仓库盘点流程
1. 盘点前准备： （1）制定盘点计划：明确盘点范围、对象和目标，制定 盘点日期和时间。 （2）准备盘点工具：准备好所需的盘点工具和设备，如 盘点表格、计数器、计算机等。 （3）通知相关人员：提前通知相关人员及时做好准备， 确保盘点工作的顺利进行。 2. 盘点过程： （1）清点货物：按照盘点计划和范围，对仓库货物逐一 进行清点，确保每个货物都被统计和核对。 （2）记录盘点结果：将盘点的数量和状态记录在盘点表 格中，包括已正确清点的物品、缺失物品、损坏物品等。 （3）异常处理：如发现异常情况，如物品丢失、错放、 损坏等，及时记录并采取相应措施。 （4）盘点审核：盘点结束后，由相关部门或负责人进行 盘点结果的审核，确保结果的准确性和合法性。 3. 盘点后处理： （1）盘点汇总：对盘点结果进行统计和汇总，得出盘点 的总体情况和结论。 （2）异常处理：根据盘点结果，及时处理异常情况，如 补货、补救、修复等。 （3）盘点反馈：将盘点结果及时反馈给相关部门或人员，以便采取补救措施和改进措施。 （4）盘点报告：根据盘点结果撰写盘点报告，对盘点情况、问题和建议进行总结和归纳。 以上就是仓库盘点制度及流程的详细介绍。通过建立盘 点制度和执行盘点流程，可以有效控制仓库物品的质量和数量，
仓库盘点管理制度
仓库盘点制度 一、目的 为保证公司存货及财产盘点的准确性，使盘点事务处理有章可循，加强相关管理人员的责任，达到有效管理公司财产的目的，特制定本制度。 二、适用范围及盘点频次 本办法适用于公司各仓库的盘点作业。盘点分为定期盘点、不定期盘点。定期盘点分为年度盘点、月度盘点；不定期盘点按公司要求或出现账务异常情况下组织盘点。三、职责 财务部： ●负责组织和实施仓库盘点作业； ●对最终盘点的数据进行查核、校正； ●出具盘点总结； ●对盘点过程中出现的差异分析原因，提出改进措施。 仓库：配合实施仓库盘点作业。 四、内容 1.盘点准备 1.1 每月月末实施月度盘点，财务部组织进行期末关账。所有盘点以静态盘点为原则，因此盘点开始后应暂停财物的收发与移动等操作，各部门应全力配合盘点工作。月度盘点采取抽盘的形式，对材料仓库按不低于20%、成品库房不低于40%的比例进行抽盘。年度盘点为全盘，对所有仓库进行全面盘点。 1.2 盘点前库管员需要将所有能入库归位的物料全部归位入库登帐，仓库账务需要全部处理完毕，不能及时入库或未登帐的进行特殊标示注明不参加本次盘点。 1.3 库管员需确定帐卡物一致：核对物料，确保物料、卡与货位三者一致。 2.盘点实施 2.1 盘点表的发放 2.1.1 财务人员为盘点负责人，要求每一个仓库都有相应的盘点人和复核人员，由财务人员监督盘点工作。 2.1.2 盘点负责人应将仓库盘点表(详见附件一)发放到每一个盘点仓库的盘点人员及
监盘人手上。 2.1.3 实施盘点：盘点表由两人一组进行录入，一人负责盘点报数，一人负责记录。当一张盘点表录入完，复核无误后报数人应在盘点人处签名，记录人在监盘人处签名。账务数量如因漏帐、记错、算错、未结帐或帐面记载不清者，将视情节轻重被列入当月考核。 2.1.4 财务盘点负责人收取所有的盘点清单，要求所有清单连号，没有遗漏，并进行汇总。 3.盘点差异处理： 3.1 财务对盘点结果进行对比差异，如盘点结果合格，则将此次盘点结果与帐面数字核对，出具盘点总结报告。 3.2 财务对盘点结果进行对比差异，数据如有差异，仓库需查明原因，进行差异原因分析，并提交书面差异调整申请。 3.3 财务经理及总经理对差异调查报告及差异调整申请进行审批。 3.4 仓库根据审批情况作库存差异调整。 3.5 财务部根据审批情况作库存财务帐差异调整。 4.盘点结果处理： 4.1 月末盘点，原材料根据库存类别分为ABC类， A类（常规产品用料、工具、工装、模具、设备备品备件与耗材）物资盘点差错率应≤1%，如有差异，库管员应先进行自查，查结果，将对出现差错的部分做核算并由相关责任人承担。 B类（金属材料、紧固件）物资盘点差错率应≤5%；超过5%到8%内的差错率将对相关责任人进行绩效扣分，超过8%差错率的将对超出部分做核算由相关责任人承担。 C类（辅材、低值易耗、劳保用品、办公用品）物资盘占差错率应≤8%；超过8%到10%内的差错率将对相关责任人进行绩效扣分，超过10%差错率的将对超出部分做核算由相关责任人承担。 4.2 成品库不允许出现盘盈亏，如有盘盈与盘亏现象，将对相关责任人根据盘盈与盘亏营销价的差额进行相应扣款。 4.3 盘点差错率计算公式:盘点差错率=盘点差错的数量/盘点总数量
仓库盘点管理制度
仓库盘点管理制度 仓库盘点管理制度3篇 仓库盘点管理制度1 1 目的标准仓储物资管理，有效降低库存，及时处理存货、盘活公司资产，确保账、卡、物相符。 2 适用范围 本制度适用于浙江美欣达印染集团股份坯布(原坯、割绒坯)和成品仓库盘点管理。 3 职责 财务部储运科负责仓储物资盘点的归口管理，各仓库负责施行，相关部门配合施行。 4 工作程序 4.1 盘点对象 本制度盘点对象系指贮存于股份公司所属仓库的原坯、割绒坯和各厂消费入库的成品布。 4.2 盘点方式 4.2.1 盘点分为月度、季度、年度盘点三种; 4.2.2 月度盘点由仓库每月底进展自盘，财务部不定期抽查;
4.2.3 季度、年度盘点由财务部派人监盘，仓储管理负责人安排仓库人员进展全面盘点。 4.3 盘点施行 4.3.1 月盘由仓库组长(负责人)组织仓贮人员进展帐、卡、物现场清点，做好盘点汇总记录，备份在月初3号前报财务部，如发生盘亏、盘盈或异常情况，及时向主管和财务部报告处理; 4.3.2 季盘和年度盘点由财务部派出监盘人员，到现场进展监视盘点，财务部要负责编制盘点方案，做好盘前入账结存，并在25号前将盘点方案通知仓库，各仓库主管根据财务部方案安排好仓贮人员进展帐、卡、物现场清点，盘点时财务监盘人必须到现场施行监视，仓库负责做好盘点汇总记录。盘点汇总表一式三份，在下月3号前分别报财务、经营部各一份，仓库留存一份。 4.4 盘点处理 4.4.1 各仓库经过月度自盘，季、年度监盘，发生盘亏、盘盈或出现超过规定期限的存货，仓库主管和相关责任部门应及时做出针对性处理意见，能处理的按公司规定自行处理，不能处理的上报公司财务部，按公司领导审批意见处理;
仓储库存盘点管理制度细则
仓储库存盘点管理制度细则 一、概述 仓储库存盘点管理是企业运营中非常重要的一环，它涉及到货物的准确记录、 库存的管理以及资源的合理利用。为了规范仓储库存盘点管理，提高盘点效率和准确性，制定详细的管理制度是必要的。 二、盘点责任 1. 仓储库存盘点由专门的盘点小组负责，包括仓库管理员、业务人员等。 2. 盘点小组成员应熟悉盘点流程，确保每项任务的顺利完成。 3. 仓储库存盘点的计划、组织和控制工作由仓库管理员负责，监督各项盘点工 作的开展。 三、盘点周期 1. 仓储库存盘点应按照一定的周期进行，一般建议每季度进行一次全面盘点， 每月进行一次抽样盘点。 2. 全面盘点可以全面核实库存情况，抽样盘点可以验证库存准确性。如果有特 殊情况需要进行额外盘点，应及时组织实施。 四、盘点流程 1. 盘点前准备：仓库管理员确认盘点计划、编制盘点清单，准备必备的盘点工 具和设备。 2. 盘点过程：按照盘点清单逐项清点库存，记录数目，并及时调整系统库存数。如遇到数量不符的情况，及时查找原因并进行调整。
3. 盘点记录：仓库管理员和盘点小组员记录盘点数据，并逐项核对数目，确保 准确性。 4. 盘点结果：盘点结束后，仓库管理员汇总盘点数据，编制盘点报告。 五、盘点异常处理 1. 库存数量与实际不符：如发现库存数量与实际不符，应立即调查原因，并及 时进行调整。同时，要记录下调整的时间、人员和原因，并报告相关部门。 2. 盘盈盘亏问题：如果出现盘盈盘亏情况，应核实原因，如物品丢失、遗漏、 误报等。并采取相应的补救措施，确保账实相符。 3. 盘点数据错误：如果盘点过程中发现数据错误，应立即纠正，并对错误的数 据进行说明和记录。 六、盘点结果处理 1. 盘点结果应由仓库管理员编制盘点报告，把盘点数据和分析结果通过正式渠 道上报。 2. 根据盘点报告的结论，进行进一步的分析和处理，及时调整相关的管理措施。 七、盘点总结与改进 1. 盘点结束后，应进行总结和评估，查找不足之处，并提出改善措施。 2. 定期召开仓储库存盘点管理经验交流会，分享盘点中的经验和教训，不断提 高盘点工作的效率和准确性。 八、文档管理 1. 盘点记录和盘点报告等相关文件要按规定保存，确保台账的完整性和真实性。 2. 相关文件的保存时间要符合法律和公司规定的要求，定期进行归档和整理。
仓库盘点制度3篇
仓库盘点制度3篇 定合理的盘点作业管理流程，以确保公司库存物料盘点的正确性，达到仓库物料有效。下面是仓库盘点制度，欢迎参阅。 仓库盘点制度1 一、总则： 为加强仓库管理制度，提高仓库库存数据的真实性、准确性，增强员工的责任心，为更有效地减少公司不必要的损失，和以后员工的入股准确率，特制定本制度。 二、盘点周期： 1、月度：A、每月的月底每店进行一次全盘;B、办公室管理员对领用物品进行一次全盘; 2、对象：A、对各店的库存商品;B、领用物品; 3、季度：每年3、6、9、12月份下旬进行一次大盘; A、对象：主仓、店铺、店铺仓、领用物品; B、年度：每年12月份下旬仓库进行一次全面的实物盘点; 三、盘点方式： 1、账盘：根据电脑提供手工账上产品的数据与手工账本进行核对; 2、实盘：以实物为基准，盘出实物库存数量与电脑库存数据进行核对; 3、复盘：针对账盘、实盘中数据有误差的产品进行第二次盘查，直到盘准、盘对、查明原因为止; 四、盘点过程中数据有差异的产品处理方法及改进对策： 1、数据相差大：首先采取重盘方式解决，然后对仍未解决的作特殊记录，日后再查明原因; 2、对策：开始在开单、制单、配货和核对的程序中发现数量比较特殊的，必须要经过证实后，方可做下一步操作。 3、店铺不对：必须在盘点表上给予更正，并注明特殊符号在调整程序给予电脑资料修改正确。 五、调整：在每期盘点完后，跟着节奏进行调整，同时，在调整
过程中发现有可疑数据的，要经过审核决定：可以调整的数据给予调整，不可以调整的数据另作记录，当作重盘依据。 六、账务处理规定： 报益——在调整过程中，电脑账数呈正数的经核查证实，给予报益; 报损——在调整过程中，电脑账数呈负数的经核查证实，给予报损; 七、滞销商品处理规定： 在盘点过程中把已滞销的商品记录好，随后，经会议讨论，给予处理; 已经在产品取消方案中做好处理方案的，发现现场未做标识的，及时做好记录，方便事后仓库楼层组长做整理; 八、盘点规则： 1、对于一家公司经营的状况都是必须通过盘点结果来衡量的，不光仓管员及员工必须兢兢业业做好份内职责，做好每一个工作流程，监督管理好每一件货品，盘点时的盘点人员也要尽好自己的责任，认真清点每一件产品和记录好每一个数据; 记录监督员在做记录时，一定要对好产品厂家、型号、名称、条码，再登记，登记时一定要和清点人员进行数字复述无误后再登记入表; 在数据登记入表后，监督登记人员要及时进行数据分析，对粗心漏盘、盘少、盘多等现象要及时要求清点人员重盘，如重盘后数据还有差额的，事后再统一进行调查及复盘; 2、在清点实物时清点人员要有责任心，要轻拿轻放，清点完后，要及时将产品归回原位，清理好现场空箱、垃圾及残次品，对于盘点后的产品要进行标贴贴示(标签上要注明清点人员名及产品数量，贴于纸箱上)，以防重盘、漏盘; 3、在盘点时要注意安全，对于高层货架或隔层上的产品要采用借助媒介物爬上去清盘，防止危险意外事故发生; 4、盘点人员在盘点期间要做好一切安排，此期间不得休息、请假(特殊情况除外)，针对特殊情况的人员要找到替补人员后，方可离岗; 九、盘点奖罚制度：
公司库存盘点管理制度
公司库存盘点管理制度 一、总则 （一）为了加强对公司存货的管理和控制，保证存货的安全完整，提高存货运营效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本制度。 （二）本制度所称存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，主要包括毛料仓库的各类原材料、展厅内的衣服产成品、办公用品等。 （三）库存物资内部控制中的不相容职务应当分离，其中包括：（1）实物的验收保管与采购应分离； （2）审批发料的计划员与存货保管员相分离； （3）存货盘点应由会计、出纳及仓管等人员共同进行； （4）若某职位空缺或相关人员临时外出，应指定替代人员或临时人员负责，避免暂时的职务重叠。 二、岗位分工与授权 （一）职责分工。 （1）仓库管理员负责办理物资的验收入库、存储保管和物资出库业务，审核相关表单并及时于次日的上午10点前递交到财务部，仓库管理员必须妥善保管所有存货收发凭证并装订成册，定期盘点库存物资，保证库存物资达到帐证相符、帐实相符、帐帐相符；
（2）财务部负责存货进仓与出仓的核算业务及对相关存货管理的监督，及时把仓库管理员提交的进仓单、出仓单核对并录入ERP系统；（3）采购部负责外购品入库业务指令的下达、起始表单的填制和报账、付款事宜； （4）质量控制处（可修改）负责相关物资出入库的质量检测事宜。（二）各部门领用与本部门职责相关的消耗性库存物资需由本部门负责人签字批准，领用与本部门职责无关的库存物资或达到固定资产标准的设备（如风扇、座椅、电脑等）需要在人事部进行登记，由人事部门负责人签字审核后由分管领导签字批准，才有权批准领用该库存物资。 （三）库存物资的盘盈、盘亏的处理决定权由公司仓储部门与财务部门行使，并报公司负责物资管理的分管领导和财务主管、总经理审核批准。库存物资的变质老化、报废毁损的处理决定权由公司仓管部、财务部及采购行使，并报公司负责物资管理的领导和财务主管、总经理审核批准，根据相关法规制度的规定作出处理决定并进行会计核算。 三、请购、采购、验收与保管 （一）公司的原材料请购采购业务的执行，由采购部根据销售部下达的原料需求计划进行采购。对于原材料的采购需申请人填写《采购申请表》经部门负责人、分管领导、销售主管及总经理的批准。 第九条仓储处、采购部分别对入库原材及产品的数量、质量、技术规格等方面进行检查与验收，保证存货符合采购要求。 （二）外购原材料验收后，由仓库管理员填写“收货单”，经检验合格的原料，仓管员方可办理入库手续。对供应商错发、少发或不合格
工厂仓库盘点管理规定
工厂仓库盘点管理规定 1. 盘点原则 1.1 工厂仓库盘点管理是企业内部重要的财务核算活动之一，由财务部门组织实施，监督仓库管理部门执行盘点工作。 1.2 工厂仓库盘点管理原则上以年度为一个盘点周期，每 年进行一次盘点，确保企业准确掌握各项存货的实际情况。 1.3 工厂仓库盘点管理工作必须按照规定的程序进行，实 行严格的盘点制度，确保盘点结果准确反映存货的实际状况。 2. 盘点程序 2.1 盘点筹备 在盘点前，仓库管理部门必须制定详细的盘点计划，并征 求财务、生产、销售等相关部门的意见，按照计划安排好人员和设备，做好盘点前的准备工作。 2.2 盘点实施 盘点实施必须由专人负责，如有多个工作班次，则每个班 次都必须有专门人员全天候负责。盘点时需严格执行程序，逐件核对存货数目，统计存货总额，确保数据的准确性。 2.3 盘点审核 盘点结束后，仓库管理部门需将盘点数据上报至财务部门，经过财务部门审核后，才能将盘点数据用于企业财务核算，监督仓库管理部门对盘点结果照单全收。 2.4 盘点总结
每一年的盘点后，各相关部门需及时对盘点数据进行总结分析，找出问题并提出解决措施，以便进一步完善企业的仓库管理制度。 3. 盘点要求 3.1 盘点准确性 盘点数据必须准确、真实，反映存货实际数量。在盘点过程中，应逐个核对每个存货项目，发现差异及时调整、纠正。 3.2 盘点时效性 盘点必须按时完成，不得拖延，确保盘点数据及时、准确上报财务部门。如遇特殊情况，需及时向财务部门做好解释说明，得到财务部门认可后，方可有适当延迟。 3.3 盘点保密性 盘点是企业内部的一个敏感活动，各参与人员必须保守盘点信息，严守机密，不得将盘点数据泄露给未经授权的人员。 4. 盘点作用 4.1 保障财务稳健 通过盘点管理，及时发现存货管理方面的问题，对企业财务稳健起到重要的保障作用。 4.2 提高仓库效率 盘点管理能够确保仓库管理规范、科学，提高仓库管理效率，节约存货管理成本。 4.3 防止内部盗窃 通过盘点管理，可以发现存货损失、盗窃情况，及时预防和防控内部盗窃活动。
仓库盘点制度及流程
仓库盘点制度及流程 仓库盘点管理制度，制定合理的盘点作业管理流程，以确保公司库存物料盘点的正确性，达到仓库物料有效管理和公司财产有效管理的目的。以下是店铺为大家整理的关于仓库盘点制度及流程，给大家作为参考，欢迎阅读! 仓库存货盘点制度 一、目的 为保证仓库存货盘点的正确性，使盘点事务有章可循，并加强有关人员的管理责任，以达到有效管理仓库存货的目的，特制定仓库存货盘点制度。 二、盘点范围和方式 1、盘点范围：仓库存放的各品牌的库存货品及物料，含供应商寄放货品。 2、盘点方式：每月月末，由财务部会同仓储部相关人员对仓储部所经管货品及物料实施全面清点盘存一次。 三、盘点人员的指派和职责 1、监盘人：由仓储主管和财务主管共同担任，负责盘点工作的指挥、协调和督导。 2、盘点人：每一组安排财务部和仓储部各一人作为盘点人对存货进行清点，人员由仓储主管和财务主管各自指派，负责清点存货数量。 3、记录员：由财务主管指派一名财务人员，负责对盘点人清点的存货数量进行记录，填制《存货实地盘点明细表》。 4、司机：由公司总经理指派，负责参与盘点人员的接送。 四、盘点前准备事项 1、盘点编组：由财务主管和仓储主管在每月15号前，事先依据盘点仓库和品牌，共同编排《盘点人员编排表》，报综合部总经理核定后，公布实施。 2、仓储部将接受盘点的用具(如计算器)预先准备妥当，盘点所需的《存货实地盘点明细表》由财务部准备。
3、仓储部要对仓库存货的堆码和堆置进行整理，力求货品整齐、规范、品类集中，并置放存货标示牌。 4、仓管员要对进出仓库的单据进行清理，追回因紧急发货未收回的出库单，办妥入库货品的入库手续。 五、盘点报告 1、财务部根据《存货实地盘点表》编制《盘点盈亏报告表》，由仓储部仓管责任人及主管共同填列差异原因的说明后，送回财务部门汇总转呈综合部总经理签核处理意见。 2、每月仓库盘点完后，由监盘人、盘点人、记录员在《存货实地盘点表》上签字确认，财务部应在盘点后第二天12：00前将《盘点盈亏报告表》交与仓储部主管，仓储部及相关责任人要对盘点盈亏情况进行核查，发现问题及时通知财务确认。仓储部必须在收到《盘点盈亏报告表》后3天内核查及填列好差异原因，并交还给财务部，由财务部呈报上级签核。 3、盘点盈亏由财务部暂列待处理科目，待查明原因后，根据综合部总经理签批处理意见，追究个人管理责任部分，计入个人应收款予以收回，其他部分作公司存货管理损溢。 六、注意事项 1、所有参加盘点工作的人员，对于本身的工作职责及应行准备事项，必须深入了解。 2、盘点人员盘点当日一律不得请假，并依规定时间提早到达指定工作地点向监盘人报到，按受工作安排。如有特殊事由委托他人代班的须经事先报备核准，否则以旷工论处。 3、所有盘点财务都以静态盘点为原则，因此盘点开始后仓库货物的进出不调整盘点表。 4、盘点人员工作时间之外开展盘点工作的，报主管核准，作加班处理。 5、盘点工作从开始到结束，各组盘点人员均受监盘人指挥监督，盘点结束后，经监盘人核准才可以离开岗位，否则以工作早退论处。 七、奖罚
仓储部盘点工作流程,盘点规定与注意事项,盘点奖惩制度 - 仓库盘点管理
仓储部盘点工作流程 一、工作计划 仓库人员应提前做好初盘，以待复盘的完善执行； 同时要求生产现场，在复盘3天以前，调整生产作业，渐渐达成“净空”水准，以利盘点（因为“在制品”是最不轻易“计价”的）。 要求工厂在盘点通知下发日至盘点实施日前这一阶段做好仓储整顿与储位规划。 工厂应做好各储货区的初盘时程计划，清理仓库账目、整理现场货物。 二、盘点时间 盘点时间：每月最后一天 （1）初盘工作：开始时间应于上午12：00前完成。 （2）复盘工作：中午12：30复盘工作开始，16：30结束。 （3）总结复盘：16：30-17：00。 三、盘点环境预备 盘点作业开始之前必须对盘点现场进行整理，以提高盘点服务业的效率和盘点结果的正确性，清理工作主要包括以下几个方面的内容： （1）盘点前对产品原料进行整理归入储位，应把散落在其它储位（区）的存量找到，回归固定的储位；未验收入库属于供货商的产品，应区分清楚，避开混淆；对残次品，应进行清理、归类放齐；对退货商品应及时处理. （2）预先鉴别变质、损坏产品，及时清理出报废品。非凡是对散乱货物进行收集与整理，以方便盘点时计数。在此基础上，由保管人员进行预盘，以提前发现问题并加以预防。 （3）整理库房。 （4）清除死角。 四、盘点工具预备 1、对盘点所需的各类可重复使用的工具，由工厂办公室负责一次配齐，在盘点开始前发给盘点人员，盘点结束后负责收回。 2、需预备盘点表及红、蓝色圆珠笔,计算器，电子秤等。 五、厂商通知 盘点前各有关部门应及时通知送货厂商在盘点前1天不宜送货。 六、盘点人员安排与盘点规定 （一）盘点人员的安排
人员安排的注重事项 （1）工厂除必需的生产人员外，所有人员均应参加盘点，包括办公室等部门，必须支援仓库的盘点。 （2）盘点当日应停止任何休假。 （3）初盘负责人统一对全厂的盘点人员进行安排，分区分组组织盘点,组长为盘点记录员。初盘人员名单： （二）盘点工作的规定 1、盘点表使用 （1）盘点表是盘点库存区时使用的。所有的库存区域，盘点小组全部设置盘点表。 （2）盘点表是编号的，在某一个编号下，盘点表的增加必须经过盘点小组的登记审核后才可以增加。 （3）盘点前到厂办公室领取盘点表，盘点完毕后，回归厂办公室。 （4）盘点表必须经过财务部的复盘人员的抽查确认签字后，才能封存，等待输入计算机。 （5）假如需要修改盘点表上的数字，不能用涂改液或圈涂法，必须将原来的数据划掉，重新书写。 （6）盘点人员必须在盘点表上签字，用中文正楷字体。 2、盘点点数的规定 （1）点数必须是销售单位的数量，即是该商品盘点时的单位。 （2）盘点时两个人为一组，同时点数，当两人的点数一致时，才将该数据作为盘点数据记录在盘点表上。盘点应循序渐进并做好标记，以防漏盘或重复多盘。 3、盘点方法 仓库盘点是将所有商品一次点完，因此工作量大、要求严格。因此采取分区、分组的方式进行。分区即将整个储存区域划分成一个一个的责任区，不同的区由专门的小组负责点数、复核和监督。 一个小组通常至少需要两人同时负责清点数量并由一人填写盘点表; 复盘填写复盘数量，复盘与初盘数量不一致的应要求初盘人员对进行检查。等所有盘点结束后，再与计算机或账册上反映的账面数核对。 七、盘点工作报告 各盘点负责人和财务人员在盘点结束后，及时总结盘点全过程，填写有关盘点报表，出具书面盘点总结； 盘点报告上所列内容应填写齐全、清楚明了，不应随意省略、涂改和出现串行、漏行； 盘点报告由财务人员、盘点负责人、盘点小组成员共同签字确认后上交总经理办办公室。
物资盘点管理制度,仓库货物与固定资产的盘点管理规定
物资盘点治理制度 全文目录 第一条：目的 (1) 第二条：盘点范围 (1) 第三条：盘点方式 (1) 第四条：盘点人员、职责、流程 (2) 第五条：盘点报告 (4) 第六条、盘点处理 (4) 第七条：盘点应注重问题 (5) 第一条：目的 为了更正确的做好公司物资盘点工作，使物资账实物相符，为公司资产的治理提供可靠的数据，规范物资合理的盘点作业流程，通过物资盘点发现作业与治理中存在的问题、体现物资治理员的工作绩效，做出相应的措施，从而提高资产治理水平，减少损失以达到财产治理的目的，特制定本办法。 第二条：盘点范围 (一)存货盘点：指原材料、辅料、产成品。 (二)财产盘点：指固定资产、低值易耗品等保管资产的盘点。 1、固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具 等资本支出购置物。 2、保管资产：凡属固定资产性质，但以费用报支的低值易耗品等治 理用具、器具。
第三条：盘点方式 盘点分为定期盘点、不定期盘点、日盘点。定期盘点分为年度盘点、假期盘点；不定期盘点是按公司要求和出现帐务异常情况下组织的盘点、日盘点是对珍贵物与成品的盘点。 （一）年中、年终盘点 1、存货盘点：由物管部会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清 点一次。 2、财产盘点：由经管部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总 清点一次。 (二)月末盘点 每月末所有存货，由物管部实施及财务部门监督清点一次。 (三)月份检查 由财务部门照会其部门主管后，会同经管部门，做存货随机抽样盘点。 （三）不定期抽盘 (1)由总经理视实际需要，随时指派人员抽点； (2)盘点日期及项目，以不预先通知经管部门为原则。 (3)盘点前应由会计部门将帐面数先行调整至盘点的确实帐面结存 数，再行盘点 (4)不定期抽点，应填列"盘存表"。 第四条：盘点人员、职责、流程 (一)盘点编组： 1、由财务部门主管，于每次盘点前，事先依盘点物资种类、项目编
仓库月度盘点制度,月末盘点流程,仓库盘点盈亏处罚规定 - 仓库盘点管理
仓库盘点治理 一、目的：规范盘点作业治理流程，查找库存治理漏洞，保证公司库存货物数量 的正确性，保障公司财产的安全、完整。 二、盘点范围：仓库成品、原料、半成品 三、盘点时间：月末 四、职责 1.财务部策划 仓库盘库由财务部主导，盘点前由财务部制定盘点计划，发放盘点通知，召开盘点会议，总结盘点结果。 2.物流部预备 物流保管员应将物料摆放整洁，标示清楚。物流记账员从ERP中导出物料库存数制作盘点表，将账面数量隐藏后打印空白表给盘点组。物流记账员不准将账面数量告诉任何人。 3.各部门提交盘点人员名单 每月由各部门在27号上午9:00前向财务部提交盘点人员名单。 4.盘点组 对仓库物料进行盘点，将物料名称、规格型号、数量登记在盘点草稿，分类汇总后制作盘点表。 五、盘点流程 1. 盘点开始时间为月末上午9:00，盘点人员到达仓库后，组长领盘点草稿下发给组员，并给组员分配盘点区域。盘点人员对物料进行逐一盘点，将物料名称、规格型号、数量登记在盘点草稿。 2.组长为复核人员，对组员的盘点工作进行复盘，核对盘点草稿的数据，财务人员对盘点结果进行抽盘； 3.复核无误后，对盘点草稿记录的数据进行分类汇总，将最终盘点草稿汇总数填入盘点表； 4.物流将盘点表上的实盘数量，录入电子盘点表，对比账面数量与实盘数量。如有差异，需要盘点人员、物流保管及记账人员共同查找原因，确实存在盈亏情况的要填制盘点盈亏表。
5.盘点数量确定无误后，盘点人、复盘人、抽盘人、物流保管员及主管签字确认，盘点文件（包括盘点草稿、盘点表、盘点盈亏表）交到财务部，盘点结束。 六、盘点要求 1.盘点开始时间为月末上午9:00，盘点人员应准时到仓库，盘点组长负责通知。盘点组员迟到者罚款100元，组长罚款150元； 2.盘点组到达仓库后，服从组长安排，盘点作业应该有序进行，不准喧哗吵闹； 3.盘点须仔细仔细，对实物数量进行盘点记录，严禁不经过盘点直接抄物料卡数据，发现抄物料卡数据者每次罚款50元； 4.盘点结束前盘点人员不得脱离岗位。发现脱离岗位者每次罚款50元； 5.各部门应正确提供参加盘点人员名单，盘点计划作出后，有盘点人员不能参加盘点的，需要向财务部请假，未请假或请假未经答应擅自不参加盘点者罚款100元； 6.物流部须做好标示工作，标示纸上须标示物料名称、规格型号、单位、数量，物料标示须可视。盘点过程如有物料标示不清楚情况，发现一例对仓库保管员及主管罚款50元。 七、盘点盈亏账务处理 盘点结束后，财务部将盘点盈亏表提交工厂长。物流部要查明物资出现盘盈盘亏的原因，并提交报告给工厂长，工厂长审批后，财务部做账务处理。 八、盘点盈亏处罚规定 盘点结束后，对于物流责任人所保管的物资出现盘盈或者盘亏的情况，按以下规定处罚： 1.盈亏金额在1000元及以下，罚款50-100元，部门通报批评： 2.盈亏金额在1000元以上，5000元以下，罚款100-300元，公司通报批评： 3.盈亏金额在5000元以上，罚款500元，上报治理层处理。 附件 1.盘点报表 2.盘点分析报告 武汉钧壹金属科技有限公司 2013-06-20
存货盘点管理制度
存货盘点管理制度 存货盘点管理制度 1. 总那么 1.1 为加强公司存货资产管理，特制订本制度，以期到达下列目的： 1.1.1 使公司存货盘点制度化，有依可循; 1.1.2 保证公司存货的账物相符，其中账物相符包括：仓库账务与实物相符、仓库账务与财务账务相符、公司账务与海关记录相符; 1.1.3 通过盘点得到精确的库存数据，以便于财务记账。 1.2 本制度所标准存货包括：原片、半成品、成品以及备品备件等等，固定资产、财务现金等非存货资产遵循相关盘点制度，不在此制度标准以内。 2. 存货流转流程及存货仓库分类 2.1 我司内部存货流转流程(不考虑各环节销售)： 2.1.1 原片、半成品及成品等存货流转图： 〔略〕 2.1.2 备品备件仅限于入库和领用，库存仓库仅有备品备件仓。
2.2 针对以上存货流转及仓库，盘点范围涵盖：原片仓、隔离仓、封存仓、半成品仓、收集片仓、成品仓、外发仓(外发仓指外发加工存货)、生产在线存货、CT在线、CT成品仓、备品备件仓库。 2.3 以上仓库仅指各种物品分类进行存货管理，并非实际物理仓库。 3. 盘点流程 3.1 月度盘点 3.1.1 盘点方式：仓库全盘，财务抽盘约30%; 3.1.2 详细方式：每月仓库在财务月结日前打印盘点表进行全盘，财务视详细状况选取个别品种进行抽盘，抽盘数量约点总库存量的30% 3.2 季度盘点： 3.2.1 盘点方式：仓库与财务全盘; 3.2.2 详细方式：每个季度末在财务月结日前仓库打印盘点表进行盘点，仓库与财务部共同采取全盘，商务部报关组视详细状况可挑选参加盘点。 3.3 年度大盘 3.3.1 盘点方式：仓库预盘，与财务、审计公司一起全盘; 3.3.2 详细方式：每年底，财务视关账日和审计时间的支配，通知仓库预盘及全盘时间，预盘日由仓
库存盘点管理制度
库存盘点管理制度 库存盘点管理制度1 为了加强公司的存货管理，规范存货的库存保管及存货各环节的监督与核查行为，现根据酒店管理公司经营管理的需要，特制定本制度作为财务管理制度的补充以共同遵守。 存货具体包括： 1、原材料：餐饮业各种制作的基础性原材料，如、鱼、肉、燕鲍翅、蔬菜等，以及干货调料等； 2、库存商品：存放于仓库及水吧的香烟、酒水、饮料等出售商品； 3、物料用品：清洁用品、日用品、客房一次性用品和经营性辅助设备（不包括固定资产部分）； 4、燃料：指酒店各设备正常运营维护所需的各种燃料等。 一、存货的领用管理 1、各部门原则上应指定专门的领料人，部门负责人有权签字授于领料人对本部门日常所需物质进行领用；超出领料范围且没有总经理或财务主管签字的，仓库有权拒绝发货。 2、特殊情况下的急件领用，由部门经理口头或书面授权仓库保管员，仓库保管员方可发货，但领料单位负责人必须在1日内到仓
库办理签字手续；若在领货后的1日内没有办理签字手续的，由当 值仓库保管员向财务上报，对领料人处以至少5元的罚款；若当值 仓库保管员没有上报，而2日内领料单仍没有签字的，对当值仓库 保管员处以至少5元的罚款。 二、存货的库存管理 1、酒店仓库及各部门实物管理责任人，对各库存的物品，必须 按照《五常法》的要求分类或专门存放，严禁将不同属性和不同存 放要求的物品混存。 2、库存实物的进库和发出，严禁无单、无手续的物品进库和发放；办妥物品进库和发放手续后，登记实物库存保管账，电脑输单 操作。并定期进行库存物品的账实核对盘点工作，发现差异，及时 查明原因，予以解决，无法解决的，报财务部负责人处理；对超过 保质期和有质量问题的货品，不得对外发放，并及时填制《报损单》（一式三联，一联仓库留存备查，另二联经财务部签字后一联留存 财务部处理。），经部门负责人审核签字，送交财务部稽核人员核 实后，报财务部负责人处理。各实物管理责任人当所保管的实物库 存接近或达到最低库存储备量时，应及时主动地向部门负责人或相 关部门提出采购（领用）申请计划。 3、各实物管理责任人在发放各物品时，必须严格按照先进先出 的原则发放实物。先进先出：是指按照物品购进的先后顺序和物品 保质期的短长顺序，进行物品的发放。即先购进和保质期短的物品