财务报表附注1

(6) 《企业法人营业执照》:*******
(7) 注册资本(种币人民币):******万元
(8) 实收资本(种币人民币):******万元
(9) 经营期限:无
(10) 经营范围:房屋建筑工程施工总承包(贰级)、市政公用工程施
工总承包(叁级)、土石方工程专业承包(叁级)、建筑装修工
程专业承包(叁级)***
序仍无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,超过三年确实 不能收回,经法定程序审核批准,该项应收款项列为坏账损失. 2. 坏账损失的核算方法:不计提坏账准备,采用“直接转销法”. (9) 存货核算方法 1. 分类:分为库存材料、周转材料及工程施工类. 2. 计价:取得时按实际成本计价,发出时按加权平均法计算确定. 3. 跌价准备:未计提. (10) 固定资产计价和折旧方法 1. 入账标准:生产、经营用、单位介值较高,使用期限在一年以上的 房屋、建筑物、机器、机械、运输工具、器具、工具等;不属于 生产、经营主要设备的物品,单位价值2000元以上,且使用年限超 过二年. 2. 计价:按实际成本计价入账. 3. 折旧方法:采用年限平均法计算折旧,并根据固定资产类别的原 值、估计经济使用年限、预计工作量、预计残值(原值的3%)确定 其折旧率. (十一)在建工程计价和转固方法 按形成或取得时发生的实际成本计价,完工时按形成资产的项目并参照 本公司固定产目录转固. (十二)无形资产计价和摊销方法 按形成或取得时发生的实际成本计价,并按直线法的摊销.
本年累计数
金额
比例(%)
(3) 现金流量表 1、 经营活动产生的现金流量净额:1483739.8 2、 投资生活产生的现金流量净额:-1269978.87 3、 筹资生活产生的现金流量净额: 4、 现金及现金等价物净增加额:213760.93 5、 或有事项 (1) 未决诉讼:无 (2) 对外提供经济(债务)担保:无 6、 承诺事项说明
1、 货币资金 项目
期初余额
现金
银行存款 2、 应收帐款
帐龄
期初余额
金额
比例(%)
1年以内
1—2年
合计
期末余额
期末余额
金额
比例(%)
3、 大额款项单位、金额和内容:
债务单位名称
期末欠款金 额
发生时间
欠款原因
重庆地永房地产开发有 限公司
4、 存货
项目
原材料 工程施
工 合计
期初余额
金额 比重 (%)
重庆市**********有限公司
财务报表附注
(二0一一年度)
1、 企业概况
(1) 法定名称:重庆************有限公司
(2) 法定代表人:****
(3) 法定地址:重庆市******** 联系电话:******
邮政编
码:******
(4) 企业类型:有限责任公司
(5) 成立时间:****年**月**日
25
(十五) 工资附加费的计提方法、比例:未计提 (十六) 职工养老保险金、失业保险金、医疗保险金、住房公积金的 计提方法、比例:未计提. (十七) 利润分配的方法、比例:按税后净利计提法定盈余公积10%、 法定公益金5%. (十八) 主营业务收入确认原则 按《企业会计制度》“5101主营业务收入”科目中的“三、(一)”项 所规定的条件均能满足时予以确认. (十九)会计政策及会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、 经营成果的影响数:无 (二十) 重大会计差错内容、更正的金额、形成的原因及其影响:无. 3、 子公司或非法人分支机构概况 1. 子公司概况:无 2. 非法人分机构概况:无 4、 会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元) (1) 资产负债表
帐龄
期初余额
金额
比例(%)
1年以内
1—2年
2—3年
合计
期末余额
金额
比例(%)
7、 大额土款项单位、金额和内容
债权单位名称 期末应付金额
发生时间
应付原因
四川凯特科技 公司
8、 应付福利费
项目
期初余额
本期增加
本期减少
期末余额
Байду номын сангаас 应付福利费
合计
9、 应交税金
税种
期初余额
营业税
城市维护建 设税
企业所得税
合计
10、 其他应交款
(11) 企业现有资产规模:2010年末,拥有帐面资产总额*******元,
负债总额********元,所有者权益总额*********元:资产负债
率为%.
2、 企业执行的主要会计政策
(1) 会计制度:执行《企业会计准则》和《小企业会计制度》及其
与内资企业执行《小企业会计制度》有关的补充规定.
(2) 会计年度:公历每年1月1日至12月31日
定按财务、会计制度的规定予以调整. 7、 资产负债表日后事项说明:无 8、 关联方及关联交易事项说明: 1、 关联方:无 2、 关联交易事项:无 9、 期后事项的说明:无
************有限公司 二0一二年一月十日
1、 主营业务收入
项目
上年累计数
金额
比例(%)
工程施工 收入
合计
2、 主营业务成本
项目
上年累计数
金额
比例(%)
工程施工 成本
合计
3、 主营业务税金及附加
项目
期初余额
金额
比例(%)
城市维护 建设税
本年累计数
金额
比例(%)
本年累计数
金额
比例(%)
期末余额
金额
比例(%)
教育费附 加税 营业税 合计
4、 主营业务税金及附加
项目
期初余额
教育费附加
合计 11、 待扣税金
本期应交 本期增加
本期已交 本期减少
期末余额 期末余额
项目
期初余额
金额
比例(%)
城市维护 建设税
教育费附 加税
营业税
合计 12、 其他应付款
期末余额
金额
比例(%)
帐龄
1年以内 1—2年 合计
期初余额
金额
比例(%)
100
100
期末余额
金额
比例(%)
100
100
(十三)长期待摊销费用计价和摊销方法 按形成时发生的实际成本计价,并按直线法摊销. (十四)税收
1. 流转税纳税类别:营业税纳税人 2. 企业所得税纳税形式:定率定额征收 3. 主要税种、税率
税种
计税依据
税率(%)
营业税
工程结算收入
3
城市维护建设税
应缴营业税额
7
教育费附加
应缴营业税额
3
企业所得税
应缴营业税额
(1) 报告期内的所有经济业务和交易事项均已入账,并已按《企业 会计准则》、《小企业会计制度》的规定进行分类核算和编制 会计报表.
(2) 报告期内的所有会计事项的分类和数额,无蓄意歪曲或虚饰的 情形,无违法、违纪和舞弊现象.
(3) 报告期内的所有经济业务,无重大不确定事项. (4) 对注册会计师在审计过程中提出的所有重大会计调整事项,决
(3) 记帐本位币:人民币.
(4) 记账基础和计价原则:以权责发生制为记账基础,以历史成本法
计价原则.
(5) 外币业务核算方法:无外币业务
(6) 合并(汇总)会计报表编制 无子公司,不编制合并会计报表
(7) 短期投资核算方法 1. 取得时按实际成本作为实始成本入帐; 2. 减值准备:未计提. (8) 坏账核算方法 1. 坏账损失的确认标准:凡因债务人破产或者死亡,依照法律清偿程
项目
期初余额
金额
比例(%)
城市维护 建设税
教育费附 加税
营业税
合计
期末余额
金额
比例(%)
5、 管理费用
项目
上年累计数
金额
比例(%)
工资
办公费
通讯费
业务招待费
税金
本年累计数
金额
比例(%)
洗车费用 差旅费 福利费 其他 合计
6、 财务费用
项目
上年累计数
金额
比例(%)
利息支出
减:利息收 入
银行手续 费
合计
13、 实收资本 投资者名 资本类型 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
称
个人股
个人股
合计
14、 资本公积
项目
期初余额
本期增加
本期减少
期末余额
资本溢价
接受现金捐 赠
股权投资准 备
其他
合计 15、 未分配利润
项目
分配比例
金额
一、期初余额
二、本期净利润
三、可供分配利润
四、期末未分配利润
(2) 利润及利润分配表
期末余额
其中:期末余额中 存放时间在三年 以上未变动的全
额
金额 比重 (%)
5、 固定资产及其折旧 项 目 期初余额 本期增加 一、原价 合计 其中:房 屋、建筑
物 机器设备
其他 二、累计 折旧合计 其中:房 屋、建筑
物
本期减少
期末余额
机器设备
其他
三、固定 资产净值
合计
其中:房屋
建筑物
机器设备
其他 6、 预收账款